重慶公司差旅費管理制度一、總則（一）目的為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，特制定本制度。本制度旨在確保公司員工在因公出差過程中的費用支出合理、合規(guī)，同時保障公司業(yè)務(wù)的正常開展，提高資金使用效率。（二）適用范圍本制度適用于重慶公司全體員工，包括正式員工、試用期員工以及因工作需要臨時借調(diào)或外派的人員。（三）基本原則1.據(jù)實報銷原則：員工應(yīng)根據(jù)實際發(fā)生的費用進行報銷，確保報銷憑證真實、合法、有效。2.預(yù)算控制原則：各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理安排差旅費預(yù)算，嚴格控制差旅費支出，不得超預(yù)算報銷。3.審批規(guī)范原則：差旅費報銷需按照規(guī)定的審批流程進行，確保審批環(huán)節(jié)嚴格、規(guī)范，防止不合理支出。4.勤儉節(jié)約原則：鼓勵員工在出差過程中勤儉節(jié)約，合理安排交通、住宿等費用，避免浪費。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票員工乘坐飛機應(yīng)根據(jù)工作需要選擇經(jīng)濟艙。因特殊情況需乘坐公務(wù)艙或頭等艙的，須提前經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準。機票價格應(yīng)通過正規(guī)的票務(wù)平臺購買，按照實際支付金額報銷。若通過旅行社等代理機構(gòu)購買，需提供詳細的費用清單。乘坐飛機可報銷民航發(fā)展基金、燃油附加費。2.火車票員工應(yīng)根據(jù)出差行程合理選擇火車車次，優(yōu)先選擇硬座、硬臥等經(jīng)濟實惠的座位。因工作需要乘坐軟臥的，須經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準。火車票按照票面金額報銷，退票費、改簽費等相關(guān)費用憑有效憑證報銷。3.長途汽車票長途汽車票按照實際票面金額報銷，但需提供與出差行程相符的車票，且車票信息應(yīng)清晰可辨。4.市內(nèi)交通費員工在出差地市內(nèi)因工作需要乘坐公共交通工具（如地鐵、公交、出租車等）的費用，可憑有效票據(jù)報銷。市內(nèi)交通費實行定額包干，按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天[X]元。包干使用的市內(nèi)交通費不再另行報銷市內(nèi)公共交通費用，但如因特殊情況（如陪同客戶等）發(fā)生的額外市內(nèi)交通費用，經(jīng)審批后可據(jù)實報銷。（二）住宿費用1.住宿標準根據(jù)出差地區(qū)的不同，分為以下幾類住宿標準：一類地區(qū)（如北上廣深等一線城市）：每人每天住宿費標準為[X]元。二類地區(qū)（如重慶主城區(qū)、其他省會城市等）：每人每天住宿費標準為[X]元。三類地區(qū)（如重慶其他區(qū)縣、地級市等）：每人每天住宿費標準為[X]元。四類地區(qū)（如縣級以下地區(qū)）：每人每天住宿費標準為[X]元。同性員工兩人及以上一同出差的，應(yīng)根據(jù)住宿標準選擇標準間或普通套房住宿，住宿費按照實際發(fā)生金額平均分攤報銷。若單人出差或同性員工人數(shù)為奇數(shù)，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準后可選擇單人房間，但需按照相應(yīng)的單人住宿標準報銷。2.住宿發(fā)票要求員工應(yīng)選擇正規(guī)的酒店、賓館等住宿場所，并取得合法有效的住宿發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)包括住宿日期、住宿人數(shù)、單價、金額等詳細信息，且發(fā)票應(yīng)加蓋酒店公章。如通過網(wǎng)絡(luò)平臺預(yù)訂住宿并開具電子發(fā)票的，應(yīng)確保電子發(fā)票的真實性和完整性，可提供電子發(fā)票打印件作為報銷憑證。（三）餐飲補貼1.補貼標準員工出差期間給予餐飲補貼，按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天[X]元。餐飲補貼用于補貼員工出差期間的工作餐及其他餐飲費用支出，不再另行報銷出差期間的餐飲發(fā)票。2.特殊情況處理如因業(yè)務(wù)需要宴請客戶等發(fā)生的餐飲費用，經(jīng)審批后可據(jù)實報銷，但應(yīng)在報銷單中注明宴請事由、參與人員等信息。（四）其他費用1.訂票費、保險費等：員工因出差發(fā)生的訂票費、航空保險費等與出差相關(guān)的費用，憑有效票據(jù)報銷。2.通訊費：員工在出差期間因工作需要發(fā)生的長途通訊費用，經(jīng)審批后可據(jù)實報銷。但需提供通訊費用明細清單，清單內(nèi)容應(yīng)包括通話時間、通話對象、費用金額等信息。3.其他雜費：如行李托運費、郵寄費等與出差相關(guān)的合理費用，憑有效票據(jù)報銷。三、差旅費報銷流程（一）出差申請1.員工因工作需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、出差地點、出差時間、預(yù)計費用等信息。2.《出差申請表》需經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字，如涉及跨部門出差的，還需經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人會簽。3.部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作實際情況對出差申請進行審批，確保出差必要性和合理性。