差旅費管理管理制度差旅費管理制度一、總則（一）目的為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，提高資金使用效益，結合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務出差所發生的差旅費支出。（三）基本原則1.預算控制原則：各部門應根據年度工作任務和業務需求，合理編制差旅費預算，嚴格控制差旅費支出。2.據實報銷原則：員工應如實申報出差期間發生的各項費用，不得虛報、冒領。3.分級審批原則：差旅費報銷實行分級審批制度，根據報銷金額大小，由相應層級的領導審批。4.勤儉節約原則：鼓勵員工在出差期間節約費用，合理安排出差行程，降低公司運營成本。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票員工乘坐飛機應選擇經濟艙。因特殊情況需乘坐公務艙或頭等艙的，須經總經理批準。機票價格應通過正規票務平臺購買，按照實際支付價格報銷。購買機票時發生的保險費、燃油附加費等可憑據報銷。2.火車票員工應優先選擇高鐵二等座、動車二等座、火車硬座。因工作需要乘坐高鐵一等座、動車一等座、火車軟臥的，須經部門負責人批準。火車票按照票面金額報銷。3.汽車票乘坐長途汽車的，按照實際票價報銷。市內交通費用，根據出差實際情況，可選擇乘坐公交車、地鐵等公共交通工具，憑票據實報銷。如因特殊情況需要乘坐出租車的，應注明事由并經部門負責人批準后報銷。（二）住宿費用1.員工出差應根據職級選擇相應標準的住宿。具體標準如下：公司高層管理人員：[X]元/天。部門負責人：[X]元/天。普通員工：[X]元/天。2.兩人及以上同性員工一同出差的，應合住標準間，住宿費按照標準報銷。如因特殊情況需要單獨住宿的，須經部門負責人批準后，按照實際發生金額報銷。3.員工應選擇安全、衛生、經濟的住宿酒店。住宿費應提供正規發票，發票內容應注明住宿日期、住宿人數、單價、金額等信息。（三）餐飲補貼1.員工出差期間，按照實際出差天數給予餐飲補貼。補貼標準如下：[一線城市名稱]：[X]元/天。[二線城市名稱]：[X]元/天。[三線及以下城市名稱]：[X]元/天。2.餐飲補貼已包含早餐、午餐、晚餐費用，不再另行報銷市內餐飲費用。如因特殊情況需要招待客戶的，應按照公司招待費管理規定另行報銷。（四）其他費用1.出差期間發生的通訊費、郵寄費、辦公用品費等，憑有效發票據實報銷。2.因工作需要發生的業務招待費，應嚴格按照公司招待費管理規定執行，由部門負責人審核，總經理批準后報銷。三、差旅費報銷流程（一）出差申請員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、預計費用等信息，經部門負責人審核后報分管領導審批。（二）費用報銷1.員工出差結束后，應在[X]個工作日內整理出差期間發生的各項費用票據，并填寫《差旅費報銷單》。報銷單應按照費用類別分別填寫，注明發票號碼、日期、金額等信息，并粘貼在報銷單后面。2.員工將填寫好的《差旅費報銷單》和相關票據提交給部門負責人審核。部門負責人應審核報銷內容是否真實、合理，票據是否齊全、合規，金額是否準確等。審核通過后，在報銷單上簽字確認。3.部門負責人審核通過后的報銷單提交給財務部門。財務部門應按照本制度規定對報銷內容進行審核，重點審核報銷標準是否符合規定、票據是否真實有效、審批流程是否完整等。審核無誤后，在報銷單上簽字確認，并將報銷金額支付給員工。（三）審批權限1.報銷金額在[X]元以下的，由部門負責人審批。2.報銷金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負責人審核后，報分管領導審批。3.報銷金額在[X]元以上的，由部門負責人、分管領導審核后，報總經理審批。四、差旅費預借（一）預借條件員工因出差需要預借差旅費的，應填寫《差旅費預借申請表》，注明出差事由、目的地、預計出差時間、預計借款金額等信息，經部門負責人審核后報分管領導審批。（二）預借額度1.員工預借差旅費的額度應根據出差時間、目的地、任務等情況合理確定，原則上不超過預計出差費用總額的[X]%。2.對于長期出差或費用較大的項目，可根據實際情況適當提高預借額度，但最高不超過預計出差費用總額的[X]%。（三）借款期限員工預借的差旅費應在出差結束后[X]個工作日內報銷沖賬。如因特殊情況無法按時報銷的，應提前向財務部門說明原因，并辦理延期還款手續。借款期限最長不得超過[X]個月。五、差旅費的監督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門應定期對差旅費報銷情況進行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、合規性，報銷標準的執行情況，審批流程的完整性等。對于發現的問題，應及時提出整改意見，并督促相關部門和人員進行整改。（二）員工監督公司鼓勵員工對差旅費報銷中的違規行為進行監督舉報。對于經查實的違規行為，公司將按照相關規定嚴肅處理，并追究相關人員的責任。六、附則（一）解釋權本制度由公司人力資源部負責解釋。（二）修訂與補充本制度如有未盡事宜，或因國家法律法規、政策變化等原因需