公司建設(shè)及資金管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司建設(shè)，規(guī)范公司資金管理，確保公司各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，提高資金使用效益，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機(jī)構(gòu)。（三）基本原則1.合法性原則：公司的建設(shè)及資金管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.規(guī)范性原則：建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范公司建設(shè)及資金管理流程，確保各項(xiàng)工作有章可循。3.安全性原則：保障公司資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的合理使用和有效運(yùn)作。4.效益性原則：優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。二、公司建設(shè)管理（一）組織架構(gòu)與職責(zé)1.公司決策層負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略和建設(shè)規(guī)劃，對(duì)公司重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行決策。監(jiān)督公司建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施情況，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)。2.項(xiàng)目管理部門(mén)負(fù)責(zé)公司建設(shè)項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性研究、項(xiàng)目申報(bào)等工作。組織編制項(xiàng)目實(shí)施方案，協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的各項(xiàng)工作。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、安全等進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.工程技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)為公司建設(shè)項(xiàng)目提供技術(shù)支持和指導(dǎo)，參與項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案的評(píng)審和論證。對(duì)項(xiàng)目施工過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行處理，確保工程質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。4.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)公司建設(shè)項(xiàng)目所需物資和設(shè)備的采購(gòu)工作，確保采購(gòu)物資和設(shè)備的質(zhì)量和供應(yīng)及時(shí)性。建立供應(yīng)商管理檔案，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和選擇，確保采購(gòu)活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。5.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公司建設(shè)項(xiàng)目資金的預(yù)算編制、資金籌集、資金支付和核算等工作。對(duì)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保資金專款專用，提高資金使用效益。（二）項(xiàng)目立項(xiàng)與審批1.項(xiàng)目提出公司各部門(mén)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，提出建設(shè)項(xiàng)目建議。項(xiàng)目建議應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目背景、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、項(xiàng)目投資估算、項(xiàng)目預(yù)期效益等內(nèi)容。2.項(xiàng)目可行性研究項(xiàng)目管理部門(mén)對(duì)提出的項(xiàng)目建議進(jìn)行初步評(píng)估，認(rèn)為可行的項(xiàng)目，組織開(kāi)展項(xiàng)目可行性研究。可行性研究報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目概述、市場(chǎng)分析、技術(shù)方案、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、投資估算與資金籌措、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。3.項(xiàng)目審批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制完成后，提交公司決策層進(jìn)行審批。公司決策層根據(jù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和公司實(shí)際情況，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審批，審批通過(guò)的項(xiàng)目列入公司建設(shè)計(jì)劃。（三）項(xiàng)目實(shí)施與管理1.項(xiàng)目招標(biāo)與采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和要求，編制項(xiàng)目招標(biāo)與采購(gòu)計(jì)劃。招標(biāo)與采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括招標(biāo)與采購(gòu)項(xiàng)目名稱、招標(biāo)與采購(gòu)內(nèi)容、招標(biāo)與采購(gòu)方式、招標(biāo)與采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。項(xiàng)目招標(biāo)與采購(gòu)應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保招標(biāo)與采購(gòu)活動(dòng)的公開(kāi)、公平、公正。2.項(xiàng)目施工管理項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)與中標(biāo)單位簽訂項(xiàng)目施工合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。項(xiàng)目施工過(guò)程中，項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)施工單位的管理，督促施工單位按照合同要求和施工規(guī)范進(jìn)行施工，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。工程技術(shù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目施工質(zhì)量進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決施工過(guò)程中出現(xiàn)的技術(shù)問(wèn)題。3.項(xiàng)目監(jiān)理對(duì)于重大建設(shè)項(xiàng)目，公司應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理。監(jiān)理單位應(yīng)按照監(jiān)理合同要求，對(duì)項(xiàng)目施工過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)理，確保工程質(zhì)量、進(jìn)度和安全。項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)應(yīng)積極配合監(jiān)理單位的工作，及時(shí)向監(jiān)理單位提供相關(guān)資料和信息。4.項(xiàng)目變更管理在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如因特殊原因需要對(duì)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、施工進(jìn)度等進(jìn)行變更的，項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)應(yīng)提出項(xiàng)目變更申請(qǐng)。