對于費用預(yù)算較高或涉及重要業(yè)務(wù)的出差申請，應(yīng)報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）出差執(zhí)行1.員工應(yīng)按照經(jīng)批準的出差申請執(zhí)行出差任務(wù)，嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度和國家法律法規(guī)。2.在出差過程中，員工應(yīng)妥善保管好各類費用憑證，如發(fā)票、車票、機票等，確保憑證真實、合法、有效。（三）報銷申請1.出差結(jié)束后，員工應(yīng)在[規(guī)定時間]內(nèi)填寫《差旅費報銷單》，并將出差期間的所有費用憑證粘貼在報銷單后面。2.《差旅費報銷單》應(yīng)填寫完整、準確，包括出差人姓名、部門、出差時間、出差地點、費用明細及金額等信息。3.員工應(yīng)按照本制度規(guī)定的報銷標準對各項費用進行分類計算和匯總，確保報銷金額準確無誤。（四）審批流程1.員工將填寫好的《差旅費報銷單》及相關(guān)費用憑證提交給部門負責(zé)人進行初審。部門負責(zé)人應(yīng)重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性以及報銷憑證的完整性，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時與員工溝通并要求其補充或更正。2.部門負責(zé)人初審?fù)ㄟ^后，將《差旅費報銷單》提交給財務(wù)部門進行審核。財務(wù)部門主要審核費用報銷是否符合公司制度規(guī)定、報銷憑證是否合法合規(guī)、報銷金額是否準確等。對于不符合規(guī)定的報銷申請，財務(wù)部門應(yīng)予以退回并說明原因。3.財務(wù)部門審核通過后，《差旅費報銷單》按照公司的審批權(quán)限提交給上級領(lǐng)導(dǎo)審批。如報銷金額在[規(guī)定金額]以下的，由[具體審批領(lǐng)導(dǎo)]審批；如報銷金額超過[規(guī)定金額]的，需報[更高級別領(lǐng)導(dǎo)]審批。4.各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認真履行審批職責(zé)，對報銷申請進行嚴格把關(guān)。審批通過后，在《差旅費報銷單》上簽字確認。（五）報銷支付1.經(jīng)審批通過的差旅費報銷申請，由財務(wù)部門按照公司的財務(wù)管理制度進行報銷支付。2.財務(wù)部門將報銷款項支付到員工個人銀行賬戶或發(fā)放到員工工資卡中。如員工選擇其他支付方式的，需提前向財務(wù)部門提出申請并說明理由，經(jīng)批準后方可支付。四、差旅費預(yù)支（一）預(yù)支條件1.員工因出差需要，且預(yù)計差旅費支出較大，可申請預(yù)支差旅費。2.預(yù)支差旅費的金額應(yīng)根據(jù)出差預(yù)算合理確定，原則上不得超過預(yù)計出差費用總額的[X]%。（二）預(yù)支申請1.員工如需預(yù)支差旅費，應(yīng)填寫《差旅費預(yù)支申請表》，詳細注明預(yù)支金額、出差事由、出差地點、出差時間等信息。2.《差旅費預(yù)支申請表》需經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字，報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）預(yù)支支付1.經(jīng)審批通過的差旅費預(yù)支申請，由財務(wù)部門按照審批金額將款項預(yù)支給員工。2.員工應(yīng)在出差結(jié)束后及時辦理差旅費報銷手續(xù)，并將預(yù)支款項與報銷金額進行結(jié)算。如預(yù)支款項大于報銷金額，員工應(yīng)及時將多余款項退回公司財務(wù)部門；如預(yù)支款項小于報銷金額，財務(wù)部門將補足差額支付給員工。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對差旅費報銷情況進行審計檢查，重點審查報銷憑證的真實性、合法性、合理性以及報銷流程的合規(guī)性。對于發(fā)現(xiàn)的問題，及時要求相關(guān)部門和人員進行整改，并按照公司規(guī)定進行處理。（二）日常監(jiān)督1.財務(wù)部門在審核差旅費報銷時，如發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時與出差員工及相關(guān)部門進行溝通核實。2.各部門負責(zé)人應(yīng)加強對本部門員工差旅費報銷情況的日常監(jiān)督，確保本部門員工嚴格遵守公司差旅費管理制度。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定報銷差旅費的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理。情節(jié)較輕的，責(zé)令其退還違規(guī)報銷的費用；情節(jié)嚴重的，給予警告、罰款、降職、辭退等處分，并依法追究相關(guān)責(zé)任。2.對于因故意提供虛假報銷憑證等欺詐行為騙取差旅費的，公司將依法追究其法律責(zé)任，并追回全部違規(guī)所得。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由重慶公司人力資源部負責(zé)解釋。如遇制度執(zhí)行過程中出現(xiàn)爭議或疑問，由人力資源部會同財務(wù)部門等相關(guān)部門進行研究解釋。（二）修訂與完善本制度將根據(jù)國家法律法規(guī)、公司業(yè)務(wù)發(fā)展及實際執(zhí)行情況等進行適