公司財務信息化管理制度一、總則（一）目的為了規范公司財務信息化管理工作，提高財務工作效率，確保財務信息的準確性、及時性和安全性，依據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構的財務信息化管理工作。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家有關財務、信息化管理的法律法規和政策要求。2.準確性原則：確保財務數據的錄入、處理、存儲和輸出準確無誤。3.及時性原則：及時處理財務業務，保證財務信息的及時傳遞和反饋。4.安全性原則：采取有效措施保障財務信息系統的安全，防止數據泄露、篡改和丟失。5.規范性原則：統一財務信息化管理流程和標準，規范操作行為。二、財務信息化管理體系（一）組織架構1.財務信息化管理領導小組由公司高層領導擔任組長，成員包括財務部門負責人、信息技術部門負責人等。負責審議財務信息化發展戰略、重大項目投資、關鍵政策制定等。2.財務信息化管理工作小組由財務部門和信息技術部門相關人員組成，負責具體實施財務信息化管理工作，包括系統建設、維護、日常操作等。3.崗位設置財務信息系統管理員：負責財務信息系統的日常維護、管理和技術支持。財務數據錄入員：負責財務數據的準確錄入。財務審核員：對錄入的財務數據進行審核。財務分析員：利用財務信息系統進行數據分析和報告編制。（二）職責分工1.財務部門負責提出財務信息化建設需求，參與系統選型和實施。組織財務人員進行系統操作培訓，確保財務人員熟練掌握系統功能。負責財務數據的錄入、審核、分析和利用，保證財務數據的質量。配合信息技術部門做好系統的安全管理和維護工作。2.信息技術部門負責財務信息系統的規劃、建設、升級和維護，保障系統的穩定運行。制定系統安全策略，實施安全防護措施，確保系統數據安全。為財務部門提供技術支持和培訓，解決系統運行中出現的技術問題。3.其他部門各部門應按照財務信息化管理要求，及時、準確地提供相關業務數據，配合財務部門做好財務信息化工作。三、財務信息系統建設與管理（一）系統選型1.根據公司業務需求和發展戰略，制定財務信息系統選型標準。2.組織相關人員對市場上的財務信息系統進行調研、評估和比較。3.選擇具有良好口碑、功能滿足公司需求、技術先進、服務可靠的財務信息系統。（二）系統實施1.成立系統實施項目組，明確項目組成員的職責分工。2.制定系統實施計劃，包括項目進度安排、任務分解、里程碑設定等。3.進行系統安裝、配置和數據遷移，確保系統正常運行。4.組織財務人員進行系統測試，包括功能測試、數據準確性測試、接口測試等，及時發現并解決問題。5.開展系統上線培訓，使財務人員熟悉系統操作流程和功能應用。6.制定系統上線切換方案，確保新舊系統平穩過渡，數據準確銜接。（三）系統維護與升級1.建立系統日常維護機制，信息技術部門定期對系統進行巡檢，及時處理系統故障和問題。2.設立系統故障應急處理流程，確保在系統出現緊急故障時能夠迅速恢復，減少對財務工作的影響。3.根據公司業務發展和管理需求，及時對財務信息系統進行升級，優化系統功能。4.在系統升級前，進行充分的測試和評估，制定詳細的升級方案和應急預案，確保升級過程順利進行。四、財務數據管理（一）數據錄入與審核1.財務數據錄入員應按照規定的格式和要求，準確、及時地錄入財務數據。2.錄入的數據應經過財務審核員的審核，審核員要對數據的真實性、準確性、完整性進行嚴格把關。3.建立數據錄入和審核的日志記錄，以便追溯數據來源和處理過程。（二）數據存儲與備份1.財務信息系統應采用安全可靠的存儲設備和存儲方式，確保財務數據的存儲安全。2.定期對財務數據進行備份，備份數據應存儲在不同的介質上，并分別存放于不同的地點。