資產管理制度（草案）

集團企業實物資產，由資產管理部統一管理，負責編制體系運行程序文獻和制定資產管理日勺

有關規定。負責系統人員管理、平常考核。負責固定資產驗收、調撥、統一編號建立臺賬。

確定資產折舊年限和折舊率，組織固定資產增長或減少的價值評估、論證。確認房屋、土地

內部使用的規劃審核。負責對房屋、機械設備、周轉工具等租賃經營的管理和對外出租的監

控。結合三大體系管理負責材料、工具的采購驗收、檢查標識、貯存防護和項目成本管理的

過程監控。

第一部分固定資產管理

一、固定資產一一屬有效期超過一年的土地，房屋及構筑物,機械設備.車輛及與生產

經營有關日勺其他資產。此外單位價值在2023元以上，有效期可超兩年與生產經營無關的資產,

也應作為固定資產管理。

二、附：《固定資產分類及折舊年限明細表》。

三、土地管理制度

（一）工業、商業用地，由資產管理部負責管理。包括：建賬、建檔、平常管理和處置

工作。建立臺賬，詳細登記地理位置、產權、價值等有關內容，真實反應宗地的現實狀況及

地上（下）構筑物位置、幾何尺寸等。運用微機存檔，根據實物變化，辦理有關手續及時調

整臺賬。在賬或賬外土地，所有納入管理范圍。

（二）對購置、置換、收儲、開發、盤活、轉讓土地資產事項等一律由董事會決策。資

產管理部跟蹤處理過程，強化完善手續，實行動態管理，法律事務部配合規避風險。

（三）住宅用地，由企業托管有限企業負責管理（改制剝離部份），負責住宅用地建賬、

建檔、平常管理和處置工作。臺賬要詳細登記住宅及用地的實際狀況，包括產權屬性，房屋

房改或已售、未售等狀況。

（四）濟產管理部和企業托管有限企業.分別負責所管宗地,發生屬性變化、變動等有

關動態日勺對內（外）部業務的聯絡、協調和現場指界、報件及處置等有關工作。

（五）各單位使用集團企業土地，如對外出租或特殊占用土地資源，一律執行審批制。

經同意后，與承租方簽訂租賃協議或占用協議。資產管理部負責土地租用期間的全過程監督

和監控。租賃協議報資產管理部，實行立案制。

（六）集團企業土地，任何單位和個人未經同意，無權私自承建多種永久性建筑物或對

外出租、抵押。對私搭亂建所導致后果和有關經濟糾紛日勺，一律由負責人承擔

（七）產權證管理

1、土地日勺產權證明原件，統一由財務部主管，檔案室保管。

2、產權證明原件借用、復印或對外抵押等，需財務部、資產管理部經理和總會計師簽批,

總裁同意。

3、審批借閱、復印、年審或對外抵押日勺，需登記立案。

4、主管部門要及時辦理對產權證年審、清點等有關工作。

四、房屋、構筑物管理

（一）工業、商用房屋及地上（下）構筑物，由資產管理部管理。

（二）住宅部份，由企業托管有限企業管理。

（三）房屋、地上（下）構筑物驗收、調撥或處置手續，統一由資產管理部負責辦理。

改制剝離的住宅及配套設施由企業托管有限企業負責。各單位應按年度對實物清點，查對賬、

物、證與否相符，對有變動的部份，要及時申報資產管理部待處理。

（四）房屋、地上（下）構筑物，無論是有產權證、無產權證，有價值、無價值，有賬、

無賬都要建立實物臺賬，登記對應內容，詳細填寫建筑面積、地理位置、價值等。

（五）對無證、賬外、無凈值或閑置日勺，要所有納入平常管理，每年度按財產清查方案,

認真進行清點報表c

（六）房屋、地上（下）構筑物，在改造、擴建、拆遷、抵賬、轉讓、開發等處置時，一

律要履行審批程序，以匯報形式附有關資料，報資產管理部確認。經核算后，報主管副總裁

簽批，總裁同意后方可實行，并做好賬務處理。

（七）未經集團企業審批不得隨意改造、擴建、拆遷、抵賬、轉讓、開發等。

（八）各單位在用期間，根據有關規定，實行誰使用誰折舊、誰維護、誰管理日勺原則。

一律實行有償使用，按規定二繳租金或承擔折舊。并負責保管和維護好一切設施，延長其使

用壽命。

（九）各單位對房屋、地上（下）構筑物，應設專職或兼職人員管理，每年年末進行盤

點，并建立資產臺賬，做到層層有人管理。

（+）對抵入磨出的，需雙方簽訂協議或協議，提供有關的產權證明和有效證件。抵磨

單位應組織有關專業人員，進行確認成新、質量、價值等狀況，必要時經中介評估，報資產

管理部核準后，經主管副總裁簽批，總裁同意后方可辦理。

（十一）對外租賃，資產管理部負責統一管理。資產管理部剝離給資產經營部的閑置房

屋由其經營管理，盤點按移交時的狀況造表報資產管理部匯總。出租協議必須由資產管理部

審批并立案，出租協議應按美團企業制定的文本執行，期限一年一簽。兩年以上（含兩年）

由集團企業同意，收益一律入財務賬，設單獨賬戶管理。對外發售時需向資產管理部提交匯

報,并對有關資料立案。

（十二）房屋日勺改建、維修，應納入到平常管理當中，年度應制定房屋改建、維修計劃,

經同意后按計劃執行。

（十三）其中改建、擴建一律做增值處理。因使用年久失修或其他原因，導致破損或損

壞，尤其對構造部位有改動日勺要經有關部門或專業技術人員鑒定，制定方案妥善處理。屬于

危房.要及時11報集團企業,以便采用對應措施盡快處理C

（十四）各單位在基地新建、擴建、改建時必須報集團總裁同意，同步將在建過程日勺規

劃審批、施工圖紙、動工許可證、竣工驗收質量匯報等有關資料妥善保管，編號造冊，一并

交到集團檔案室，便于后來辦理產權證。

（十五）產權證管理

1、房屋、地上（下）構筑物的產權證明原件，由財務部統一主管，檔案室保管。

2、產權證明原件借用或對外抵押等，需財務部、資產管理部經理和總會計師簽批，總裁

