客戶發(fā)貨收款管理辦法總則目的為加強(qiáng)公司客戶發(fā)貨收款管理，規(guī)范發(fā)貨及收款流程，保障公司資金安全和正常運(yùn)營，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有與客戶發(fā)貨及收款相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等涉及貨物交付和款項(xiàng)收取的環(huán)節(jié)。管理原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保發(fā)貨收款活動合法、合規(guī)。2.風(fēng)險控制原則：對發(fā)貨和收款過程中的風(fēng)險進(jìn)行有效識別、評估和控制，降低壞賬損失風(fēng)險。3.流程優(yōu)化原則：不斷優(yōu)化發(fā)貨收款流程，提高工作效率，減少不必要的環(huán)節(jié)和成本。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和崗位在發(fā)貨收款管理中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任到人。客戶管理客戶信用評估1.評估部門：由銷售部門會同財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對新客戶進(jìn)行信用評估，建立客戶信用檔案。2.評估內(nèi)容：包括客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。3.評估方法：采用定性和定量相結(jié)合的方法，綜合評估客戶的信用等級。4.評估周期：對老客戶每年進(jìn)行一次信用復(fù)評，根據(jù)客戶的信用變化情況調(diào)整信用等級。客戶信用額度和期限管理1.信用額度確定：根據(jù)客戶的信用評估結(jié)果，結(jié)合公司的銷售政策和風(fēng)險承受能力，確定客戶的信用額度。2.信用期限確定：根據(jù)客戶的行業(yè)特點(diǎn)、交易習(xí)慣和公司的資金狀況，確定客戶的信用期限。3.額度和期限調(diào)整：在客戶信用狀況發(fā)生變化或業(yè)務(wù)需求發(fā)生調(diào)整時，及時調(diào)整客戶的信用額度和期限。客戶檔案管理1.檔案內(nèi)容：客戶檔案應(yīng)包括客戶的基本信息、信用評估報告、銷售合同、發(fā)貨記錄、收款記錄等。2.檔案更新：及時更新客戶檔案信息，確保檔案的準(zhǔn)確性和完整性。3.檔案保管：指定專人負(fù)責(zé)客戶檔案的保管，確保檔案的安全和保密。發(fā)貨管理訂單審核1.審核部門：銷售部門負(fù)責(zé)對客戶訂單進(jìn)行初步審核，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對訂單的信用額度和款項(xiàng)支付情況進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容：包括訂單的產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、付款方式等是否符合公司規(guī)定和客戶信用狀況。3.審核流程：銷售部門收到客戶訂單后，進(jìn)行初步審核，審核通過后提交財(cái)務(wù)部門審核。財(cái)務(wù)部門審核通過后，方可安排發(fā)貨。發(fā)貨通知1.通知部門：銷售部門根據(jù)審核通過的訂單，向倉庫部門發(fā)出發(fā)貨通知。2.通知內(nèi)容：發(fā)貨通知應(yīng)包括客戶名稱、訂單號、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交貨地點(diǎn)、交貨時間等信息。3.通知方式：發(fā)貨通知可以采用書面、電子等方式發(fā)出，確保通知的及時、準(zhǔn)確。貨物交付1.倉庫備貨：倉庫部門根據(jù)發(fā)貨通知，及時準(zhǔn)備貨物，并進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。2.貨物運(yùn)輸：選擇合適的運(yùn)輸方式和運(yùn)輸公司，確保貨物安全、及時到達(dá)客戶指定地點(diǎn)。3.交付確認(rèn)：貨物交付后，要求客戶簽署收貨確認(rèn)單，作為發(fā)貨和收款的依據(jù)。發(fā)貨記錄管理1.記錄內(nèi)容：發(fā)貨記錄應(yīng)包括訂單號、客戶名稱、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、發(fā)貨時間、運(yùn)輸方式、收貨確認(rèn)等信息。2.記錄保存：指定專人負(fù)責(zé)發(fā)貨記錄的保存，確保記錄的完整和可追溯。收款管理收款計(jì)劃制定1.制定部門：財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售合同和客戶信用期限，制定收款計(jì)劃。2.計(jì)劃內(nèi)容：收款計(jì)劃應(yīng)包括客戶名稱、訂單號、應(yīng)收款項(xiàng)金額、收款日期等信息。3.計(jì)劃調(diào)整：在實(shí)際收款過程中，如遇到客戶付款困難或其他特殊情況，及時調(diào)整收款計(jì)劃。收款通知1.通知部門：財(cái)務(wù)部門在收款日期前，向客戶發(fā)出收款通知。2.通知內(nèi)容：收款通知應(yīng)包括客戶名稱、訂單號、應(yīng)收款項(xiàng)金額、收款日期、付款方式等信息。3.通知方式：收款通知可以采用書面、電子等方式發(fā)出，確保通知的及時、準(zhǔn)確。款項(xiàng)收取1.收款方式：公司可以接受的收款方式包括現(xiàn)金、支票、匯票、電匯、信用卡等。2.收款確認(rèn)：收到客戶款項(xiàng)后，財(cái)務(wù)部門及時進(jìn)行確認(rèn)，并開具收款憑證。3.異常處理：如遇到客戶逾期付款、拒付等異常情況，及時采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。收款記錄管理1.記錄內(nèi)容：收款記錄應(yīng)包括客戶名稱、訂單號、收款金額、收款日期、收款方式等信息。2.記錄保存：指定專人負(fù)責(zé)收款記錄的保存，確保記錄的完整和可追溯。應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款監(jiān)控1.監(jiān)控部門：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對應(yīng)收賬款進(jìn)行監(jiān)控，定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表。2.監(jiān)控內(nèi)容：包括應(yīng)收賬款的余額、賬齡、客戶分布等情況。3.預(yù)警機(jī)制：建立應(yīng)收賬款預(yù)警機(jī)制，對逾期應(yīng)收賬款及時發(fā)出預(yù)警信號。應(yīng)收賬款催收1.催收部門：銷售部門負(fù)責(zé)對應(yīng)收賬款進(jìn)行催收，財(cái)務(wù)部門提供必要的支持和協(xié)助。2.催收方式：催收方式包括電話催收、信函催收、上門催收等。3.催收記錄：記錄每次催收的情況，包括催收時間、催收方式、客戶反饋等。壞賬處理1.壞賬認(rèn)定：根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司的財(cái)務(wù)制度，對符合壞賬條件的應(yīng)收賬款進(jìn)行認(rèn)定。2.壞賬核銷：經(jīng)公司批準(zhǔn)后，對壞賬進(jìn)行核銷處理。3.后續(xù)管理：對已核銷的壞賬仍應(yīng)進(jìn)行后續(xù)管理，保留追索權(quán)。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.檢查部門：審計(jì)部門定期對公司的發(fā)貨收款管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.檢查內(nèi)容：包括客戶信用管理、發(fā)貨管理、收款管理、應(yīng)收賬款管理等方面的制度執(zhí)行情況。3.問題整改：對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。考核評價1.考核部門：人力資源部門會同財(cái)務(wù)部門、銷售部門等對相關(guān)部門和崗位的發(fā)貨收款管理工作進(jìn)行考核評價。2.考核指標(biāo)：考核指標(biāo)包括客戶信用管理指標(biāo)、發(fā)貨收款效率指標(biāo)、應(yīng)收賬款回收率指標(biāo)等。3.獎懲措施：根據(jù)考核評價結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎勵，