集團(tuán)財(cái)務(wù)印章管理辦法一、引言親愛(ài)的同事們，在集團(tuán)的日常運(yùn)營(yíng)中，財(cái)務(wù)印章如同我們財(cái)務(wù)工作的“安全衛(wèi)士”，其重要性不言而喻。它們代表著公司在財(cái)務(wù)事務(wù)上的認(rèn)可與授權(quán)，關(guān)乎每一筆資金的流動(dòng)、每一份財(cái)務(wù)文件的效力。為保障集團(tuán)財(cái)務(wù)活動(dòng)的正常開(kāi)展，確保財(cái)務(wù)印章使用的安全性、規(guī)范性，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，特制定本管理辦法。希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵守，共同守護(hù)好集團(tuán)的財(cái)務(wù)安全。二、適用范圍本辦法適用于集團(tuán)總部及下屬各分公司、子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）所有財(cái)務(wù)印章的管理。這意味著無(wú)論你身處集團(tuán)的哪個(gè)角落，只要涉及財(cái)務(wù)印章相關(guān)工作，都需要依據(jù)這個(gè)辦法來(lái)執(zhí)行。三、術(shù)語(yǔ)定義在正式開(kāi)始各項(xiàng)規(guī)定的講解之前，先給大家明確幾個(gè)與財(cái)務(wù)印章相關(guān)的重要術(shù)語(yǔ)定義。1.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章：專(zhuān)門(mén)用于辦理單位會(huì)計(jì)核算和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)等財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)使用的印章，是我們財(cái)務(wù)往來(lái)中非常關(guān)鍵的一枚印章。2.法人章：刻有企業(yè)法定代表人姓名的印章，在一些特定財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景下需要與財(cái)務(wù)專(zhuān)用章配合使用。3.發(fā)票專(zhuān)用章：顧名思義，主要用于開(kāi)具發(fā)票時(shí)使用，確保發(fā)票的有效性和規(guī)范性。四、管理職責(zé)劃分為了讓財(cái)務(wù)印章管理工作有條不紊地進(jìn)行，我們對(duì)管理職責(zé)進(jìn)行了清晰的劃分。（一）集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)1.主導(dǎo)制定、修訂集團(tuán)財(cái)務(wù)印章管理辦法，并確保其符合法律法規(guī)及集團(tuán)發(fā)展需求。我們希望集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)能夠秉持專(zhuān)業(yè)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，持續(xù)優(yōu)化管理辦法。2.負(fù)責(zé)對(duì)各單位財(cái)務(wù)印章的刻制申請(qǐng)進(jìn)行審核。在審核過(guò)程中，要嚴(yán)格把關(guān)，確保申請(qǐng)合理合規(guī)。3.定期對(duì)各單位財(cái)務(wù)印章的管理與使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。通過(guò)這種監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促改進(jìn)，保障整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)印章管理的規(guī)范化。（二）各單位財(cái)務(wù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)本單位財(cái)務(wù)印章的日常管理工作，包括印章的保管、使用登記等。這就要求各單位財(cái)務(wù)管理部門(mén)要高度重視，安排責(zé)任心強(qiáng)的人員來(lái)承擔(dān)此項(xiàng)工作。2.根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，提出財(cái)務(wù)印章的刻制、變更、銷(xiāo)毀申請(qǐng)。在提出申請(qǐng)時(shí)，要詳細(xì)說(shuō)明原因和需求，確保申請(qǐng)依據(jù)充分。3.配合集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)印章管理的監(jiān)督檢查工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改。希望各單位積極配合，共同提升集團(tuán)整體的財(cái)務(wù)印章管理水平。（三）印章保管人1.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章的妥善保管，確保印章安全，防止丟失、被盜用等情況發(fā)生。這是一項(xiàng)責(zé)任重大的工作，印章保管人要時(shí)刻保持警惕。2.嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和審批權(quán)限使用印章，并做好詳細(xì)的使用登記。每一次用印都要有清晰的記錄，以便日后追溯。五、印章的刻制與啟用（一）刻制申請(qǐng)1.各單位因業(yè)務(wù)需要刻制財(cái)務(wù)印章時(shí)，需填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章刻制申請(qǐng)表》。申請(qǐng)表中要詳細(xì)寫(xiě)明申請(qǐng)刻制印章的名稱、用途、刻制原因等信息。2.將填寫(xiě)好的申請(qǐng)表連同相關(guān)證明文件（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明等）一并提交至集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)審核。提交資料要準(zhǔn)確、完整，以便順利通過(guò)審核。（二）審核與批準(zhǔn)1.集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)收到申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核。審核過(guò)程中，如有疑問(wèn)會(huì)及時(shí)與申請(qǐng)單位溝通確認(rèn)。2.審核通過(guò)后，報(bào)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。只有經(jīng)過(guò)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，才能進(jìn)入下一步的刻制流程。（三）印章刻制1.經(jīng)批準(zhǔn)后，由集團(tuán)統(tǒng)一指定具有合法資質(zhì)的印章刻制單位進(jìn)行刻制。這樣可以確保印章的質(zhì)量和規(guī)范性。2.印章刻制單位要嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的樣式和規(guī)格進(jìn)行刻制，不得擅自更改。（四）印章啟用1.印章刻制完成后，由各單位財(cái)務(wù)管理部門(mén)到指定地點(diǎn)領(lǐng)取印章。領(lǐng)取時(shí)，要仔細(xì)核對(duì)印章的名稱、樣式等信息，確保無(wú)誤。2.