同意。

3、審批借閱、復印或對外抵押的，需登記立案。

4、主管部門要及時辦理對產權證年審、清點等有關工作。

（十六）臨時設施日勺管理一一彩鋼板房

項目所購置的彩鋼板房納入臨時設施管理，周轉使用，其計提攤銷按集團管理措施

執行。

1.項目購置的彩鋼板房需專業安拆，保證其質量和安全性。

2.在投入使用過程中加程管理、維護，保持完好無損。延長使用周轉次數，原則采用按

工期攤銷方式，但考慮工期短，投資大日勺彩鋼板房也可采用按周轉使用次數計提攤銷日勺方

式。

3.組裝彩鋼板房周轉使月三次，即：按原值第一次60%、第二次30機第三次10%計提攤

銷。

4、整體式彩鋼板房性能構造相對比較耐用，且價值較高可反復周轉四次，即：按原值第

一次60機第二次25%、第三次10%第四次5%計提攤銷。

5.在項目持續使用滿二生以上日勺彩鋼板房，其折舊分二次計提攤銷完畢。

五、6.對沒有抵達估計使用周轉次數而提前報廢的彩鋼板房.項目不僅承擔其損失,迫

究其經濟責任，并按提前報廢時的凈損失加罰50%o

六、7、年末清查由企業生產安全科造表，要素齊全，內容完整。

七、8、項目對已足額計提攤銷和規定使用次數的彩鋼板房仍能繼續使用或轉讓，授益方

視為該項目部或企業。

八、機械設備管理

（一）機械設備基礎管理

1、集團企業資產管理部對機械設備實行統一管理，大型機械設備統一購置。設備租賃企

業負責經營、維修管理，對內、外實行租賃制。

2、機械設備購置，需用單位提出購置申請匯報，經資產管理部核算、簽訂意見后，報集

團企業同意。對購置50萬元以上日勺大型機械設備、多種車輛由集團企業董事會研究決策。

3、經同意購置的機械設備應擇優選型，原則是：芻產上合用、技術上先進、經濟上合理。

檢查、測量試驗設備、構造焊接設備在采購前應對供方進行評估。大型起重設備、鋼構造焊

接設備、混凝土攪拌設備在興購前應實行可行性技術論證，并簽訂定購協議，保證售后服務

到位。

4、以工程欠款抵入日勺機械設備、車輛，應出據有關資料及有效證件，經資產管理部對質

量、價格、產權進行確認，集團企業同意方可抵磨，辦理資產入賬。

5、機械設備驗收。固定資產統一由資產管理部驗收,大型機械設備驗收由資產管理部組

織，會同使用單位有關人員，按國家或生產廠家有關原則進行驗收，中小型設備由使用單位

驗收。

6、固定資產入賬。所屬分支機構購置的機械設備，由資產管理部根據原始發票或有效證

件驗收入賬，調撥給使用單位。被投資企業購置日勺機械設備，經資產管理部核算有關內容,

下發編號，資產管理部經理簽批、主管副總裁同意后.購入單位自行驗收入賬C

7、賒購日勺機械設備，因原始發票未到，可憑訂購協議做暫估驗收，開始計提折舊，發

票到后再做賬務處理。

8、集團內部之間調撥，分支機構憑資產管理部簽發調撥單，通過集團企業財務部轉賬。

被投資企業之間調撥，由調出和調入單位憑資產管理部簽發的調撥單（蓋章），直接辦理財

務轉賬。

9、機械設備調撥，調出單位必須保持設備完好，不許拆換或借故扣壓，隨機附件、技術

檔案等有關資料。接受單位要嚴格驗收，雙方要有交接明細表或有關手續。

10、臺賬、檔案管理。凡列入集團企業固定資產日勺機械設備，從驗收或調入之日起，集

團企業建立總賬，各基層單位按統一編號分類建立臺賬。對個人出資、集資入股的機械設備,

嚴格劃分產權屬性，按集團企業規定建立自有臺賬，報資產管理部立案。

11、已同意報廢的機械設備，按實物建立報廢設備臺賬。對2023年國資委229號文獻已

同意剝離、核銷的固定資產，應分別單獨建立剝離、核銷臺賬。實物要單獨編號管理。

12、根據集團企業既有機械的種類，下列機械設備規定一機一檔：挖掘機、推土機、履

帶吊、汽車吊、塔吊、施工升降機、載重汽車、裝載機、混凝土攪拌機、混凝土攪拌站、混

凝土運送車、混凝土泵車、托式泵、卷揚機、機動翻斗車、金屬切削機床。其他類型和小型

設備采用機械設備臺賬形式建賬管理。

13、機械設備檔案：要正規管理，各單位要有專人負責檔案的管理工作，必須建立履歷

書，記載隨機技術文獻、原始資料、安裝驗收和試驗記錄、改裝改造記錄、維修保養記錄、

運轉記錄、設備檢查記錄、事故記錄等內容。

14.機械設備調動：檔案隨機轉移，機械設備報廢，檔案隨機報廢。借閱檔案應辦理登

記手續，保持檔案日勺齊全完好。

15、聯建、直屬項目根據施工生產需要.可自帶、自購、外租機械設備.自帶自購的機

械設備，使用管理按集團企業《機械設備管理規定》執行。

16、固定資產折舊按集團企業《固定資產分類折舊年限表》和財務規定統一執行。

（二）各單位根據實際狀況，可制定本部門詳細管理細則。

（三）機械設備保管。

1、新購置的機械設備未投入使用前，誰購置誰保管，已驗收調撥日勺機械設備由接受單

位負責保管。

（四）進入項目施工，報停或已停用未返回的機械設備，由項目負責保管。

（五）因使用或保管不妥導致日勺機械設備或部件丟失，要查明原因，逐層上報，對負保

管責任者進行追究，按損失程度進行經濟賠償。

（六）機械設備報廢。

（1）嚴格控制機械設備報廢條件，凡符合如下報廢條件之一的機械設備，由各單位提

出申請，填寫《機械設備申請報廢表》，經資產管理部鑒定后，報集團企業同意。

（2）重要構造、部件損壞，達不到使用和安全規定。

（3）性能有嚴重缺陷、耗能高，無改造價值。

（4）屬于淘汰機型，無配件來源。

2、嚴重污染環境，危害人身健康及安全。