3.制定數據備份策略，明確備份周期、備份內容和備份方式，確保數據能夠及時、完整地恢復。（三）數據查詢與使用1.財務人員因工作需要查詢財務數據時，應按照規定的權限進行操作。2.嚴格限制對財務數據的訪問范圍，防止數據泄露。3.對查詢和使用財務數據的情況進行記錄，以便審計和監督。（四）數據清理與歸檔1.定期對財務數據進行清理，刪除過期、無用的數據，以提高系統運行效率和數據質量。2.按照檔案管理規定，對重要的財務數據進行歸檔保存，確保數據的可查性和完整性。五、財務信息化安全管理（一）安全策略制定1.制定財務信息系統安全策略，明確安全目標、安全措施和安全責任。2.安全策略應涵蓋網絡安全、系統安全、數據安全、用戶安全等方面。（二）網絡安全防護1.采用防火墻、入侵檢測系統等網絡安全設備，防范外部網絡攻擊。2.對內部網絡進行分段管理，嚴格控制網絡訪問權限。3.定期更新網絡安全設備的規則和配置，確保網絡安全防護的有效性。（三）系統安全管理1.安裝正版操作系統、數據庫管理系統和防病毒軟件，并及時更新系統補丁。2.建立系統用戶賬號管理制度，嚴格控制用戶賬號的創建、修改和刪除。3.對系統管理員的操作進行審計和記錄，防止非法操作。（四）數據安全保護1.對財務數據進行加密存儲和傳輸，確保數據在傳輸過程中的保密性。2.采用數據加密技術，對重要數據進行加密處理，防止數據被竊取和篡改。3.定期進行數據安全評估和漏洞掃描，及時發現并修復數據安全隱患。（五）用戶安全管理1.對財務人員進行安全意識培訓，提高用戶的安全防范意識。2.要求用戶設置強密碼，并定期更換密碼。3.嚴格控制用戶對系統功能的訪問權限，根據用戶崗位和職責分配相應的操作權限。六、財務信息化培訓與考核（一）培訓計劃1.根據財務信息化發展需求和財務人員的實際情況，制定年度培訓計劃。2.培訓計劃應包括培訓目標、培訓內容、培訓方式、培訓時間和培訓對象等。（二）培訓內容1.財務信息系統操作培訓，使財務人員熟悉系統的各項功能和操作流程。2.財務信息化管理知識培訓，包括財務信息化戰略、制度、安全管理等方面的內容。3.相關法律法規和政策培訓，確保財務人員在信息化工作中遵守法律法規要求。（三）培訓方式1.內部培訓：由公司內部的財務專家或信息技術人員進行培訓。2.外部培訓：邀請專業培訓機構或軟件供應商的專家進行培訓。3.在線學習：利用網絡學習平臺，提供在線學習課程，供財務人員自主學習。（四）考核機制1.建立財務信息化培訓考核制度，對財務人員的培訓效果進行考核。2.考核方式可以采用考試、實際操作、項目作業等多種形式。3.將考核結果與財務人員的績效評價、晉升、獎勵等掛鉤，激勵財務人員積極參加培訓，提高信息化技能水平。七、財務信息化審計與監督（一）審計計劃1.制定年度財務信息化審計計劃，明確審計目標、審計范圍、審計內容和審計時間。2.審計計劃應根據公司財務信息化管理的重點和風險點進行制定。（二）審計內容1.財務信息系統的合規性審計，檢查系統是否符合國家法律法規和公司內部制度的要求。2.財務數據的準確性和完整性審計，核實財務數據是否真實、準確、完整。3.財務信息化安全審計，評估系統的安全防護措施是否有效，數據是否安全。4.財務信息化管理流程審計，檢查財務信息化管理流程是否規范、合理。（三）審計方式1.定期審計：按照審計計劃定期對財務信息化管理工作進行審計。2.專項審計：針對財務信息化管理中的重大問題或風險點進行專項審計。3.日常監督：財務部門和信息技術部門對財務信息化工作進行日常監督，及時發現和糾正問題。（四）審計報告與整改1.審計結束后，審計人員應編寫審計報告，詳細說明審計情況、發現的問題及整改建議。2.被審計部門應根據審計報告提出的整改建議，制定整改措施，