各單位在領(lǐng)取印章后，要填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章啟用登記表》，記錄印章的啟用日期、保管人等信息，并將登記表報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)備案。只有完成備案，印章才能正式啟用。六、印章的保管（一）保管原則1.財(cái)務(wù)印章必須由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，做到“人章分離”，即印章保管人與使用審批人不能為同一人。這樣可以形成有效的監(jiān)督和制約機(jī)制。2.保管人要具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，確保印章的安全。（二）保管設(shè)施1.印章應(yīng)存放在專(zhuān)用的保險(xiǎn)柜或文件柜中，并配備必要的鎖具和防護(hù)設(shè)施。保險(xiǎn)柜或文件柜要放置在安全、可靠的辦公場(chǎng)所。2.如有條件，可安裝監(jiān)控設(shè)備，對(duì)印章保管區(qū)域進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，進(jìn)一步保障印章安全。（三）保管交接1.當(dāng)印章保管人因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因發(fā)生變動(dòng)時(shí)，必須辦理印章交接手續(xù)。交接過(guò)程要有監(jiān)交人在場(chǎng)，確保交接工作的公正、透明。2.交接雙方要填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章交接登記表》，詳細(xì)記錄印章的名稱、數(shù)量、交接日期、交接雙方及監(jiān)交人的姓名等信息。交接完成后，交接登記表要妥善保存，以備查閱。七、印章的使用（一）使用審批1.日常業(yè)務(wù)用印對(duì)于一般性的日常財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，如開(kāi)具支票、辦理銀行結(jié)算等，由各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要認(rèn)真審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性，確保用印合理。2.重大業(yè)務(wù)用印涉及重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，如對(duì)外擔(dān)保、大額資金支付等，除經(jīng)各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核外，還需報(bào)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。重大業(yè)務(wù)往往影響深遠(yuǎn)，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，確保萬(wàn)無(wú)一失。（二）使用流程1.用印申請(qǐng)人填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》，注明用印事項(xiàng)、金額、文件名稱等詳細(xì)信息，并提交相關(guān)的業(yè)務(wù)文件或證明材料。填寫(xiě)申請(qǐng)表要規(guī)范、準(zhǔn)確，提供的材料要齊全。2.將申請(qǐng)表及相關(guān)材料按照審批權(quán)限報(bào)相應(yīng)的審批人審批。審批人要在申請(qǐng)表上簽署明確的意見(jiàn)，同意或不同意用印，并簽名確認(rèn)。3.印章保管人收到經(jīng)審批的申請(qǐng)表及相關(guān)材料后，再次核對(duì)用印事項(xiàng)與審批意見(jiàn)是否一致。確認(rèn)無(wú)誤后，在指定位置加蓋印章，并在《財(cái)務(wù)印章使用登記薄》上做好詳細(xì)的使用記錄，包括用印日期、用印事項(xiàng)、用印人、批準(zhǔn)人等信息。（三）異地用印1.如因業(yè)務(wù)需要，需在異地使用財(cái)務(wù)印章，應(yīng)提前向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)提出申請(qǐng)，說(shuō)明用印原因、用印事項(xiàng)、預(yù)計(jì)用印時(shí)間等情況。2.經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)批準(zhǔn)后，可采取委托當(dāng)?shù)乜煽咳藛T代為用印或使用電子印章等方式進(jìn)行異地用印。無(wú)論采用哪種方式，都要確保用印的安全性和規(guī)范性。3.異地用印完成后，用印人要及時(shí)將用印情況及相關(guān)文件反饋給集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)，并將用印文件存檔。八、印章的變更與銷(xiāo)毀（一）印章變更1.當(dāng)單位名稱、法定代表人等信息發(fā)生變更時(shí)，各單位應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)變更財(cái)務(wù)印章。變更申請(qǐng)的流程與刻制申請(qǐng)類(lèi)似，需填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章變更申請(qǐng)表》，提交相關(guān)證明文件，并按規(guī)定的審核、批準(zhǔn)流程辦理。2.印章變更后，原印章要及時(shí)交回集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)或按照規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀，不得私自留存。（二）印章銷(xiāo)毀1.對(duì)于因磨損、損壞無(wú)法繼續(xù)使用或因單位撤銷(xiāo)、合并等原因不再使用的財(cái)務(wù)印章，各單位應(yīng)填寫(xiě)《財(cái)務(wù)印章銷(xiāo)毀申請(qǐng)表》，說(shuō)明銷(xiāo)毀原因、印章名稱等信息，并報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)審核。2.經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)審核同意后，由集團(tuán)統(tǒng)一組織對(duì)印章進(jìn)行銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀過(guò)程要進(jìn)行記錄，包括銷(xiāo)毀日期、銷(xiāo)毀方式、參與銷(xiāo)毀人員等信息，并將記錄存檔。九、監(jiān)督與檢查1.集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)定期或不定期對(duì)各單位財(cái)務(wù)印章的管理與使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查內(nèi)容包括印章的保管、使用審批、登記記錄等方面。希望各單位能夠理解并積極配合這種檢查工作，這是保障集團(tuán)財(cái)務(wù)安全的重要舉措。2.在檢查過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)有違反本管理辦法的行為，將視情節(jié)輕重對(duì)相關(guān)單位和責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育、責(zé)令整改。如果造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的，將依法依規(guī)追究相應(yīng)的責(zé)任。我