（七）修理費用過高，經濟上不如更新。

（A）提前報廢的機械設備，要提供足夠證據和實物圖片，報稅務部門認定。同意后的

報廢設備，不得再投入使用，處理變賣時要報集團企業審批，嚴格按審批意見執行。

（九）機械設備核算

（十）塔吊、施工電梯實行單機核算，逐臺按月對租賃費、修理費、折舊費、人工費等

項德用進行核算c

（十一）對建立單機核算的機械設備，要嚴格物資領用制度，對多種耗材、油料的發放

做到計量精確，有完整可靠日勺原始記錄，便于核算。

（十二）機械設備使用管理

1、資產管理部對集團企業和各單位自有及租賃機械設備，一律納入平常管理范圍，項

目使用塔吊、電梯等起重設備實行全過程監控。對達不到原則規定，保證不了安全，未按集

團企業規定執行的，要強制退出施工現場。

2、使用單位或項目部，要設一名兼職設備員，負責簽訂集團企業內（外）部租賃協議。

負責檢查設備、填報進退場檢查記錄、負責現場在用機械設備的管理、檢查和有關日勺安全工

作。

3、為保證設備正常運行，根據施工現場條件，按施工組織設計規定，合理布置設備作

業場所，塔吊、施工升降機需要預先構筑基礎的設備，要預先構筑符合行業原則的固定基礎,

地面承載能力抵達規定，周圍無影響工作的障礙物，設置對應日勺水、電輸入設施，有良好的

電氣接地系統，其他設備安裝場地也應抵達平整堅實和環境保護規定。設備進入現場后，項

目部負責搭設機械作業棚，做到實用、防雨、防砸、防腐，應在混凝土攪拌機工作區域設置

排水設施。

4、進入項目施工的機械設備要通過檢查承認，使設備處在完好狀態。塔式起重機、施工

升降機、物料提高機等起重、垂直運送設備日勺安拆、檢測需委托有資質的專業部門進行，檢

測驗收合格后方可使用。安裝檢測的《合格證》復印件報資產管理部立案。其他施工設備進

退場要有下列檢查記錄，《攪拌機進退場檢查記錄》《冷拉卷揚機進退場檢查記錄》《小型設

備進退場檢查記錄》，并由項目保留。

5、項目租用外部單位或個體的塔吊、施工升降機等大型機械設備日勺安拆、檢測、驗收由

出租方委托有資質的專業隊伍進行實行,由專業檢測部門驗收合格后方可使用.有關手續報

資產管理部立案。設備日勺使月過程按集團企業管理規定執行。

6、機械設備使用實行定人、定機、定崗的責任制度。大型機械實行專人專機，機長負責

制；中型機械實行定人定機負責制；專業班組使用日勺小型設備實行班組負責制。使用設備單

位（項目部）負責進場設備的檢查、使用、維修、安全教育工作。

7、對關鍵、特殊過程使用的設備應提供可靠的工藝技術參數，保留設備日勺鑒定記錄和操

作人員記錄，以便追溯。

下列機械，操作人員必須持有效證件上崗，無證不得操作：

挖掘機、推土機、履帶目、壓路機、汽車吊、塔吊、裝載機、機動翻斗車、混凝土攪拌

機、混凝土攪拌站、混凝土運送車、卷揚機、施工電梯、混凝土泵。

8、在施工生產中，持證操作日勺機械設備，要有本機安全操作規程標識，操作人員必須

持有效證件上崗，不容許無證操作。非持證操作的小型機械設備，要有本機負責人和安全操

作規程標識，并嚴格按操作規程執行。

9、班組使用B勺小型機械設備，要配置好安全保護裝置，裝置要符合安全原則，做到清

潔、潤滑、調整、緊固、防腐，嚴禁帶病運轉或超負荷作業，操作完畢后切斷電源，鎖好電

閘箱。

10、新機械設備和通過大修、改裝或重新安裝日勺、在投入使用前由有關設備部門或專業

人員檢查、鑒定和試運轉，并向操作人員進行技術安全交底，掌握操作技術后，方可投入正

式使用。

11、機械設備搬運，嚴禁野蠻裝卸。進入現場后，使用單位要做好防護，脛攪拌機工作

區域應當抵達環境保護規定。

（十三）機械設備由于使用不妥或違章作業等原因，導致日勺機械事故，由資產管理部,

配合安全生產部共同處理c

（十四）個人出資、集資入股購入日勺機械設備，嚴格劃分產權屬性。使用管理按集團企

業規定執行。

（十五）設備日勺維護保養及修理

1、集團企業自有的大、中型施工設備在使用過程中實行點檢制和二級保養制。以塔吊、

施工升降機、卷揚機、砂攪拌輸送等設備為重要保養對象。小型設備實行一級保養制，以鋼

筋設備、焊接設備、木工設備為重要保養對象。

2、點檢、一級保養由操作人員執行，對機械設備的清潔、緊固、調整、潤滑、防腐為內

容日勺保養作業，并記錄在《機械點檢保養手冊》中。二級保養由專業維修人員按《二級保養

作業單》的保養內容執行作業，并做記錄。

3、項目、班組自有設備的維護保養，可委托設備租賃企業或其他單位，按企業維護保養制

度執行，外租設備日勺維護保養要在協議中明確出租方日勺責任，以不影響生產安全為條件。

4、進入項目施工的大、中型設備實行點檢制，小型設備實行一級保養制，并記錄在《機

械點檢保養手冊》中，《機械點檢保養手冊》由項目部或操作者保管。

5、分支機構建立二級保養運轉臺賬，對施工現場使用的塔吊、施工升降機、卷揚機、硅

攪拌運送等設備實行《二級保養作業單》保養制度，并保留記錄，歸檔備查，二級保養間隔

期按集團企業制定的《施工機械修理保養技術定額》和《全國統一施工機械保養修理技術經

濟定額》執行。

6、強化保養維修，建立搶修機制，設備租賃企業配置專人、專車，做到隨叫隨到，保證

維修質量。

7、集團企業資產管理部負責年度設備大修理計劃日勺審核、編制匯總，檢修過程的監控。

項修、小修由分支機構負責和詳細實行。

8、年度設備大修理計劃日勺實行由各分支機構執行,并負責大修理質量的檢杳和驗收.

