票據背書印章管理制度一、總則（一）目的為加強公司票據背書印章的管理，規范票據背書行為，防范票據風險，確保公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在辦理各類票據背書業務時對相關印章的管理。（三）基本原則1.明確職責原則。明確票據背書印章管理各環節的職責，確保責任落實到人。2.審批嚴格原則。票據背書必須經過嚴格的審批流程，確保背書行為符合公司利益和相關規定。3.安全保管原則。采取有效措施確保票據背書印章的安全保管，防止印章被盜用、丟失等情況發生。4.監督檢查原則。加強對票據背書印章管理和使用的監督檢查，及時發現和糾正問題。二、管理職責（一）財務部門1.負責制定和完善票據背書印章管理制度，并組織實施。2.負責票據背書印章的刻制、啟用、變更、注銷等管理工作。3.負責審核票據背書業務的真實性、合法性和準確性，確保背書行為符合公司規定和法律法規要求。4.負責保管票據背書所需的印章，并按照規定的程序和權限使用印章。5.定期對票據背書印章的使用情況進行核對和檢查，發現問題及時處理，并向公司領導報告。（二）業務部門1.負責根據業務需要申請票據背書，提供真實、完整的業務資料，并對資料的真實性負責。2.配合財務部門完成票據背書的審核和審批工作，確保背書業務順利進行。3.負責跟蹤票據背書后的業務進展情況，及時向財務部門反饋相關信息。（三）審計部門1.負責對票據背書印章管理制度的執行情況進行審計監督，檢查印章管理和使用是否合規。2.對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（四）公司領導1.負責審批票據背書業務，對重大票據背書事項進行決策。2.監督檢查票據背書印章管理制度的執行情況，確保制度有效落實。三、票據背書印章的種類及使用范圍（一）財務專用章1.用途：用于公司在銀行票據上背書、簽章等財務相關業務。2.使用范圍：僅限于財務部門辦理涉及銀行存款收付、票據結算等財務事項時使用。（二）法人章1.用途：用于代表公司法人在銀行票據上背書、簽章等。2.使用范圍：與財務專用章配合使用，用于辦理銀行票據背書等業務，以確認公司法人的授權。（三）合同專用章1.用途：用于在涉及票據背書的經濟合同上蓋章，以明確合同雙方的權利和義務。2.使用范圍：僅限于公司簽訂與票據背書相關的經濟合同業務時使用。（四）其他印章根據公司實際業務需要，如有其他與票據背書相關的特定印章，其用途和使用范圍由公司另行明確規定。四、票據背書印章的刻制、啟用、變更與注銷（一）刻制1.因業務需要刻制票據背書印章時，由使用部門提出書面申請，詳細說明印章名稱、用途、刻制數量等信息，并經部門負責人簽字確認。2.申請經財務部門審核同意后，報公司領導審批。3.審批通過后，由財務部門統一安排到具有合法資質的印章刻制單位進行刻制。4.新刻制的印章必須符合國家法律法規和公司規定的樣式和規格，刻制單位應提供印章印模留存財務部門備案。（二）啟用1.新印章刻制完成后，由財務部門填寫《票據背書印章啟用申請表》，詳細注明印章名稱、啟用日期、啟用范圍等信息，并附上印章印模。2.《票據背書印章啟用申請表》經財務部門負責人、公司領導簽字審批后，方可啟用新印章。3.印章啟用后，原印章同時廢止。財務部門應及時將新印章啟用情況通知相關業務部門和人員，并在公司內部進行公告。（三）變更1.票據背書印章如有名稱、樣式、使用范圍等變更情況，由使用部門提出書面申請，說明變更原因及具體變更內容，并經部門負責人簽字確認。2.申請經財務部門審核同意后，報公司領導審批。3.審批通過后，由財務部門統一安排到原刻制單位進行印章變更，并留存新印章印模備案。4.印章變更后，財務部門應填寫《票據背書印章變更申請表》，注明變更事項、變更日期等信息，并附上變更后的印章印模。《票據背書印章變更申請表》經財務部門負責人、公司領導簽字審批后，方可正式變更印章。5.印章變更后，財務部門應及時將變更情況通知相關業務部門和人員，并在公司內部進行公告。（四）注銷1.票據背書印章因損壞、遺失、業務調整等原因不再使用時，由使用部門提出書面申請，說明注銷原因，并經部門負責人簽字確認。2.申請經財務部門審核同意后，報公司領導審批。3.審批通過后，由財務部門負責將印章收回，并進行妥善保管或按規定程序銷毀。4.