4.1.2投資管理制度

1總則

1.1為了規范對外投資行為，防備投資風險，制定本制度。

1.2本制度所稱投資包括證券投資、長期股權投資、委托理財和

委托貸款等對外投資，不包括固定資產投資、研發投資等內部投資行

為。

1.3本制度合用于企業及全資子企業向對外投資活動。

2崗位分工

2.1證券部是企業實行對外投資管理的職能部門，其重要職責包

括：

（1）參與制定企業長期戰略發展規劃和年度投資計劃；

（2）負責企業投資項目日勺籌劃、論證、實行與監管；

（3）負責子企業或參股企業投資項目日勺審查、登記和監控；

（4）負責按對外投資類別分別制定實行細則。

2.2財務中心配合進行對外投資的前期論證、資金籌措、投資并

購的資產交割等事項，負責對外投資'業務曰勺會計記錄。

2.3董事會辦公室負責按照證監會和深圳證券交易所H勺有關規定,

及時披露對外投資信息。

2.4對外投資日勺經辦人員必須具有良好日勺職業道德，掌握法律、

金融、證券、并購、財會等方面的專業知識和工作經驗。

2.5不得由一種部門或人員辦理對外投資業務的全過程。

3授權同意

3.1股東大會根據《企業法》及有關法規和《企業章程》的規定

審批投資計劃、重大投資項目。

3.2董事會根據股東大會出J授權和《企業章程》規定H勺職責和權

限審議、同意重大投資項目。

3.3董事長根據董事會授權和《企業萱程》規定的董事會閉會期

間的審批權限審批對外投資項目。

3.4管理層根據董事會授權，遵照國家有關法律法規和企業有關

制度詳細組織實行對外投資業務。對管理層和詳細經辦人員的授權必

須以書面授權W、J方式明確。

3.5除須股東大會審批的投資損失確認事項外，其他投資損失確

認事項，由董事會審批。

3.6由股東大會審批的投資事項必須由董事會先審議再提交股東

大會同意。

3.7企業對外投資業務實行總部集中決策、統一管理，所有對外

投資項目必須經總部決策層審批后方可實行。未經總部同意，子企業

及分支機構不得進行對外投資。

3.8對投資業務有同意權的審批人，應按對外投資業務授權同意

制度的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。

3.9對于審批人超越授權范圍審批的投資業務，經辦人員應拒絕

辦理，并及時向審批人的上級授權部門（或個人）匯報。

4對外投資原則

4.1對外投資必須符合國家、地區產業政策，以及企業H勺發展戰

略規劃。逐漸形成以企業品牌為標志，主業突出、行業特點鮮明時產

業體系。

4.2對外投資必須對擬投資項目進行充足調查，通過可行性論

證。

4.3企業謹慎從事證券投資、委托理財和委托貸款等高風險投資,

該類投資不得占用企業正常生產經營資金。

4.4境外投資必須考慮政治、文化、經濟、法律、市場、匯率等

原因的影響。

4.5對外投資嚴格實行預算管理，防止對外投資失控導致企業資

金鏈的斷裂。

5長期股權投資管理

5.1投資決策管理

5.1.1企業董事、高管人員、各職能部門均可以提出投資項目提

議書，報送企業證券部審查。

事業部日勺職能部門和下屬單位提出的投資項目提議書，由事業

部總裁辦公會審議通過，再報送企'也證券部審查。

證券部對項目提議書重要進行形式審查。

5.1.2分管副總裁組織有關部門研討項目提議書，分析投資項目

與否符合國家產業政策、企業發展戰略，對擬投資單位初步調查和實

地考察，編寫立項申請書，報總裁同意。

5.L3同意立項后，成立投資項目小組。項目小組組員重要包括

5.2.4財務部門在支付投資款項后應及時獲得被投資企業簽發的

《出資證明書》。

證券部負責辦理投資權屬過戶手續，督促被投資企業及時辦理

工商登記手續。

5.2.5重大的并購項目，在簽訂投資協議之前，必須聘任有證券

資格日勺會計師事務所對被投資企業實行審計。

5.2.6投資12個月之后或已經出現投資損失跡象時，董事長組

織有關部門和人員對投資項目的效益進行評估，總結投資經驗。對在

