客戶發貨收款管理辦法總則目的為加強公司客戶發貨收款管理，規范發貨及收款流程，保障公司資金安全和正常運營，提高資金使用效率，根據國家相關法律法規和公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有與客戶發貨及收款相關的業務活動，包括但不限于產品銷售、服務提供等涉及貨物交付和款項收取的環節。管理原則1.依法合規原則：嚴格遵守國家法律法規和行業標準，確保發貨收款活動合法、合規。2.風險控制原則：對發貨和收款過程中的風險進行有效識別、評估和控制，降低壞賬損失風險。3.流程優化原則：不斷優化發貨收款流程，提高工作效率，減少不必要的環節和成本。4.責任明確原則：明確各部門和崗位在發貨收款管理中的職責和權限，做到責任到人。客戶管理客戶信用評估1.評估部門：由銷售部門會同財務部門負責對新客戶進行信用評估，建立客戶信用檔案。2.評估內容：包括客戶的基本信息、經營狀況、財務狀況、信用記錄等。3.評估方法：采用定性和定量相結合的方法，綜合評估客戶的信用等級。4.評估周期：對老客戶每年進行一次信用復評，根據客戶的信用變化情況調整信用等級。客戶信用額度和期限管理1.信用額度確定：根據客戶的信用評估結果，結合公司的銷售政策和風險承受能力，確定客戶的信用額度。2.信用期限確定：根據客戶的行業特點、交易習慣和公司的資金狀況，確定客戶的信用期限。3.額度和期限調整：在客戶信用狀況發生變化或業務需求發生調整時，及時調整客戶的信用額度和期限。客戶檔案管理1.檔案內容：客戶檔案應包括客戶的基本信息、信用評估報告、銷售合同、發貨記錄、收款記錄等。2.檔案更新：及時更新客戶檔案信息，確保檔案的準確性和完整性。3.檔案保管：指定專人負責客戶檔案的保管，確保檔案的安全和保密。發貨管理訂單審核1.審核部門：銷售部門負責對客戶訂單進行初步審核，財務部門負責對訂單的信用額度和款項支付情況進行審核。2.審核內容：包括訂單的產品規格、數量、價格、交貨期、付款方式等是否符合公司規定和客戶信用狀況。3.審核流程：銷售部門收到客戶訂單后，進行初步審核，審核通過后提交財務部門審核。財務部門審核通過后，方可安排發貨。發貨通知1.通知部門：銷售部門根據審核通過的訂單，向倉庫部門發出發貨通知。2.通知內容：發貨通知應包括客戶名稱、訂單號、產品規格、數量、交貨地點、交貨時間等信息。3.通知方式：發貨通知可以采用書面、電子等方式發出，確保通知的及時、準確。貨物交付1.倉庫備貨：倉庫部門根據發貨通知，及時準備貨物，并進行質量檢驗。2.貨物運輸：選擇合適的運輸方式和運輸公司，確保貨物安全、及時到達客戶指定地點。3.交付確認：貨物交付后，要求客戶簽署收貨確認單，作為發貨和收款的依據。發貨記錄管理1.記錄內容：發貨記錄應包括訂單號、客戶名稱、產品規格、數量、發貨時間、運輸方式、收貨確認等信息。2.記錄保存：指定專人負責發貨記錄的保存，確保記錄的完整和可追溯。收款管理收款計劃制定1.制定部門：財務部門根據銷售合同和客戶信用期限，制定收款計劃。2.計劃內容：收款計劃應包括客戶名稱、訂單號、應收款項金額、收款日期等信息。3.計劃調整：在實際收款過程中，如遇到客戶付款困難或其他特殊情況，及時調整收款計劃。收款通知1.通知部門：財務部門在收款日期前，向客戶發出收款通知。2.通知內容：收款通知應包括客戶名稱、訂單號、應收款項金額、收款日期、付款方式等信息。3.通知方式：收款通知可以采用書面、電子等方式發出，確保通知的及時、準確。款項收取1.收款方式：公司可以接受的收款方式包括現金、支票、匯票、電匯、信用卡等。2.收款確認：收到客戶款項后，財務部門及時進行確認，并開具收款憑證。3.異常處理：如遇到客戶逾期付款、拒付等異常情況，及時采取相應的措施進行處理。收款記錄管理1.記錄內容：收款記錄應包括客戶名稱、訂單號、收款金額、收款日期、收款方式等信息。2.記錄保存：指定專人負責收款記錄的保存，確保記錄的完整和可追溯。應收賬款管理應收賬款監控1.監控部門：財務部門負責對應收賬款進行監控，定期編制應收賬款賬齡分析表。2.監控內容：包括應收賬款的余額、賬齡、客戶分布等情況。3.預警機制：建立應收賬款預警機制，對逾期應收賬款及時發出預警信號。應收賬款催收1.催收部門：銷售部門負責對應收賬款進行催收，財務部門提供必要的支持和協助。2.催收方式：催收方式包括電話催收、信函催收、上門催收等。3.催收記錄：記錄每次催收的情況，包括催收時間、催收方式、客戶反饋等。壞賬處理1.壞賬認定：根據國家相關法律法規和公司的財務制度，對符合壞賬條件的應收賬款進行認定。2.壞賬核銷：經公司批準后，對壞賬進行核銷處理。3.后續管理：對已核銷的壞賬仍應進行后續管理，保留追索權。監督與考核監督檢查1.檢查部門：審計部門定期對公司的發貨收款管理情況進行監督檢查。2.檢查內容：包括客戶信用管理、發貨管理、收款管理、應收賬款管理等方面的制度執行情況。3.問題整改：對檢查中發現的問題，及時提出整改意見，要求相關部門限期整改。考核評價1.考核部門：人力資源部門會同財務部門、銷售部門等對相關部門和崗位的發貨收款管理工作進行考核評價。2.考核指標：考核指標包括客戶信用管理指標、發貨收款效率指標、應收賬款回收率指標等。3.獎懲措施：根據考核評價結果，對表現優秀的部門和個人給予獎勵，