印章注銷后，財務部門應填寫《票據背書印章注銷申請表》，注明注銷印章名稱、注銷日期等信息，并附上注銷印章印模。《票據背書印章注銷申請表》經財務部門負責人、公司領導簽字審批后，作為印章管理檔案留存。五、票據背書印章的保管（一）保管方式1.財務專用章、法人章應分別由財務部門指定專人保管，嚴禁一人同時保管財務專用章和法人章。2.合同專用章由合同管理部門指定專人保管。3.其他與票據背書相關的特定印章，根據其使用部門和性質，由相應的部門指定專人保管。（二）保管要求1.印章保管人員應妥善保管印章，確保印章安全。印章必須存放在安全可靠的保險柜或保險箱內，并設置密碼鎖，密碼由保管人員自行設定和保管，不得泄露給他人。2.印章保管人員不得將印章隨意帶出辦公室，如因業務需要攜帶印章外出，必須事先經過財務部門負責人或相關領導批準，并填寫《印章外出攜帶申請表》，注明攜帶印章名稱、外出事由、外出時間、預計返回時間等信息。印章外出期間，保管人員應確保印章始終處于自己的視線范圍內，不得委托他人代管。3.印章保管人員因工作變動等原因需要交接印章時，必須辦理嚴格的交接手續。交接手續應由財務部門負責人或相關領導監督進行，交接雙方應在《印章交接清單》上簽字確認，注明交接印章名稱、數量、交接日期等信息。交接清單應一式三份，交接雙方各執一份，財務部門留存一份。六、票據背書印章的使用（一）使用流程1.業務部門根據業務需要填寫《票據背書申請表》，詳細說明背書事項、票據信息、背書理由、預計收款時間等內容，并附上相關業務資料。2.《票據背書申請表》經業務部門負責人簽字確認后，提交財務部門審核。3.財務部門對《票據背書申請表》及相關業務資料進行審核，重點審核背書事項的真實性、合法性、合規性以及背書金額與業務實際情況是否相符等。審核通過后，財務部門負責人在申請表上簽字確認。4.財務部門將審核通過的《票據背書申請表》提交公司領導審批。公司領導根據公司業務情況、資金狀況等因素進行審批，審批同意后在申請表上簽字。5.財務部門根據公司領導的審批意見，安排印章保管人員按照規定使用相應的印章在票據上背書。背書完成后，印章保管人員應在《票據背書使用登記表》上詳細記錄背書日期、票據號碼、背書內容、使用印章名稱等信息，并簽字確認。（二）使用審批權限1.單筆票據背書金額在[X]萬元以下的，由財務部門負責人審批。2.單筆票據背書金額在[X]萬元（含）至[X]萬元之間的，由分管財務的公司領導審批。3.單筆票據背書金額在[X]萬元以上的，由公司總經理審批。（三）使用限制1.嚴禁在空白票據上加蓋印章。2.印章使用必須與經過審批的《票據背書申請表》內容一致，不得擅自更改背書內容。3.印章使用人員應嚴格按照規定的使用范圍和程序使用印章，不得超越權限使用印章。七、票據背書業務的審核與監督（一）審核內容1.業務的真實性。審核背書業務是否基于真實的經濟業務往來，相關業務資料是否齊全、真實有效。2.合法性。審核背書行為是否符合法律法規、公司章程及公司相關制度的規定。3.合規性。審核背書業務的操作流程是否符合規定的程序，審批手續是否完備。4.金額合理性。審核背書金額是否與業務實際情況相符，是否存在異常的資金往來。（二）監督措施1.財務部門定期對票據背書業務進行自查，檢查背書業務的審批手續是否齊全、印章使用是否規范、業務資料是否完整等，并形成自查報告。2.審計部門不定期對票據背書印章管理制度的執行情況進行審計監督，重點檢查印章管理、使用、審批等環節是否存在違規行為。審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。3.公司建立票據背書業務的風險預警機制，對可能存在的風險進行實時監控和預警。如發現異常情況，應及時采取措施進行調查和處理，并向公司領導報告。八、責任追究（一）違規行為界定1.未按規定程序刻制、啟用、變更、注銷票據背書印章的。2.未妥善保管印章，導致印章被盜用、丟失或損壞的。3.超越權限使用印章，擅自更改背書內容或在空白票據上加蓋印章的。4.偽造、變造票據背書業務資料，騙取印章使用的。5.對票據背書業務審核把關不嚴，導致公司利益受損的。6.其他違反票據背書印章管理制度的行為。（二）責任追究方式1.對于違規行為較輕的，給予責任人批評教育、警告處分，并責令其立即改正違規行為。2.對于違規行為造成一定損失或影響的，給予責任人記過、記大過處分，并處以一定金額的罰款。同時，要求責任人采取措施挽回損失或消除影響。