其所有檢修資料進入設備檔案。

9、修竣日勺機械設備驗收原則以《建筑機械使用手冊》大修理驗收內容為準。

（十六）機械設備租賃管理

1、集團企業針對既有機械設備狀況、價值，結合市場租賃價格，采用調整內租單價，目

的利于減少項目成本和加大投標市場擁有率，各單位盡量使用內部資源。市內項目原則不得

外租塔吊、電梯，特殊狀況要提出匯報，經集團企業主管副總裁審批。

（1）外埠項目需用日勺大型機械設備，考慮到運送費用高、不便修理等問題，原則可采用

當地租賃。塔吊、電梯租賃報資產管理部立案。

（2）內部租賃：集團企業內部使用機械設備實行租賃制，以簽訂租賃協議為根據，項

目部需用日勺施工設備以施工紐織設計規定為準，配置能力合適的設備。集團企業自有設備按

內部租賃方式提供。項目勞務班組可自行配置小型設備，其局限性部分可采用外部租賃方式

提供。無論采用何種方式提供，設備進場檢查按《機械設備使用管理》第6條執行。雙方有

關事宜在協議中約定，并認真履行條款。《租賃協議》按集團企業內部范本執行。

（3）出租方負責提供性能良好的機械設備，配置操作人員（小型設備除外），并負責使

用前的安全教育，使用過程二日勺安全工作雙方共同負責。

（4）出租方負責機械設備的運送、安拆，免費提供平常保養、維護等工作。

（5）項目要為設備進退場、安拆、搬運發明必要條件，負責設備基礎和搭設機械作業棚

及進場設備日勺看護管理。

（6）電梯井、爬山虎安裝日勺信號部分及料斗由項目負責。

（7）小型設備進場后，項目負責安排操作人員，并負責管理使用、保養、維護、安全教

育等工作。小型設備違章操作導致日勺損壞，經租賃雙方鑒定，由使用方賠償損壞部件日勺全額

價值c

（8）項目租用集團企業內部日勺機械設備不得隨意轉租、轉借，如發生此狀況，除追究責

任外，另加收原值5%的罰金。

2、項目租用的塔吊在有效期間，必須配置持有效證件的指揮人員，負責指揮塔吊作業，

保證安全生產。

3、因工程提前竣工或因故不能施工而停用的機械設備，項目部可書面申請報停或提前

終止協議，并妥善保管，為b租方設備回遷提供必要條件。

4、內部租賃收費原則及結算。

（1）內部租賃單價方面，新增設備龍門架，按《2023年機械設備租賃價格表》內容執

行（附后）。

（2）自升式塔吊按月收取租賃費，租賃時間局限性一種月，可按實際租賃天數計算。

（3）塔吊、施工電梯司機及機械工工資原則，按人力資源部制定原則執行，每月工資結

算由項目經理簽字，交給設備租賃企業審查、匯總，分別轉賬有關單位，再由設備租賃企業統

一開支。

（4）租賃費的支付形式及人員工資原則經雙方確認后，標定在租賃協議中，做結算時

根據。

5、塔吊日勺安拆費以獨立高度（原則高度）確定，如安裝超過高度時，每增高10米，安

拆費增長20%,局限性10米按四舍五入法計算。

6、設備停修合計24小時扣減一種租賃日。停修局限性4個小時不作為合計時間計算，超

過4個小時（含4個小時）按停修所有時間合計計算。

（1）項目中標后，租用設備租賃企業塔吊、施工電梯因多種原因未動工時，不能及時進

場，需留用日勺必須經主管副總裁簽批，可預保留20天，如超期繼續留用日勺每天按月租臺班

費50%收取費用c

（2）對外出租塔吊、施工電梯大型機械設備必須經主管生產副總裁簽批、報資產部立案、

并簽訂租賃協議，《租賃協議》按集團企業統一范本執行，由專人管理，建立出租設備臺賬,

原則上預收租賃押金。出租中、小型設備須經本單位經理審批。

7、出租方配置的操作人員必須持有效證件上崗，并對操作人員要進行安全事項交底。

四、租賃費收取原則，可按市場當期價格，要明確標入協議中。租賃費一律以現金或轉

賬支票形式結算，對外出租收入納入財務管理。

五、項目施工租用設備租賃企業的機械設備，因甲方原因導致大型設備停止、占用、無

法撤離現場的，項目應按占用天數向甲方索要設備停止臺班占用費（按有關規定

有關定額執行），其收入所有返給設備租賃企業。

六、車輛管理制度

（一）集團企業資產管理部，負責統一調配、管理，建立臺賬，對在賬、賬外（未入固

定資產賬）所有納入管理范圍。

（_）生產用車管理。

1、用于施工生產的多種載重汽車、特種車。

2、各單位應指定專人管理，建立臺賬，實行單車核算。

3、購置、處置按集團企業規定執行。

（三）公務用車管理。

1、包括轎車、吉普車、面包車、轎貨車等。

2、各單位辦公用車的配置原則一律由集團企業核定。

（四）所有車輛所有要包車核算，核定指標一次包死，逐臺建賬，嚴格控制多種費用支

出。

（五）凡未按規定執行的，其車輛所發生的多種費用,財務部門一律不予報鐺C

（六）其他管理規定。

1、車輛購置、抵入、磨出一律實行審批制，抵磨由本單位總經理簽批，資產管理部審核,

集團企業總裁同意，資產管理部會同有關部門辦理有關手續。