投資環節中存在過錯日勺人員問責。

5.3投資后續管理

5.3.1全資子企業由企業實行一體化管理。

5.3.2總裁辦公會提出派駐到參股企業（含控股日勺非全資子企業）

的董事、監事和高級管理人員日勺人選，報董事會同意。

5.3.3企業與派駐參股企業的董事、監事和其他關鍵管理人員簽

訂委派協議，明確其權限、義務。

由參股企業董事會和監事會表決口勺事項，企業日勺派出董事和監

事必須匯報證券部，由證券部提交總裁辦公會或轉董事會辦公室提

交董事會審批。派出董事和監事按照企業的審批意見對表決事項表態,

不得個人自行表態。

企業派出人員發現參股企業存在損害投資者利益的行為時，必

須依法制止并立即匯報企業證券部。

5.3.4被投資企業每月向企業證券部報送財務報表。證券部和財

務部門對投資收益和被投資企業的財務狀況進行分析。

5.3.5企業轉讓被投資企業W、J部分或所有股權由總裁辦公會審議

后，按審批權限報董事長、或董事會和股東大會審批。

6證券投資管理

6.1本制度所稱的證券投資，包括國債、債券、貨幣市場基金的

短期投資，作為機構投資者參與申購初次公開招股、股票增發、可轉

換企業債券等證券品種H勺一級市場投資，通過二級市場股票與股票

型基金投資，以及深圳證券交易所認定的其他投資行為。

6.2企業只能使用自有資金進行證券投資，不得使用募集資金、

銀行信貸資金直接或間接進行證券投資。企業應嚴格控制證券投資的

資金規模，不得影響企業正常經營。

6.3企業擬進行證券投資事宜，須向董事會提交書面日勺可行性投

資方案進行審議，獲得全體董事三分之二以上和獨立董事三分之二

以上同意，并提交股東大會進行審議。重大投資項目應當組織有關專

家、專業人員進行評審后提交董事會和股東大會審議。

6.4企業必須以自身日勺名義設置證券帳戶和資金帳戶進行證券投

資，不得使用他人帳戶或向他人提供資金進行證券投資。

證券賬戶和資金賬戶分別由證券部和財務中心保管。

董事會辦公室負責向深圳證券交易所報備對應日勺證券帳戶以及

資金帳戶信息，接受深圳證券交易所的監管。

6.5企業進行證券投資時必須執行嚴格日勺聯合控制制度，即至少

要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金管理人員

分離、互相制約，不得一人單獨接觸投資資產，對任何的投資資產的

存入或取出，必須由互相制約日勺兩人聯名簽字。

6.6企業證券投資執行人員及其他知情人員不得投資與企業相似

W、J證券，也不得將企業投資狀況透露給其他個人或組織。

6.7證券部不定期分析市場走勢，選定投資行業、項目，并形成

分析匯報，提交投資研討會決策。

投資研討會由證券投資人員、董事長、總裁、財務總監及其他有

關專業人員參與。

企.業須樹立中長線投資、穩健投資的理念。

7委托理財和委托貸款管理

7.1企業用于委托理財和委托貸款的資金必須是企業出J閑置資

金。不得將募集資金和銀行信貸資金用于委托理財和委托貸款。

7.2證券部負責對委托理財項目和委托貸款的貸款方及貸款用途

進行調查，提交分析匯報，由總裁辦公會審議后按審批權限報董事

長、董事會或股東大會審批。

7.3委托理財的受托方必須是國家同意的金融機構或信托投資企

業。

7.4委托貸款必須通過銀行辦理。貸款人不得是企業H勺控股股東

及其控制的其他企業。

7.5財務部門負責跟蹤管理委托理財和委托貸款，證券部提供協

助。

8對外投資的監控管理

8.1證券部負責建立投資檔案，按企業頒布的《檔案管理制度》

的規定，及時移交中心檔案庫保管。

8.2證券部和財務部門分別登記對外投資臺賬，并定期查對。

8.3財務部門根據國家統一W、J會計準則制度規定，對投資H勺成

本、變動、收益進行會計記錄。

財務部門定期（至少每個會計年度末）組織有關部門對投資進行

減值測試，合理計提減值準備。

8.4投資損失確實認按本制度規定口勺權限審批。財務部門及時向

主管稅務