項(xiàng)目變更申請(qǐng)應(yīng)包括變更原因、變更內(nèi)容、變更投資估算、變更后的項(xiàng)目預(yù)期效益等內(nèi)容。項(xiàng)目變更申請(qǐng)經(jīng)項(xiàng)目管理部門(mén)審核后，提交公司決策層進(jìn)行審批。未經(jīng)審批，不得擅自變更項(xiàng)目。（四）項(xiàng)目驗(yàn)收與結(jié)算1.項(xiàng)目驗(yàn)收項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)和人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、工程質(zhì)量、設(shè)備運(yùn)行情況、項(xiàng)目投資完成情況等。驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，由項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)編制項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，報(bào)公司決策層備案。2.項(xiàng)目結(jié)算項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目結(jié)算手續(xù)。項(xiàng)目結(jié)算應(yīng)按照合同約定和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保結(jié)算金額的準(zhǔn)確性和合理性。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目結(jié)算情況進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后辦理項(xiàng)目資金支付手續(xù)。三、資金管理制度（一）資金預(yù)算管理1.預(yù)算編制原則合法性原則：資金預(yù)算編制應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。全面性原則：資金預(yù)算應(yīng)涵蓋公司所有收入和支出項(xiàng)目，確保預(yù)算的完整性。準(zhǔn)確性原則：資金預(yù)算編制應(yīng)依據(jù)公司實(shí)際情況和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，確保預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。嚴(yán)肅性原則：資金預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。2.預(yù)算編制流程每年第四季度，公司各部門(mén)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制下一年度本部門(mén)資金預(yù)算草案。資金預(yù)算草案應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、資金結(jié)余或不足預(yù)算等內(nèi)容。各部門(mén)將編制好的資金預(yù)算草案報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)資金預(yù)算草案進(jìn)行匯總和審核，結(jié)合公司整體情況，編制公司年度資金預(yù)算草案。公司年度資金預(yù)算草案經(jīng)公司決策層審批后下達(dá)執(zhí)行。3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照下達(dá)的資金預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。如因特殊原因需要調(diào)整資金預(yù)算的，應(yīng)按照預(yù)算編制流程進(jìn)行申請(qǐng)和審批。（二）資金籌集管理1.籌集方式公司可通過(guò)自有資金、銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等方式籌集資金。公司應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況和資金需求，選擇合適的籌集方式，確保資金籌集的合理性和有效性。2.籌集審批公司籌集資金應(yīng)按照公司決策層審批權(quán)限進(jìn)行審批。籌集資金申請(qǐng)應(yīng)包括籌集資金的用途、籌集金額、籌集方式、還款計(jì)劃等內(nèi)容。經(jīng)審批通過(guò)的籌集資金申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。3.資金使用籌集資金應(yīng)按照審批用途使用，不得擅自改變資金用途。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)籌集資金使用情況的監(jiān)督和管理，確保資金使用的安全性和效益性。（三）資金支付管理1.支付流程公司各項(xiàng)資金支付應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行審批。資金支付申請(qǐng)應(yīng)包括支付事項(xiàng)、支付金額、支付對(duì)象、支付方式等內(nèi)容。資金支付申請(qǐng)經(jīng)相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部門(mén)辦理支付手續(xù)。2.支付審批權(quán)限公司應(yīng)根據(jù)資金支付金額大小，設(shè)定不同的審批權(quán)限。一般資金支付由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批；較大金額資金支付由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大金額資金支付由公司決策層審批。3.支付方式公司資金支付可采用支票、匯票、電匯、網(wǎng)上銀行等方式。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)支付金額大小、支付對(duì)象等情況，選擇合適的支付方式，確保資金支付的安全和便捷。（四）資金核算與監(jiān)督1.資金核算財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)公司資金進(jìn)行準(zhǔn)確核算。資金核算應(yīng)包括資金收入、資金支出、資金結(jié)余等內(nèi)容，確保資金賬目清晰、準(zhǔn)確。2.資金監(jiān)督公司應(yīng)建立健全資金監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)督和檢查。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司資金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和清查，確保資金賬實(shí)相符。審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司資金管理情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。四、資金風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別公司應(yīng)定期對(duì)資金管理過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)結(jié)合公司實(shí)際情況和行業(yè)特點(diǎn)，采用多種方法進(jìn)行，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司應(yīng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性和定量相結(jié)合的方法進(jìn)行，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整資金投資策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司資金的影響。合理配置資金，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，避免資金過(guò)度集中于某一領(lǐng)域或某一項(xiàng)目。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建立客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估和管理，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，及時(shí)催收賬款，確保公司資金回籠。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)合理安排資金，確保公司資金流動(dòng)性充足，滿足公司日常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展需要。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，確保公司資金安全。4.操