2、凡抵入、磨出的車輛雙方均要簽訂協議，寫明原因，并出據有關有效證件及資料，同

步要規避法人風險。

3、抵磨車輛價格，由資產管理部組織有關專業人員審定、必要時經中介評估確認。

七、正常報廢日勺車輛，首先要經集團企業核算，經同意后到公安車輛管理部門辦理車籍

注銷手續，據此和回收證明辦理資產消賬。

八、提前報廢日勺車輛，要有充足理由和合法手續，損失由報廢單位承擔。原則不得提前

申請報廢。

九、辦公設施管理制度

（一）辦公設施范圍：列入固定資產的微機、打印機、復印機、掃描儀、碎紙機、移動

硬盤、攝影機（含數碼）、攝像機、錄音機、機、會議室的音頻、視頻、燈光系統等。

（二）各單位購置辦公設施需以匯報形式提出申請，經資產管理部審核，集團企業同

意。購置日勺資產應列出國別、產地、規格型號、單價。對于價值較高日勺應有訂購協議，對購

置微機、打印機、移動硬盤等要先提供配置單明細及報價單。

（三）新購置日勺辦公設施到貨后，資產管理部會同各單位有關人員依次對整機、附件、

文獻資料、數量、外觀質量進行驗收，并做試運轉，辦理在用或調撥手續，使用單位負責保

留有關資料。

（四）各單位對辦公設施要指定專人保管、登記。移動硬盤誰使用誰保管。為防止流失,

攝影、攝像等物品不得長期滯留在個人手中。如發現辦公設施丟失，要追究有關人員責任，并

全額賠償c

（五）使用管理。

1、使用者要愛惜辦公設施，保持清潔，常常維護，不得隨意拆卸元件。借用需經本單位

領導同意，如發生嚴重故障，需經專業人員修理。

2、集團企業機關會議室日勺音頻、視頻、燈光系統，由綜合管理部指定專人按配置明細負

責管理。

3、各單位辦公設施要指定專人負責管理。

微機維修由專業人員鑒定、確認，需外委修理、數額較大要先報價。

第二部分流動資產管理

流動資產一一包括原材料、燃料、輔助材料、產成品、低值易耗品、周轉工具等。

一、物資采購管理

（一）為加強材料系統日勺管理，從材料的采購到進場使用要強化管理，嚴格按國標管理

執行。采購要提高透明度，實行廠家終端采購，貨比三家。對施工生產需用的物資，在過程

和最終對產品質量有重要影響的重要材料，采購前必須對供方進行評價，采購9位需填報

《供方評估匯報》，并嚴格按表格內容填報，附帶有關資料證明，經主管領導審批，報資產

管理部審批，建立合格供方名目，名目實行動態管理。資產管理部按季度對分支機構進行監

督檢查。分支機構負責采購，并負責項目日勺平常管理工作。項目負責進場物資日勺驗證、搬運、

貯存及防護控制，接受檢查指導。

（二）采購過程

1、重要材料評價范圍：鋼材、多種水泥、混凝土外加劑、防腐、防水、耐火材料、砂、

石、磚、商品混凝土、電纜、高壓閥門、高強螺栓、PVC阻燃管和施工過程用的焊條、鋼架

管、扣件、鋼模板（包括木材）。

2、選擇確認供方的原則

（1）供應商或廠家要提供法人營業執照，證明與否是合法經營的經濟實體。

（2）提供產品的生產許可證、合格證、檢查記錄及供方曾獲得的名優產品稱號等有關資

料。

（3）供方QES管理體系對所提供產品的保證能力。

3、顧客對供方的滿意程度，及售后服務和支持能力。

4、評價措施及名目管理

（1）對供方評價，按評價范圍，采購前填寫《供方評估匯報》標明名稱、規珞、質量原

則規定，附帶有關資料，經主管領導審批后，報資產管理部經理審批。

（2）資產管理部對評估合格日勺供方登記建檔，分支機構自建名目。項目自行采購的評估

匯報，由各單位材料科長審批并納入自建名目。

（3）對已評價合格的供方，如發現合格供方提供的物資不合用或不合格，應向供方退

貨或索賠，并對其重新評價或除名，及時調整名目并在組織內部公告。

（4）對供方評價，原則一年評估一次，如超期需重新評價，對大品牌、國家免檢產品可

合適延長但最長不得超過兩年。重新評價日勺供方，其資料在有效期內可以延用，對已失效超

期日勺資料需重新更換。

（三）對采購不需評價日勺物資，采購人員可在供方處或現場直接認定，有合格證或檢測

匯報即可，并索取保留。

（四）鋼材、水泥、地材（包括木材）無供方評估匯報，財務部門原則不得什款。

（五）采購程序

1、項目技術負責人編制實需采購計劃，減庫存后確定采購數量。對執行質量原則的物資

除標明名稱、規格、型號、教量外，還要標明質量原則規定、供貨時間、定尺及規定驗證等,

經項目工程師或經理審批后移交采購人員C

2、材料代用、設計變更，必須履行代用、變更手續，經項目經理審核，并經顧客和設計

院同意簽字、蓋章后方能執行。

（六）批量采購需簽訂吳購協議或協議，簽訂協議前，應由科長召集有關人員對協議進

行評審，對環境保護、安全、質量規定及違約和索賠等，有關條款要詳細核算，異地采購時

可受權采購員直接確認。

（七）對特殊或專用物資，如預制構件等，需經對首件樣品檢查合格后再批量訂貨生產,

在容許條件下可將合格樣品保留，作為進貨驗收時根據。

