小程序結算管理制度一、總則（一）目的為規范公司小程序業務的結算管理，確保結算工作的準確、及時、合規，保障公司和合作伙伴的合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及小程序業務的結算活動，包括但不限于小程序開發、運營、推廣等相關費用的結算。（三）基本原則1.準確性原則：結算數據應真實、準確、完整，確保結算金額與業務實際發生情況相符。2.及時性原則：按照規定的結算周期和流程，及時完成結算工作，避免延誤。3.合規性原則：結算活動必須符合國家法律法規、公司財務制度以及相關業務合同的約定。4.保密性原則：參與結算工作的人員應對涉及的商業秘密、財務信息等予以保密。二、結算主體與職責（一）結算主體1.公司作為結算主體，負責與小程序業務相關的合作伙伴進行費用結算。2.根據業務需要，可指定具體的部門或崗位作為結算工作的執行主體，負責結算工作的具體操作。（二）職責分工1.業務部門負責提供與小程序業務相關的合同、訂單、業務數據等資料，確保數據的真實性和完整性。對業務執行過程中的費用發生情況進行跟蹤和確認，及時反饋異常情況。協助財務部門進行結算數據的核對和溝通工作。2.財務部門負責制定結算流程和規范，審核結算數據的準確性和合規性。按照財務制度進行賬務處理，及時支付或收取結算款項。定期對結算情況進行統計和分析，為公司決策提供數據支持。3.法務部門審核涉及結算的業務合同，確保合同條款符合法律法規要求，保障公司合法權益。對結算過程中出現的法律問題提供專業意見和支持。三、結算周期與方式（一）結算周期1.根據業務類型和合作協議的約定，確定不同的結算周期。一般情況下，結算周期為[具體時長，如月度、季度等]。2.對于緊急或特殊業務，可根據實際情況協商確定臨時結算周期。（二）結算方式1.線上支付：優先采用銀行轉賬、電子支付等線上方式進行結算，確保支付安全、快捷。2.線下支付：在特殊情況下，可采用支票、匯票等線下支付方式，但需嚴格按照財務制度進行操作和管理。四、結算流程（一）結算申請1.業務部門在每個結算周期結束后，應及時整理相關業務數據，填寫《小程序結算申請表》（以下簡稱“申請表”）。2.申請表應包括業務名稱、合同編號、結算周期、結算金額、費用明細、收款/付款方信息等內容，并由業務負責人簽字確認。3.將申請表及相關業務資料一并提交至財務部門。（二）結算審核1.財務部門收到申請表后，對結算數據進行初步審核。審核內容包括數據的準確性、完整性、合規性等。2.如發現數據有誤或存在疑問，財務部門應及時與業務部門溝通核實，要求業務部門提供補充資料或進行更正。3.財務部門審核通過后，將申請表提交至法務部門進行合同合規性審核。4.法務部門對涉及結算的業務合同進行審核，重點審核合同條款是否符合法律法規要求，結算金額是否與合同約定一致等。5.如合同存在問題，法務部門應及時與業務部門溝通，提出修改意見或建議，確保合同合規后再進行結算。（三）結算審批1.經過財務部門和法務部門審核通過的申請表，提交至公司管理層進行審批。2.審批人根據公司財務制度和業務情況，對結算申請進行審批。如審批通過，在申請表上簽字確認；如審批不通過，應注明原因并退回申請表。（四）款項支付/收取1.財務部門根據審批通過的申請表，按照結算方式和約定時間進行款項支付或收取。2.對于支付款項，財務部門應確保支付信息準確無誤，及時辦理支付手續，并保留相關支付憑證。3.對于收取款項，財務部門應及時跟蹤款項到賬情況，如發現未按時到賬或存在異常，應及時與付款方溝通核實。（五）結算記錄與存檔1.財務部門在完成結算工作后，應及時對結算數據進行記錄和整理，建立結算臺賬。2.結算臺賬應包括業務名稱、合同編號、結算周期、結算金額、支付/收取日期、支付/收取方式等詳細信息，確保賬目清晰、可查。3.將結算申請表、相關業務資料、支付憑證等文件進行整理歸檔，按照公司檔案管理制度妥善保管，以備查閱。五、結算數據管理（一）數據收集1.業務部門應按照財務部門的要求，及時收集與小程序業務相關的各類數據，包括但不限于業務訂單數據、用戶行為數據、費用支出數據等。2.數據收集應確保真實、準確、完整，不得虛報、瞞報或篡改數據。（二）數據整理與核對1.業務部門收集的數據應及時進行整理，按照結算要求進行分類和匯總。2.在提交結算申請前，業務部門應對整理好的數據進行內部核對，確保數據的一致性和準確性。3.財務部門在審核結算數據時，如發現數據差異，應要求業務部門進行詳細說明和解釋，并提供相關證明材料。（三）數據安全與保密1.涉及結算的數據屬于公司重要財務信息，應嚴格按照公司信息安全管理制度進行管理。2.對數據的訪問和使用應進行權限控制，只有經過授權的人員才能接觸和處理相關數據。3.加強對數據存儲設備的管理，定期進行數據備份，防止數據丟失或損壞。4.參與結算工作的人員應對數據的保密性負責，不得泄露公司結算數據給無關人員。六、結算爭議處理（一）爭議提出1.在結算過程中，如合作雙方對結算金額、結算方式、結算數據等存在爭議，應及時提出書面異議。2.異議應明確指出爭議事項、理由及相關證據，并提交至對方。（二）爭議協商1.雙方收到異議后，應在規定時間內進行協商溝通，尋求解決方案。2.協商過程中，雙方應保持理性和客觀，提供充分的證據和資料支持自己的觀點，共同探討解決爭議的辦法。（三）第三方介入1.如雙方經過協商無法達成一致意見，可根據合作協議的約定，申請第三方機構進行調解或仲裁。2.選擇的第三方機構應具有專業資質和良好信譽，能夠公正、客觀地處理爭議事項。3.雙方應積極配合第三方機構的工作，按照要求提供相關資料和信息。（四）法律訴訟1.若第三方調解或仲裁仍無法解決爭議，任何一方均可依法向有管轄權的人民法院提起訴訟。2.在法律訴訟過程中，公司應積極應對，按照法律程序提供證據和答辯意見，維護公司合法權益。七、監督與檢查（一）內部監督1.公司內部審計部門定期對小程序結算業務進行審計監督，檢查結算流程的執行情況、結算數據的準確性和合規性等。2.審計部門如發現問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監督1.接受相關政府部門、行業協會等的監督檢查，積極配合提供所需資料和信息。2.對于外部監督檢查中發現的問題，應及時進行整改，確保公司結算業務符合法律法規和行業規范要求。八、違規處理（一）違規行為界定1.業務部門、財務部門或其他相關人員在結算過程中，如有以下違規行為，將視情節輕重進行處理：虛報、瞞報或篡改結算數據；違反結算流程和審批制度，擅自進行結算操作；泄露公司結算數據或商業秘密；其他違反本制度或相關法律法規的行為。（二）處理措施1.對于輕微違規行為，給予警告處分，并要求相關人員立即整改。2.對于嚴重違規行為，視情節給予記過、降職、撤職等處分