支票及印章管理制度一、總則（一）目的為加強公司支票及印章的管理，規范支票及印章的使用流程，防范財務風險，確保公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。（三）基本原則1.明確職責原則：支票及印章的保管、使用等職責應明確劃分，確保不相容崗位相互分離、制約和監督。2.審批規范原則：支票及印章的使用必須經過嚴格的審批流程，未經授權不得擅自使用。3.安全保密原則：加強支票及印章的安全保管，防止丟失、被盜用或濫用，同時對相關信息嚴格保密。二、支票管理（一）支票的購買1.支票由財務部門指定專人負責購買，購買前應填寫“支票購買申請表”，詳細注明所需支票的種類、數量等信息，經財務經理審核、總經理批準后，方可辦理購買手續。2.購買支票時，應選擇信譽良好、服務規范的銀行，并妥善保管銀行出具的購買憑證。（二）支票的保管1.支票應存放在專用的保險柜中，由財務部門指定專人負責保管。保險柜應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應分別由不同人員保管。2.保管人員應定期檢查支票的存放情況，確保支票的安全。如發現支票丟失或被盜，應立即向財務經理報告，并采取相應的措施，如掛失止付等。（三）支票的領用1.公司員工因業務需要領用支票時，應填寫“支票領用申請表”，詳細注明領用支票的用途、金額、收款單位等信息，并按照以下流程進行審批：部門負責人審核簽字，確認業務的真實性和必要性。財務經理審核，重點審核金額的合理性、用途的合規性等。總經理批準。2.經審批通過后，領用人員持“支票領用申請表”到財務部門領取支票。財務人員應在支票登記簿上詳細記錄支票的領用日期、領用人員、用途、金額等信息。（四）支票的使用1.領用人員應按照“支票領用申請表”上注明的用途、金額等信息使用支票，不得擅自更改。2.支票的填寫應規范、準確，字跡清晰，不得涂改。如因特殊原因需要更改支票信息，應在更改處加蓋預留銀行印鑒章，并由財務經理簽字確認。3.支票使用后，領用人員應及時將支票存根、發票等相關憑證交回財務部門。財務人員應認真審核相關憑證，確保支票的使用符合規定。（五）支票的作廢1.因各種原因導致支票作廢時，領用人員應在支票上加蓋“作廢”戳記，并將作廢支票交回財務部門。2.財務人員應將作廢支票與支票登記簿上的記錄進行核對，確認無誤后，將作廢支票妥善保管，定期銷毀。三、印章管理（一）印章的種類公司印章主要包括公章、財務專用章、法人章、合同專用章等。（二）印章的刻制1.印章的刻制必須經過嚴格的審批程序。由需要刻制印章的部門或單位填寫“印章刻制申請表”，詳細說明印章的名稱、用途、規格等信息，經部門負責人審核、總經理批準后，方可辦理刻制手續。2.印章刻制應選擇具有資質的正規刻章單位進行，確保印章的質量和安全性。刻章單位應留存印章印模，并將印模交公司備案。（三）印章的保管1.公章、財務專用章、法人章等重要印章應由專人負責保管，保管人員應具備良好的職業道德和責任心。2.印章保管人員應將印章存放在專用的保險柜或保險箱中，確保印章的安全。保險柜或保險箱應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應分別由不同人員保管。3.印章保管人員不得擅自將印章交他人保管或使用，如因特殊原因需要委托他人代管，應經總經理批準，并辦理相關的交接手續。（四）印章的使用1.公司員工因業務需要使用印章時，應填寫“印章使用申請表”，詳細注明使用印章的事項、文件名稱、日期等信息，并按照以下流程進行審批：部門負責人審核簽字，確認業務的真實性和必要性。涉及財務、合同等重要事項的，還需財務經理、合同管理部門負責人等相關人員審核簽字。總經理批準。2.經審批通過后，印章保管人員應嚴格按照審批意見使用印章，在文件或憑證上加蓋印章時，應確保印章清晰、端正，不得模糊不清或加蓋在空白處。3.印章使用后，印章保管人員應在“印章使用登記簿”上詳細記錄印章使用的日期、事項、文件名稱、使用人等信息。（五）印章的停用與銷毀1.因公司名稱變更、機構調整等原因導致印章停用的，印章保管人員應及時將停用印章交回公司辦公室。2.辦公室負責對停用印章進行清理、登記，并按照規定的程序進行銷毀。銷毀印章時，應至少有兩名以上人員在場監督，并在銷毀記錄上簽字確認。四、支票與印章使用的監督與檢查（一）內部審計監督公司內部審計部門應定期對支票及印章的管理情況進行審計檢查，重點檢查支票的領用、使用、作廢情況，印章的保管、使用、停用、銷毀情況等，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務部門自查財務部門應每月對支票及印章的管理情況進行自查，確保支票及印章的使用符合規定，保管安全可靠。自查情況應形成書面報告，報財務經理審閱。（三）定期檢查公司應定期組織對支票及印章管理情況進行全面檢查，檢查內容包括管理制度的執行情況、人員職責履行情況、安全防范措施落實情況等。對檢查中發現的問題，應及時進行整改，對違規行為應嚴肅處理。五、違規處理（一）對于違反本制度規定，擅自使用支票或印章的，給予相關責任人警告處分；造成公司經濟損失的，應責令其賠償損失，并視情節輕重給予相應的紀律處分，直至解除勞動合同。（二）對于因保管不善導致支票或印章丟失、被盜用的，給予保管人員警告處分；造成公司經濟損失的，應責令其賠償損失，并視情節輕重給予相應的紀律處分，直至解除勞動合同。如因保管人員故意或重大過失導致上述情況發生的，應依法追究其法律責任。（三）對于