（八）采購價格管理

1、資產管理部設專人管理，在內部網上公布價格信息，信息來源于互聯網提供及各生

產廠家和市場調查，包括各些位實際采購的綜合對比價格。

2、定為每月5日前、20日前，兩次公布當期三大材和部份重要材料采購指導價格，對

特殊品種變化較大的隨時公方，共享價格信息作為各單位采購限價信息。

3、各項目和采購單位，可參照集團企業公布的參照價格采購，抵達減少采購成本目的。

4、各采購單位按月提報重要材料所發生日勺采購數量、單價，3日前把上月發生采購明細

及供貨商等信息報資產管理部，以備綜合提供記錄信息。

二、各單位必須提高賒購材料的透明度，大額賒購，采購單位重要負責人要嚴格掌握購

入時間、數量、單價和結算時間，原則實行立案制。

三、資產管理部負責過程監督，檢查各單位對供方評價、采購價格、賒欠、暫估入庫狀

況。嚴控高價采購或以賒購理由打時間差，以次充好等提高采購單價。

四、物資檢查與驗收管理

（一）物資檢查

k采購物資時,如在貨源處對材質難以確認時.1如砂、石等）由采購人員按規定抽樣

送檢試驗，評價合格后，再辦理采購手續。

2、當需要在供方貨源處驗證時，應在采購協議中規定驗證方式和采購產品的放行措施。

采購單位授權采購員或技術人員前去驗證監裝，核驗產品質量證明或有關資料。

3、到貨后對質量保證文獻有懷疑或靠近保質過期日勺物資，應經檢查合格后再驗收。

4、規定誰使用誰檢查的原則，使用單位由有關人員索取質量證明資料，對實物逐項查

對。確認無誤后，材質單原件移交技術負責人，技術負責人簽收后對需要復試日勺要及時送檢。

5、進入工程實體，對產品質量有重大影響的物資，如：鋼材（構造型鋼）、水泥、紅磚（承

重墻）、砂、石、外墻面豉、防水及特殊的裝璜材料要進行使用前復試。復試需填報檢查試驗

計劃，標明名稱、規格、爐號、進場時間、生產廠家、數量或批量，交技術負責人按規定取

樣，并提出《建筑材料試驗委托書》組織送檢，成果要有匯報并確認與否合格。成果由材料

員及時登入《材料驗收、質檢、標識、質量記錄》中。

6、對名稱、規格、型號、數量與協議（協議）或采購計劃不符的，以及驗收中發現異義

時要及時告知供貨方，協調更換或退貨處理。

7、經檢查確定為不合格日勺物資，要對其進行標識，留有記錄。

（二）賒購物資發票未到，要做暫估入庫手續及時檢查，有關控制要按上述規定執行。

（三）物資的驗收

1、進場物資要嚴格驗收,按實劃價。認真檢斤、檢尺、點數，嚴把質量關。

2、自建項目對10種重要材料驗收，一律執行日進場驗收記錄，當日驗收，成本員當日

簽收，資產管理部、財務部負責監督。對持續兩次不按規定執行的負責人予以罷職。

3、項目工具、材料進場必須同勞務班組共同驗收，一次性交班組。材料員負責保管質量

證明等原始資料。

4、經驗收后出現的量并由負責人承擔0

5、對賒購物資要及時做暫估入賬。

五、搬運、貯存及防護管理

（一）搬運管理

1、搬運由負責單位制定有關日勺技術、安全、維護措施方案，負責對搬運人員培訓和安全

技術交底。

2、搬運特大、特重、超長對環境保護、安全有影響的物件時應編制作業指導書，選擇合

適時機具和措施，防止損壞、變形、減少性能或污染環境。

3、現場搬運構件應按圖紙認真檢查安裝部位，查對標識，搬運中要保護標識，防止丟

失或混淆。

4、搬運易燃、易爆、有毒及寶貴物資，應配置必要的設備和工具（按“易燃易爆及化學

品”管理措施執行）。

（二）預拌混凝土的運送，要單獨制定流程規定。

（三）搬運人員要接受培訓和安全技術交底，嚴格遵守有關的安全技術操作規程。

（四）貯存、防護

1、項目應按平面圖規劃，合理建立物資貯存場地和庫房，按不同樣貯存規定提供合適

的環境條件。

2、貯存日勺物資要做到賬、物、標識三相符，重要材料按規定嚴格執行檢查和試驗狀態的

標識及可追溯性等程序控制。

3、加強對顧客提供產品的管理。同步對現場和倉庫寄存的物資應做好防護工作。

（1）危險品：如炸藥、雷管、化工、油料等易燃、易爆物資要按國家安全規我規定單獨

設庫、專人保管。

（2）對易受環境原因影響日勺物資應進行技術保管,如水源日勺寄存，要搭建水泥庫,庫

房要設置合理，做到不潮、不漏。袋裝水泥寄存垛做到六面隔離，散裝水泥應按不同樣品種、

標號分罐貯存。

（3）鋼材（鋼構件、半成品、型鋼）露天寄存，應做好下墊，注意防水、防銹或搭棚保

管。

（4）砂、石等物資寄存場地要平整、堅實、排水流暢，注意污染物、防止多種液體油脂

浸入。

（5）焊條、焊劑等易受潮、變質的材料實行控溫防潮，對酸堿等易發生互相作用而減少

性能的物資要嚴格分開寄存。

（6）對半成品、待拼裝和吊裝日勺構件、塑鋼（鋁）門窗等要按項目施工組織設計日勺規定

保管。

4、項目對顧客提供已開箱設備及零配件應有專人清點保管，已安裝日勺工程設備應采用

覆蓋、隔離等措施，并定期檢查維護。

