核酸醫保基金管理制度總則目的為加強公司核酸醫保基金的管理，規范基金使用流程，確保基金安全、合理、有效使用，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內部涉及核酸醫保基金相關業務的部門及人員。基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家關于醫保基金管理的法律法規及相關政策規定。2.安全性原則：確保基金專款專用，防止基金被挪用、侵占等情況發生，保障基金安全。3.合理性原則：基金使用應符合公司實際需求，合理規劃，提高資金使用效益。4.透明性原則：基金使用情況應公開透明，接受內部監督和審計。基金管理職責分工財務部門1.負責核酸醫保基金的財務管理和會計核算，設立專門賬戶進行核算。2.按照規定及時、準確記錄基金收支情況，編制財務報表。3.嚴格執行基金支付審批制度，確保基金支付合規。人力資源部門1.負責審核員工核酸檢測相關信息，包括檢測需求、人員名單等。2.根據公司實際情況，制定合理的核酸檢測計劃，并與相關檢測機構溝通協調。3.協助財務部門做好基金使用的統計和分析工作。行政部門1.負責組織實施核酸檢測工作，確保檢測過程順利進行。2.對檢測機構的服務質量進行監督和評估，保障檢測結果準確可靠。3.配合財務和人力資源部門做好基金使用的相關工作。基金預算管理預算編制1.每年年底，各部門根據下一年度公司業務發展規劃、員工數量及核酸檢測需求預測等，編制本部門的核酸醫保基金預算草案。2.人力資源部門匯總各部門預算草案，結合公司整體情況進行審核和調整，形成公司年度核酸醫保基金預算方案。3.預算方案經公司管理層審批后執行。預算執行1.各部門嚴格按照批準的預算執行，不得擅自調整預算項目和金額。2.如因特殊情況需要調整預算，應提前提出書面申請，說明調整原因、調整金額及對預算執行的影響，經相關部門審核和公司管理層批準后實施。預算監控1.財務部門定期對核酸醫保基金預算執行情況進行監控和分析，及時發現預算執行中的問題。2.對于預算執行偏差較大的項目，財務部門應及時向相關部門反饋，督促其采取措施進行調整，確保預算目標的實現。基金收支管理收入管理1.公司按照規定從醫保部門獲得的核酸醫保基金收入，應及時足額存入專門賬戶。2.財務部門在收到基金收入后，應及時進行賬務處理，確保收入記錄準確無誤。支出管理1.支出范圍員工核酸檢測費用，包括檢測服務費、檢測試劑費等。與核酸檢測相關的耗材費用，如采樣拭子、采樣管等。因核酸檢測工作產生的其他必要費用，如場地租賃費用等。2.支付流程員工進行核酸檢測后，檢測機構將檢測費用明細提交給行政部門。行政部門核對檢測信息和費用明細無誤后，填寫費用報銷單，并附上檢測報告等相關證明材料，提交給人力資源部門審核。人力資源部門審核員工檢測需求的合理性及人員信息準確性后，在費用報銷單上簽字確認，提交給財務部門。財務部門對費用報銷單進行審核，重點審核費用是否在預算范圍內、發票是否合規等。審核通過后，按照公司財務支付流程進行支付。基金核算與報表核算要求1.財務部門按照國家統一的會計制度和醫保基金管理要求，對核酸醫保基金進行獨立核算。2.核算應準確記錄基金的收支、結余情況，確保賬賬相符、賬實相符。報表編制1.財務部門每月定期編制核酸醫保基金收支報表，詳細反映基金的收入、支出、結余等情況。2.報表應按照規定的格式和內容編制，數據真實、準確、完整。3.報表編制完成后，經財務負責人審核簽字后，報送公司管理層及相關部門。基金監督與審計內部監督1.公司成立基金監督小組，成員包括財務、人力資源、行政等部門相關人員。2.監督小組定期對核酸醫保基金的使用情況進行檢查，重點檢查基金收支是否合規、預算執行是否到位、財務核算是否準確等。3.對于檢查中發現的問題，監督小組應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。審計監督1.公司定期聘請外部審計機構對核酸醫保基金進行審計，審計內容包括基金的收支情況、財務管理、內部控制等。2.審計機構應出具審計報告，對審計中發現的問題提出審計意見和建議。3.公司根據審計報告，及時進行整改，完善基金管理制度和相關流程。信息管理信息收集1.各部門應及時收集與核酸醫保基金相關的信息，包括檢測機構信息、員工檢測信息、費用明細等。2.信息收集應確保準確、完整，并按照規定的格式和要求進行整理。信息存儲與保管1.財務部門負責將核酸醫保基金相關信息進行電子和紙質存儲。2.存儲的信息應妥善保管，防止信息丟失、泄露等情況發生。電子信息應定期進行備份，紙質信息應分類歸檔，便于查閱和審計。信息共享與使用1.建立信息共享機制，財務、人力資源、行政等部門之間應及時共享核酸醫保基金相關信息，確保工作協同高效。2.信息使用應遵循合法、合規、保密的原則，僅限于公司內部與基金管理相關的工作使用，不得對外泄露。違規處理違規行為界定1.未經批準擅自挪用、侵占核酸醫保基金。2.虛報、冒領基金支出。3.違反基金預算管理規定，擅自調整預算或超預算支出。4.未按照規定進行基金核算、報表編制或信息管理。5.其他違反核酸醫保基金管理制度的行為。處理措施1.對于發現的違規行為，公司將視情節輕重給予相應的處理，包括責令改正、追回違規資金、對相關責任人進行批評教育、警告、罰款等。2.對于情節嚴重、構