企業進行物料管理制度一、總則1.目的為加強公司物料管理，規范物料采購、存儲、使用及處置等流程，確保物料供應的及時性、準確性和合理性，降低物料成本，提高公司經濟效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有與物料管理相關的部門和人員，包括但不限于采購部門、倉庫管理部門、生產部門、研發部門等。3.基本原則按需采購原則：根據公司生產、銷售、研發等實際需求，合理安排物料采購，避免積壓和浪費。成本控制原則：在保證物料質量的前提下，通過優化采購渠道、談判議價等方式，降低物料采購成本。庫存管理原則：科學合理地控制物料庫存水平，確保物料存儲安全、完整，減少庫存占用資金。流程規范原則：明確物料管理各環節的操作流程和標準，確保物料管理工作有序進行。二、職責分工1.采購部門負責制定物料采購計劃，尋找合格供應商，進行采購談判，簽訂采購合同。跟蹤采購訂單執行情況，協調解決采購過程中的問題，確保物料按時、按質、按量供應。建立供應商檔案，定期對供應商進行評估和管理。2.倉庫管理部門負責物料的驗收入庫、存儲保管、發放領用等工作。建立物料庫存臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。做好倉庫的安全管理工作，防止物料損壞、變質、丟失等情況發生。3.生產部門根據生產計劃，及時提交物料需求申請。合理使用物料，控制物料消耗，提高物料利用率。協助倉庫管理部門做好物料盤點工作。4.研發部門在新產品研發過程中，及時提出物料需求，并提供技術要求和質量標準。配合采購部門進行新物料的選型和采購工作。5.財務部門負責審核物料采購合同、發票等相關單據，辦理付款手續。對物料采購成本進行核算和分析，提供財務數據支持。監督物料管理各環節的資金使用情況。三、物料采購管理1.采購計劃制定各部門應根據生產計劃、銷售預測、庫存狀況等因素，每月定期提交物料需求申請。采購部門匯總各部門物料需求申請后，結合物料庫存情況，制定月度采購計劃。采購計劃應明確物料名稱、規格型號、數量、需求時間等信息。對于緊急物料需求，相關部門應及時通知采購部門，采購部門應優先安排采購。2.供應商選擇與管理采購部門應通過多種渠道尋找合格供應商，如網絡搜索、行業推薦、供應商自薦等。對潛在供應商進行評估，評估內容包括供應商的資質、信譽、生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等方面。建立供應商檔案，記錄供應商的基本信息、評估結果、合作歷史等內容。定期對供應商進行評估和更新，對于不符合要求的供應商，及時淘汰。與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物料規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。3.采購訂單下達采購部門根據采購計劃，向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確物料名稱、規格型號、數量、交貨期、交貨地點等信息。在采購訂單下達后，及時跟蹤訂單執行情況，與供應商保持溝通，確保物料按時、按質、按量供應。如發現訂單執行過程中出現問題，應及時與供應商協商解決。4.采購驗收物料到貨后，倉庫管理部門應及時組織驗收。驗收內容包括物料的數量、規格型號、質量等方面。對于重要物料或采購金額較大的物料，應邀請相關部門（如質量控制部門、使用部門等）共同參與驗收。驗收合格的物料，辦理入庫手續；驗收不合格的物料，應及時與供應商溝通，要求供應商更換或處理。四、物料庫存管理1.庫存規劃倉庫管理部門應根據物料的特性、使用頻率、采購周期等因素，合理規劃物料存儲區域和倉位。制定庫存限額標準，明確各類物料的最高庫存、最低庫存和安全庫存水平。庫存限額應根據公司實際情況定期進行調整。2.驗收入庫物料到貨后，倉庫管理人員應依據采購訂單和送貨單，對物料的數量、規格型號、質量等進行仔細核對。核對無誤后，辦理入庫手續，將物料存放到指定倉位，并在庫存臺賬上記錄入庫日期、物料名稱、規格型號、數量、供應商等信息。對于驗收不合格的物料，應單獨存放，并及時通知采購部門與供應商協商處理。3.存儲保管倉庫應保持整潔、干燥、通風良好，確保物料存儲安全。按照物料的特性，對不同物料采取相應的存儲措施，如防潮、防火、防蟲、防腐蝕等。定期對庫存物料進行檢查，查看是否有損壞、變質、過期等情況發生。如發現問題，應及時處理，并記錄相關情況。