5、未交工設備、設施，未經容許不得私自啟用，防止損害設備和設施的符合性。

6、項目部對所保管日勺物資要隨時清理，如發現損壞、變質、過期等物資應隔離標識，按

不合格品處置。

六、有時效性規定日勺物資，發放要堅持先進先發的原則。

七、嚴格物資出庫手續，內部轉移、調出要附帶質量證明的復印件。

八、顧客提供物資日勺管理

（一）凡屬顧客提供的財產，項目指定材料人員與顧客進行業務對口辦理有關手續。接

受單位要確認甲乙方協議約定日勺供料范圍、品種及有關質量、環境保護、安全面條款。

九、項目技術負責人準時間或月份提出需用計劃，并注明對物資質量的規定原則，經主

管領導或項目經理審批后交顧客受理,按進度分批、分期組織進場C

十、顧客提供財產的檢查、搬運、貯存、防護管理與上述管理措施相似，并單獨寄存，明

確標識。

十一、物資狀態標識與可追溯性管理

（一）管理原則

1、分支機構有關技術負責人按月對現場半成品、工程分部、單位工程的檢查和試驗狀態

標識，檢查、監督和指導。

2、分支機構材料科負責按月對進場原材料的檢查和試驗狀態標識及可追溯性檢查和指

導。

（二）項目技術負責人負責半成品和產品狀態標識及工程資料日勺管理，在規定有可追溯

性規定期，保證產品實現可追溯性唯一標識，對其可追溯性負責。

（三）材料員負責現場庫內、外原材料日勺實物標識，保證產品實現前的可追溯性。

（四）工作程序

（1）在產品生產過程中和物資進場后應按如下四種狀態進行標識：

（2）已檢合格

（3）已檢不合格

（4）已檢待定

（5）未檢查

1、產品狀態標識可通過實物標識和隨行文獻兩種方式進行，應根據識別需要進行標識。

（五）產品物資檢查狀態標識要實行動態管理，當狀態發生變化時，標識要對應變化,

實物標識應及時移值。

（六）檢查和試驗狀態標識要實現可追溯性，要做到能控制和記錄產品或物資的唯一標

識c

（七）標識的實行

1、原材料進入現場后，首先查實隨行文獻，由材料人員做出狀態標識，需復試的材料

要登記在《材料驗收、質檢、標識、差量記錄》中，狀態欄內要填寫檢查狀態。

2、實物標識是通過加蓋圖章、懸掛標牌、差色標識、分別堆放等來識別。

3、物資進場后要及時標識，標明物資的名稱、規格、型號、數量、生產廠家、進場時間；

對需復試檢查材料還應標識質量證明編號、復試單編號、檢查狀態等（現場寄存時也可將廠

家名牌視為實物標識）。

4、水泥等時效性強日勺物資要標明出廠日期，以便保證先進先出。

5、非標設備、鋼構造構件、混凝土預制件等不易識別規格型號時應按圖紙編號用油漆編

碼。

6、特殊產品標識應在質量籌劃時予以規定。

（A）半成品進入現場后，由項目技術負責人立即做出標識并保留出廠合格證。

（九）實現可追溯性控制和記錄產品唯一標識

十二、產品標識日勺另一目的是追溯原材料、半成品及外購件的來源，追溯產品形成過程

的狀況、產品交付后的分布和所處位置，并保持標識的唯一性。

十三、原材料追溯由材料員在材料賬摘要欄中記錄來源、數量（批量、批次）、使用去向

追溯在材料賬摘要欄，記錄分部、分項工程用料部位和使用數量，同步在賬面反應剩余數量

（砂、石、水泥、外加劑）按施工日志追溯使用去向。

十四、消耗、出庫及成本管理

（一）項目使用材料一律實行包料制，原則一次包死。詳細做法根據項目管理規定、資

產管理規定執行。

（二）包料原則

1、勞務使用材料、周轉工具必須簽訂用料協議，無協議不付料。

2、勞務用料協議要確定定額消耗數量和損耗系數。

（三）按季或分布、分項認真及時結算勞務協議，核算成本、計算獎罰。

（四）自建項目用料一律執行限額，根據逐次領料單出庫。

（五）材料出庫規定

1、為便于項目成本核算，特規定重要材料出庫措施。

2、鋼材按分布、分項，根據實際使用量出庫（未使用的半成品不得出庫）。

3、木材按分布、分項，測定損耗比例，原則按總投入量日勺20%出庫，含竹膠板，等尺方

材要嚴格控制割斷數量，減少損失，提高周轉次數。

4、地材、水泥必須按攪拌記錄出庫。

5、庫內材料按實領出庫，隨領隨出，一料一單。

十五、重要材料使用要有可追溯性，領用人必須簽字，記賬要標明用途或去向。

十六、低值易耗品實行五.五攤銷，未列入五.五攤銷的低值易耗品一律實行一次性報銷

領用出庫。辦公用品、勞保備品、小型手動工具記個人再用賬。

十七、賬目管理

（一）為統一規范管理，便于核算，各分支機構原則推廣微機記賬，與財務聯網。賬目

一律按質量狀態設成品、舊品、廢品賬。已撥離、核銷資產單獨建立，賬消暗存敗。

（二）賬目分類

1、主材賬：記錄鋼材、管材、型鋼、水泥、木材、地方材料。

2、C類賬：記錄水暖、電氣、五金、油化及其他材料、裝潢材料等。

3、機械配件賬：記錄加工機械、施工機械、運送主輛、小型機具配件等。

4、構件賬：分別記錄木構件、金屬構件、混凝土構件.

