小學車旅費管理制度總則目的為了加強學校車旅費管理，規范車旅費報銷行為，確保學校各項工作的順利開展，根據國家有關財務制度和學校實際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于學校全體教職員工因公務出差、培訓、學習等發生的車旅費報銷。基本原則1.據實報銷原則：車旅費報銷應根據實際發生的費用，憑有效票據報銷。2.合規性原則：報銷的車旅費必須符合國家法律法規和學校相關規定。3.審批制度原則：嚴格執行車旅費報銷審批流程，確保費用支出合理、合規。差旅費標準城市間交通費1.乘坐交通工具標準飛機：教職員工乘坐飛機應嚴格控制艙位等級，原則上乘坐經濟艙。因工作需要乘坐公務艙的，須經學校主管領導批準。火車：一般情況下應乘坐火車硬座、硬臥。因工作需要乘坐軟臥的，須經學校主管領導批準。輪船：乘坐輪船的二等艙及以下艙位。其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，應事先經學校主管領導批準，并按照實際發生費用報銷。2.票價規定乘坐飛機、火車、輪船等交通工具，票價按照實際購買價格報銷，但不得超過規定的標準。乘坐飛機、火車、輪船等交通工具，因折扣等原因實際票價低于規定標準的，按照實際票價報銷。住宿費1.住宿標準根據出差目的地的不同，分為不同的住宿標準等級。具體標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線城市及以下：[X]元/天兩人及以上同行的，應根據同性人員合住標準間的原則安排住宿。如需單人住宿的，須經學校主管領導批準，并按照規定標準的[X]%報銷。2.住宿費報銷規定住宿費應憑正規發票報銷，發票內容應包括住宿日期、住宿人數、住宿金額等。實際發生的住宿費低于規定標準的，按照實際發生額報銷；高于規定標準的，按照規定標準報銷。伙食補助費1.伙食補助標準按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天補助標準為：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線城市及以下：[X]元/天2.伙食補助費報銷規定出差期間，學校不再報銷餐費。如因工作需要發生的招待費等特殊情況，須經學校主管領導批準，并按照學校相關規定報銷。伙食補助費應在出差結束后及時報銷，不得與其他費用混報。市內交通費1.市內交通補助標準按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天補助標準為：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線城市及以下：[X]元/天2.市內交通費報銷規定出差期間，憑有效票據報銷市內交通費。如乘坐公共交通工具、出租車等，票據應注明日期、起止地點、金額等。實際發生的市內交通費低于補助標準的，按照實際發生額報銷；高于補助標準的，按照補助標準報銷。車旅費報銷流程出差申請1.教職員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、出差地點、出差時間、交通工具等信息。2.《出差申請表》經所在部門負責人審核簽字后，報學校主管領導審批。借款申請1.如因出差需要借款的，應在出差申請批準后，填寫《借款申請表》，注明借款金額、借款用途等信息。2.《借款申請表》經所在部門負責人審核簽字后，報學校財務部門審批。財務部門根據出差預算和實際情況，核定借款金額，并辦理借款手續。出差及費用報銷1.教職員工應按照出差申請批準的時間、地點、交通工具等信息出行。出差結束后，應及時整理出差期間發生的車旅費票據，并填寫《差旅費報銷單》。2.《差旅費報銷單》應詳細注明出差日期、出差地點、交通工具、住宿費用、伙食補助、市內交通補助等信息，并粘貼好相關票據。3.《差旅費報銷單》經所在部門負責人審核簽字后，報學校財務部門審核。財務部門按照本制度規定的標準和報銷流程，對報銷單據進行審核，審核無誤后報學校主管領導審批。4.學校主管領導審批通過后，財務部門辦理報銷手續，將報銷款項支付給出差人員或沖抵借款。特殊情況處理因工作需要改變行程1.教職員工因工作需要改變出差行程的，應提前向學校主管領導報告，并說明原因。2.經學校主管領導批準后，按照改變后的行程重新填寫《出差申請表》，并按照本制度規定的報銷流程辦理報銷手續。多人一同出差1.多人一同出差的，應推選一名負責人，負責統一辦理車旅費報銷手續。2.報銷時，應提供所有出差人員的《出差申請表》、《差旅費報銷單》及相關票據，并注明每個人的費用明細。因私繞道1.教職員工因私繞道的，繞道期間的車旅費由個人自理，不予報銷。2.如因特殊情況確需繞道的，應事先經學校主管領導批準，并按照批準的繞道行程和標準報銷車旅費。監督與檢查學校財務部門負責對車旅費報銷情況進行定期檢查和不定期抽查，確保報銷行為符合本制度規定。對于違反本制度規定的報銷行為，學校將視情節輕重給予批評教育、追回違規報銷款項等