4.發放領用各部門需領用物料時，應填寫物料領用申請表，注明物料名稱、規格型號、數量、用途等信息，并經部門負責人審批后提交給倉庫管理部門。倉庫管理人員依據審批后的物料領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，則辦理物料發放手續，并在庫存臺賬上記錄發放日期、領用部門、物料名稱、規格型號、數量等信息。對于貴重物料或限量發放的物料，應嚴格按照規定的審批流程進行發放，并做好發放記錄。5.庫存盤點倉庫管理部門應定期組織庫存盤點，盤點周期可根據公司實際情況確定，一般為每月、每季度或每年進行一次全面盤點。盤點前，倉庫管理人員應做好準備工作，包括整理庫存、核對賬目等。盤點過程中，應如實記錄盤點結果，確保賬實相符。盤點結束后，編制庫存盤點報告，對盤點結果進行分析。如發現賬實不符，應查明原因，提出處理意見，并及時調整庫存臺賬。五、物料使用管理1.生產部門生產部門應根據生產計劃，合理安排物料使用，確保生產順利進行。在生產過程中，嚴格按照操作規程使用物料，控制物料消耗，提高物料利用率。定期對生產過程中的物料消耗情況進行統計和分析，查找物料浪費的原因，采取相應的改進措施。2.研發部門研發部門在新產品研發過程中，應合理使用物料，避免浪費。對于研發過程中產生的剩余物料，應及時辦理退庫手續，交倉庫管理部門統一管理。3.其他部門其他部門在使用物料時，應遵循節約原則，嚴格控制物料使用量。如發現物料使用過程中存在不合理情況，應及時向上級報告，并協助相關部門進行整改。六、物料成本控制1.采購成本控制采購部門應通過市場調研、供應商談判、招標采購等方式，降低物料采購價格。與供應商建立長期穩定的合作關系，爭取更有利的采購條款，如批量折扣、延長付款期等。加強采購過程中的成本核算和分析，及時發現并解決采購成本過高的問題。2.庫存成本控制倉庫管理部門應合理控制物料庫存水平，避免庫存積壓或缺貨。優化庫存結構，減少呆滯物料的產生。對于已產生的呆滯物料，應及時進行處理，如降價銷售、報廢等。加強庫存管理費用的控制，如倉儲費用、保管費用等。3.使用成本控制各部門應加強物料使用管理，提高物料利用率，降低物料消耗。通過技術創新、工藝改進等方式，減少物料使用量，降低物料使用成本。七、物料報廢與處置管理1.報廢申請對于因質量問題、損壞、過期等原因無法使用的物料，使用部門應填寫物料報廢申請表，注明物料名稱、規格型號、數量、報廢原因等信息，并提交給倉庫管理部門。倉庫管理部門對報廢申請進行初步審核，核實物料庫存情況后，報財務部門和相關領導審批。2.報廢鑒定對于金額較大或涉及重要生產環節的報廢物料，由財務部門、質量控制部門、技術部門等相關人員組成鑒定小組，對報廢物料進行鑒定，確定是否符合報廢條件。鑒定小組應出具報廢鑒定報告，明確報廢原因和處理意見。3.報廢處置經審批同意報廢的物料，倉庫管理部門應按照規定的方式進行處置。處置方式包括報廢變賣、報廢回收、報廢銷毀等。對于報廢變賣的物料，應通過招標、拍賣等方式進行公開處理，確保處置價格合理。對于報廢回收的物料，應與有資質的回收公司簽訂回收協議，確?；厥者^程合法合規。對于需要報廢銷毀的物料，應在相關部門的監督下進行銷毀，并做好銷毀記錄。4.賬務處理財務部門根據報廢鑒定報告和處置結果，及時進行賬務處理，沖減庫存成本，并記錄相關費用支出。八、信息管理1.建立物料管理信息系統公司應建立物料管理信息系統，實現物料采購、庫存、使用、報廢等環節的信息化管理。物料管理信息系統應涵蓋物料基礎信息、采購訂單管理、庫存管理、領用管理、報廢管理、報表查詢等功能模塊，為物料管理提供準確、及時的數據支持。2.數據維護與更新各部門應指定專人負責物料管理信息系統的數據維護和更新工作，確保數據的準確性和完整性。采購部門應及時錄入采購訂單、供應商信息等數據；倉庫管理部門應實時更新庫存數據、物料出入庫記錄等；生產部門和其他部門應及時提交物料需求申請和領用記錄等數據。3.數據分析與利用定期對物料管理信息系統中的數據進行分析，生成各類報表和分析報告，為公司決策提供數據支持。通過數據分析，了解物料采購、庫存、使用等情況，發現存在的問題和潛在風險，及時采取相應的措施進行改進和優化。九、監督與考核1.內部審計公司內部審計部門應定期對物料管理情況進行審計，檢查物料管理制度的執行情況，發現問題及時提出整改意見。審計內容包括采購流程的合規性、庫存管理的準確性、成本控制的有效性、報廢處置的規范性等方面。2.績效考核建立物料管理績效考核制度，對采購部門、倉庫管理部門、生產部門等