5、低值易耗品賬：分別記錄勞保工具用品，并分在庫、在用賬。

6、周轉材料賬：記錄周轉材料和工具。

（三）舊品賬：指半價物資。舊品賬物資來源，是以五?五攤銷后可周轉的低質易耗品，

工具、勞保備品的在用部份。

（四）廢品賬：凡屬報廢無價值的實物形態資產一律進入廢品賬管理，不分類、不劃價。

（五）在用賬：是對可周轉使用的工器具、勞保備品所建立的個人在用記錄，在用賬必

須有領用人簽字及領、退手續。在用賬要動態管理，隨時清理，年末清點時要同領用人進行

對賬，對超期限的要逐年核銷，丟失扣款，以保持賬物相符。

（六）記賬措施及規定

1、賬要設置目錄，必須標明年度，寫清物資名稱、規格、單位、單價、數量等。按規定

進行月合計，如發生退庫一律在付出欄內用負數或紅字體現。

2、為了加強低值易耗品日勺在庫、在用管理，真實反應成本，對低值易耗品執行五.五攤

銷。同步完善記賬、出庫攤銷和新品轉舊品手續。

3、五.五攤銷范圍。

（1）未列入固定資產的小型機具、電動工具等。

（2）在用時勞保備品、安全防護用品。

（3）勞務班組時在用工具。

（4）炊事用品（不含消耗用品碗、盤、勺、鏟等）。

4、非工程用電纜、軟線，開關箱、柜，臨時照明日勺大型燈具。

5、凡列入五.五攤銷的低值易耗品，出庫時一律使用領料報銷單，一式兩聯復寫，第一

聯加蓋攤銷50%印章，作為新品轉舊品日勺出庫根據。第二聯加蓋轉舊品在用章，作為舊品的

收入根據c

6、凡未列入五.五攤銷范圍之內的低值易耗品一律一次性報耗，領用時一料一單按實出

庫。

十八、財務按月稽核，隨時調整微機內容，抵達與實物數量保持相符。對攤銷50%的出

庫單，按原值半價攤入成本，新品轉舊品入庫單，不增減成本。

十九、平常管理和年終清點時新品列在庫，舊品列在用。

二十、周轉工具管理

（一）管理原則

1、資產管理部負責周轉工具管理日勺全面監控，對周轉工具租賃企業在采購、撿收、租賃

經營（簽訂協議、發料、返犀、結算）和制度執行狀況，實行過程監督。

2、資產管理部對項目的租用、平常使用、領退管理等過程實行全面監督。為減少損失，對

嚴重損壞和二次轉租等狀況，列為重點控制，發現一到處理一處。

（二）周轉工具原則上統一由周轉工具租賃企業租賃經營。經營范圍為組合銀模及配件、

鋼腳手及配件、快拆系列、木架料和應用新技術的周轉工具，不含其他周轉工具。

（三）列為其他部份日勺周轉工具（安全網、防護網、竹笆等），由各使用單位自行采購,

供應管理，按規定攤銷。

（四）購置管理

1、周轉工具采購實行“投招標制”,必須直接到生產廠家終端采購，已經入圍的廠家必

須是產品日勺生產廠家。采購前對安全有重大影響的要對供方產品質量、價格、安全保證能力

及信譽、售后服務等進行評價，充足論證后，確定合格供方。

2、采購需簽訂協議或協議。

3、到貨接受要嚴格驗收質量、數量及質量證明等。

（五）租賃管理

1、對內（外）部日勺使用一律實行租賃制，租賃雙方須簽訂租賃協議。對外租賃時，手續

必須健全，要收抵押金，抵押金一律入財務賬管理。

2、對內租賃雙方參照集團企業制定的價格執行，以協議標定價格為準。

3、項目租賃丟失、損壞、清理、修理、索賠等價格，一律由集團企業統一制定、調整，租

賃雙方參照執行。

4、新增周轉工具上料平臺及懸挑腳手架租賃價格表。

5、丟失索賠。

6、對外租賃：無原件或無法修復日勺，按當期市場價格或賬面原值100%索賠。

（六）對內租賃：按賬面價格，無原件的按100%索賠。鋼模板、快拆、鋼架管報廢有原

件無法修復口勺，內部按原值減去報廢原件當期廢鋼鐵處理價值進行索賠（原則按50%）。木架

料損壞按長變短定價索賠。其他報廢無處置收益日勺一律按100%索賠。

（七）修理原則由周轉二具租賃企業負責，尤其是組合鋼模板必須返租賃企業，統一用

鋼模機械修理，費用由使用方承擔。

（八）責任和義務

1、周轉工具租賃企業所出租日勺周轉材料必須是合格品，質量要符合國家有關技術質量

原則規定。

2、周轉工具日勺運送由承租方負責，費用自理。

3、周轉工具租賃企業要安排24小時發料和接受返庫，返庫日勺周轉工具要在當日（24小

時內）及時分類、清點驗收；大量返庫時分類、清點驗收不能超過3天，特殊狀況另議。

4、租賃雙方對租用和返庫日勺周轉工具要嚴格查驗，認真點數，嚴格確認質量、數量。

（九）各返庫單位必須積極配合辦理手續，如配合不妥可順延天數。

（+）因工程跨年、停二等原因.導致無法拆返日勺周轉工具.項目可以按規定報停c周

轉工具租賃企業核準后停收租賃費，項目負有保管和防止丟失的責任。

（十一）折舊攤銷

1、折舊按財務有關規定執行。

2、安全網、密目網、竹笆實行五?五攤銷。

（十二）折舊年限：鋼架料23年、鋼模板8年、木架料6年。由資產管理部計算。

（十三）結算規定

1、按月以周轉工具發料（返庫）單為根據，做出月租金、修理費、報廢、丟失索賠明細

表，附內部轉賬單，由雙方財務負責結算。

2、發料（返庫）單須經雙方蓋章簽字方可生效。

（十四）已返庫的周轉工具規定當月結清，入庫當日為截止日期停收租金。

（十五）使用管理及其他規定

1、項目平常使用，不得私自對周轉工具進行改型、割斷、鉆孔或搭建暫設等非正常使用。

2、拆除時不得高空下扔或橫摔，要采用安全措施，防止變型、損壞或出現安全事故。

3、租用扣件丟失，一律不得到廢品收購站或非正式廠家，低價購置不合格品頂數。返庫

時租賃企業要嚴格查驗，防止不合格扣件流入，導致安全隱患。

4、周轉工具租賃企業要隨時清理報廢部份，防止混入成品中。處理時要以匯報形式報資

產管理部確認，經集團企業同意后方可處理。

5、周轉工具租賃企業的周轉材料要分類建賬管理，即：成品賬、廢品賬。賬