倉儲收發存管理制度一、總則（一）目的為了規范公司倉儲收發存管理工作，確保物資的安全、完整和有效利用，提高倉儲管理效率，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有倉庫的物資收發存管理活動，包括原材料庫、半成品庫、成品庫等。（三）職責分工1.倉儲部門負責倉庫的日常管理工作，包括物資的出入庫手續辦理、庫存盤點、倉庫安全維護等。2.采購部門根據生產計劃和庫存情況，及時采購所需物資，并與倉儲部門做好物資交接工作。3.生產部門按照生產計劃領用物資，合理安排生產，確保物資的有效利用，并及時將生產過程中的剩余物資退回倉庫。4.財務部門負責對物資收發存業務進行賬務處理，定期與倉儲部門核對賬目，確保賬實相符，并對物資成本進行核算和控制。二、物資入庫管理（一）物資采購入庫1.采購部門在簽訂采購合同后，應及時通知供應商按照合同約定的時間、地點和數量發貨。2.物資到達倉庫前，倉儲部門應提前做好接貨準備工作，包括安排卸貨場地、準備驗收工具等。3.物資到貨后，倉庫驗收人員應依據采購合同、送貨單等相關憑證，對物資的名稱、規格、型號、數量、質量等進行認真核對和檢驗。對于數量不符的物資，應及時與供應商聯系核實，并做好記錄。對于質量不合格的物資，應拒絕入庫，并及時通知采購部門與供應商協商處理。4.驗收合格的物資，倉庫驗收人員應在送貨單上簽字確認，并填寫入庫單。入庫單應一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交采購部門，一聯交財務部門。5.入庫物資應按照類別、規格、型號等進行合理存放，并做好標識，便于查找和盤點。（二）生產物資退庫入庫1.生產部門在生產過程中產生的剩余物資、邊角料等，應及時辦理退庫手續。2.退庫物資應經質量檢驗部門檢驗合格后，方可辦理入庫手續。3.倉庫驗收人員按照物資入庫管理的相關規定，對退庫物資進行驗收和入庫處理。（三）其他入庫1.因公司內部調撥、捐贈等原因進入倉庫的物資，倉庫驗收人員應按照規定進行驗收和入庫，并做好相關記錄。2.對于接受捐贈的物資，應在入庫單上注明捐贈單位、捐贈日期等信息。三、物資存儲管理（一）倉庫布局1.倉儲部門應根據物資的特點和出入庫頻率，合理規劃倉庫布局，設置不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、待檢區、不合格品區等。2.各存儲區域應設置明顯的標識牌，注明區域名稱、物資類別等信息。（二）物資存放1.物資應按照類別、規格、型號、批次等進行分類存放，做到整齊有序、便于查找和盤點。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險物資，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施，如防火、防爆、防潮、防蟲、防鼠等。3.物資存放應遵循上輕下重、先進先出的原則，確保物資的質量不受影響。4.倉庫應保持整潔衛生，通道暢通，嚴禁在倉庫內堆放雜物。（三）庫存盤點1.倉儲部門應定期對庫存物資進行盤點，確保賬實相符。盤點分為定期盤點和不定期盤點。定期盤點：每月末或每季度末進行一次全面盤點。不定期盤點：根據公司管理需要，隨時進行局部或全面盤點。2.盤點前，倉儲部門應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工等。3.盤點人員應認真核對物資的名稱、規格、型號、數量、質量等信息，并在盤點表上做好記錄。4.盤點過程中發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫盤點差異報告。盤點差異報告應包括差異物資的名稱、規格、型號、數量、差異原因等信息。5.對于盤點差異，倉儲部門應會同采購部門、生產部門、財務部門等相關部門進行分析和處理。屬于正常損耗的，應按照規定辦理審批手續后進行賬務調整；屬于人為原因造成的，應追究相關人員的責任。6.盤點結束后，倉儲部門應編制盤點報告，報送公司領導和相關部門。盤點報告應包括盤點情況、賬實差異分析及處理結果等內容。（四）庫存安全1.倉庫應配備必要的安全設施，如消防器材、防盜報警裝置、通風設備等，并定期進行檢查和維護，確保設施完好有效。2.倉庫管理人員應熟悉安全操作規程，掌握安全知識，嚴禁在倉庫內吸煙、使用明火等。3.加強倉庫的安全保衛工作，嚴禁無關人員進入倉庫。對于進入倉庫的人員，應進行登記和檢查。4.定期對倉庫進行安全檢查，發現安全隱患應及時整改。對于重大安全隱患，應立即采取措施，并報告公司領導。四、物資出庫管理（一）領料出庫1.生產部門根據生產計劃填寫領料單，領料單應注明物資的名稱、規格、型號、數量、用途等信息。2.領料單應經生產部門負責人審核簽字后，交倉庫管理人員辦理出庫手續。3.倉庫管理人員按照領料單上的信息，核對庫存物資，確認無誤后，辦理物資出庫手續，并在領料單上簽字確認。4.物資出庫時，倉庫管理人員應按照先進先出的原則進行發貨，并做好出庫記錄。出庫記錄應包括物資名稱、規格、型號、數量、領料部門、領料日期等信息。（二）銷售出庫1.銷售部門根據銷售合同填寫出庫單，出庫單應注明客戶名稱、物資名稱、規格、型號、數量、交貨日期等信息。2.出庫單應經銷售部門負責人審核簽字后，交倉庫管理人員辦理出庫手續。3.倉庫管理人員按照出庫單上的信息，核對庫存物資，確認無誤后，辦理物資出庫手續，并在出庫單上簽字確認。4.物資出庫后，倉庫管理人員應及時將出庫信息反饋給銷售部門和財務部門，以便安排發貨和進行賬務處理。（三）其他出庫1.因公司內部調撥、報廢等原因需要出庫的物資，應按照規定辦理相關手續后，方可辦理出庫。2.對于內部調撥的物資，應填寫調撥單，經雙方部門負責人簽字確認后，交倉庫管理人員辦理出庫和入庫手續。3.對于報廢的物資，應填寫報廢申請單，經相關部門審核批準后，交倉庫管理人員辦理報廢出庫手續，并做好記錄。五、物資核算與報表管理（一）物資核算1.財務部門應按照相關會計準則和公司財務制度，對物資收發存業務進行賬務處理，確保賬賬相符、賬實相符。2.倉庫管理人員應定期與財務部門核對賬目，及時提供物資出入庫相關憑證和數據，協助財務部門做好物資核算工作。3.財務部門應每月對物資成本進行核算和分析，為公司成本控制和決策提供依據。（二）報表管理1.倉儲部門應定期編制物資收發存報表，如庫存日報表、庫存月報表等，并報送公司領導和相關部門。2.物資收發存報表應準確反映物資的出入庫情況、庫存余額等信息，報表數據應與倉庫臺賬、財務賬目一致。3.財務部門應根據物資收發存報表和相關財務數據，編制財務報表，如資產負債表、利潤表等，及時向公司領導和相關部門報送。六、監督與考核（一）監督檢查1.公司內部審計部門應定期對倉儲收發存管理工作進行監督檢查，確保制度的有效執行。2.監督檢查內容包括物資出入庫手續是否齊全、庫存物資是否賬實相符、倉庫安全管理是否到位等。3.對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核評價1.人力資源部門應將倉儲收發存管理工作納入員工績效考核體系，對倉庫管理人員和相關部門的工作進行考核評價