綠化財務付款管理制度一、總則（一）目的為了加強公司綠化項目財務付款管理，規范付款流程，確保資金安全、合理、有效地使用，保障綠化項目的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部所有涉及綠化項目的財務付款業務，包括但不限于綠化工程采購、養護服務、苗木采購等相關費用的支付。（三）基本原則1.合法性原則：付款行為必須符合國家法律法規和公司相關規定。2.準確性原則：付款金額、付款對象、付款時間等信息必須準確無誤。3.審批流程原則：嚴格按照規定的審批流程進行付款，確保每筆付款經過必要的審核。4.資金安全原則：保障資金支付的安全性，防止出現資金風險。二、付款審批流程（一）申請綠化項目相關負責人根據項目進度和實際需求，填寫《綠化項目付款申請表》，詳細說明付款事由、付款金額、付款對象等信息，并附上相關合同、發票、驗收報告等supportingdocuments。（二）部門審核1.綠化部門：對付款申請進行業務審核，確認項目進度、質量是否符合要求，相關資料是否齊全。2.采購部門：審核采購合同執行情況，包括貨物交付是否及時、質量是否合格等，確保付款符合采購協議。（三）財務審核1.財務部門收到付款申請后，首先核對申請金額與合同約定金額是否一致：檢查發票的真實性、合法性和有效性，包括發票開具內容是否與業務相符、發票格式是否符合規定等。2.審核付款申請的付款時間是否符合合同約定的付款節點：對相關報銷憑證進行合規性審查，確保報銷內容符合公司財務制度和稅收法規。（四）審批1.根據公司授權，按照不同金額級別進行審批：小額付款（[X]元以下）由部門經理審批。中等金額付款（[X]元至[X]元）由分管副總經理審批。大額付款（[X]元以上）由總經理審批。2.審批人應認真審核申請內容，簽署明確的審批意見：如同意付款、不同意付款并說明原因等。（五）付款執行1.財務部門根據審批通過的付款申請，安排資金支付：對于已簽訂合同且驗收合格的采購款項，按照合同約定的付款方式和時間進行支付。2.對于需要銀行轉賬支付的，財務人員應準確填寫收款單位信息、付款金額等相關內容：確保轉賬信息準確無誤，避免因信息錯誤導致付款失敗或延誤。3.對于現金支付的，嚴格按照公司現金管理規定辦理：確?，F金支付的安全性和合規性，做好現金支付記錄。三、付款相關規定（一）合同管理1.所有綠化項目付款必須依據有效的合同進行：合同應明確雙方的權利義務、付款方式、付款時間、質量標準等關鍵條款。2.合同簽訂后，相關部門應及時將合同副本提交給財務部門備案：以便財務人員在付款審核時參考合同約定。3.如合同執行過程中發生變更，涉及付款金額、付款時間等變化的，必須簽訂補充合同或變更協議：并按照本制度規定的流程進行審批。（二）發票管理1.付款申請必須提供合法有效的發票：發票內容應與實際業務相符，包括綠化工程服務、苗木采購等詳細信息。2.發票開具方必須是具有合法經營資格的單位或個人：財務部門對收到的發票進行嚴格審核，如發現發票虛假、無效等情況，有權拒絕付款，并及時通知相關部門處理。3.對于發票丟失或損壞的情況，應按照國家稅務部門和公司相關規定進行處理：取得相應的證明文件后，方可作為付款依據。（三）驗收管理1.綠化項目完工后，必須進行驗收：驗收合格后方可辦理付款手續。驗收內容包括綠化工程質量、苗木數量和質量、養護效果等。2.驗收報告應由驗收人員簽字確認，并加蓋驗收部門公章：作為證明項目已達到驗收標準的文件。3.如驗收不合格，相關部門應及時通知施工方進行整改：直至驗收合格為止。整改期間暫停付款，待整改完成并重新驗收合格后再行支付。四、付款時間規定（一）預付款1.根據合同約定，確需支付預付款的，預付款比例不得超過合同總金額的[X]%。2.預付款支付時間應在合同簽訂后且滿足合同約定的預付款條件時，由相關部門提出申請，按照本制度規定的審批流程進行審批后支付。（二）進度款1.進度款支付應根據項目實際完成進度進行，在雙方確認的工程量和質量符合要求后，按照合同約定的比例支付。2.進度款支付比例不得超過已完成工程量的[X]%，具體支付比例在合同中明確約定。每次進度款支付前，施工方應提交已完成工程量報告及相關證明材料，經審核確認后辦理付款手續。（三）結算款1.項目竣工并通過驗收后，施工方應在規定時間內提交竣工結算報告及相關資料。2.財務部門會同相關部門對竣工結算報告進行審核，審核無誤后支付至合同總金額的[X]%，留取合同總金額的[X]%作為質量保證金。（四）質量保證金1.質量保證金應在質保期屆滿且無質量問題后，由施工方提出申請，經相關部門確認后無息支付。2.質保期按照合同約定執行，一般不少于[X]個月。在質保期內，如因施工方原因導致綠化項目出現質量問題，公司有權扣除相應的質量保證金用于維修或整改。五、付款方式（一）銀行轉賬1.原則上所有付款金額在[X]元以上的，應采用銀行轉賬方式支付。2.財務人員在辦理銀行轉賬時，應確保轉賬信息準確無誤，包括收款單位名稱、賬號、開戶銀行等。3.銀行轉賬回單應作為付款憑證妥善保存，以便日后查詢核對。（二）支票支付1.對于符合支票支付條件的付款業務，可開具支票支付。2.開具支票時，應嚴格按照支票管理規定填寫支票信息，確保支票內容完整、準確、清晰。3.支票存根聯應與付款申請及相關附件一并保存，作為財務記賬的依據。（三）現金支付1.符合公司現金使用范圍及額度規定的付款業務，可采用現金支付。2.現金支付應嚴格按照現金管理規定進行，確保現金安全。3.支付現金后，收款人應在付款憑證上簽字確認，并注明身份證號碼等信息。六、財務核算與監督（一）財務核算1.財務部門應按照國家財務會計準則和公司財務制度，對綠化項目付款業務進行準確的賬務處理。2.及時記錄每筆付款的金額、時間、對象、事由等信息，確保財務賬目清晰、準確。3.對綠化項目成本進行核算和分析，定期編制財務報表，為公司決策提供準確的財務數據支持。（二）財務監督1.財務部門有權對綠化項目付款業務進行全程監督，確保付款流程符合規定，資金使用合理、合規。2.定期對綠化項目付款情況進行檢查和審計，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.對違反本制度規定的付款行為，財務部門有權拒絕支付，并及時向上級領導報告。七、違規處理（一）對付款申請部門及人員的違規處理1.如付款申請部門及人員提供虛假合同、發票、驗收報告等資料，騙取付款的，責令其退還已支付款項，并視情節輕重給予相應的紀律處分。2.因工作疏忽導致付款信息錯誤、延誤支付等情況，對相關責任人進行批評教育，并要求其采取措施及時糾正錯誤，避免給公司造成損失。如造成經濟損失的，應承擔相應的賠償責任。（二）對財務人員的違規處理