景區售票收付管理制度一、總則（一）目的為加強景區售票收付管理，規范售票操作流程，確保景區門票收入的安全、準確與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于景區內所有售票點及參與門票收付工作的相關人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規及相關財務制度，依法進行售票收付活動。2.準確性原則：確保門票銷售數量、金額記錄準確無誤，避免出現錯票、漏票、錯款等情況。3.安全性原則：采取有效措施保障門票收入資金的安全，防止現金丟失、被盜及其他安全事故發生。4.及時性原則：及時處理門票銷售業務，確保游客能夠順利購票入園，同時及時將票款繳存銀行或進行相關結算。二、售票崗位設置與職責（一）售票員1.負責向游客出售景區門票，準確收取票款，并開具相應的票據。2.熟練掌握門票價格、種類及優惠政策，為游客提供準確的購票咨詢服務。3.認真核對游客身份信息（如有需要），確保購票信息真實有效。4.負責售票窗口的日常清潔與整理工作，保持工作環境整潔。5.完成上級交辦的其他臨時性任務。（二）售票主管1.負責售票點的日常管理工作，包括人員排班、業務指導與監督。2.確保售票員嚴格按照規定流程操作，及時糾正違規行為。3.定期核對售票數據與實際票款，保證賬票相符。4.統計分析售票情況，向上級匯報票務銷售動態及異常情況。5.協調處理售票過程中出現的游客投訴與糾紛，維護景區良好形象。（三）財務審核人員1.對售票員每日交款進行審核，核對票款金額與售票記錄是否一致。2.檢查票據開具的規范性與完整性，確保票據使用合規。3.負責將審核無誤的票款進行匯總整理，辦理繳存銀行等相關結算手續。4.定期對售票收付情況進行財務分析，為景區財務管理提供數據支持。5.協助財務部門進行票務收入的賬務處理與審計工作。三、售票操作流程（一）購票咨詢1.游客到達售票窗口時，售票員應主動熱情地打招呼，詢問游客需求。2.向游客詳細介紹景區門票價格、種類、包含項目、游玩時間、優惠政策等信息，解答游客關于購票的疑問。（二）售票操作1.根據游客選擇的門票種類和數量，準確計算票價金額。2.在售票系統中錄入游客購票信息，包括姓名、身份證號碼（如有需要）、門票種類、數量、票價等，確保信息準確無誤。3.打印門票，門票內容應清晰完整，包括景區名稱、門票類型、票價、有效期、二維碼等關鍵信息。4.將打印好的門票交給游客，并告知游客妥善保管，入園時需出示門票。（三）票款收取1.收取游客支付的票款，認真核對現金真偽，對于大額現金交易，可使用驗鈔設備進行檢驗。2.對于非現金支付方式，如銀行卡、移動支付等，應按照相應的操作流程進行收款，確保款項到賬及時、準確。3.在收款過程中，要與游客保持良好溝通，確認支付金額與門票價格一致。（四）票據開具1.根據收款金額，開具相應的票據。票據類型包括門票、發票等，具體按照國家稅收法規及景區財務管理要求執行。2.發票開具應準確填寫游客名稱、購票金額、發票號碼等信息，確保發票內容真實、完整、規范。3.在票據上加蓋景區售票專用章或財務專用章，將發票聯交給游客，存根聯留存備查。（五）特殊情況處理1.游客要求退票對于符合退票規定的游客，如因景區原因導致游客無法正常游玩或游客自身特殊原因需要退票的，售票員應按照規定流程辦理退票手續。首先核實游客購票信息及退票原因，確認無誤后，在售票系統中進行退票操作，并收回原門票。根據退票金額，退還游客相應票款，退票款的支付方式應與購票支付方式一致。在退票票據上注明退票原因、退票時間等信息，并加蓋退票專用章。2.游客要求換票若游客因自身原因需要更換門票種類或數量，售票員應先確認游客原購票信息及換票需求。在售票系統中進行換票操作，按照新的門票價格與原票款進行差價結算，多退少補。重新打印門票，將新門票交給游客，并收回原門票。同時，開具相應的票據調整說明，注明換票原因、新舊票信息及差價金額等。3.優惠票辦理對于符合優惠政策的游客，如兒童、老人、軍人、殘疾人等，售票員應認真審核游客相關證件。根據優惠政策規定，計算優惠后的票價金額，并在售票系統中錄入優惠信息及購票記錄。按照優惠票價收取票款，開具相應的優惠票據，并在票據上注明優惠類型及證件號碼。四、票款繳存與結算（一）每日票款繳存1.售票員在每日工作結束后，應及時對當日收取的票款進行清點整理。2.將現金按照面值進行分類，整齊擺放，確保金額準確無誤。對于非現金支付方式的收款記錄，要與相關支付平臺或銀行對賬單進行核對，確認款項已全額到賬。3.填寫《票款繳存單》，詳細記錄當日售票張數、金額、支付方式、繳存金額等信息。《票款繳存單》應一式兩份，一份由售票員留存，一份隨票款一同交財務審核人員。4.將整理好的票款及《票款繳存單》一并交給財務審核人員。財務審核人員在收到票款后，應立即進行再次清點核對，確保賬票相符。（二）銀行繳存1.財務審核人員根據每日票款繳存情況，填寫現金繳款單或采用其他銀行規定的繳存方式，將票款足額繳存銀行。2.在辦理銀行繳存手續時，要注意與銀行工作人員進行溝通，確保票款繳存的準確性與安全性。3.取得銀行出具的現金繳款回單或其他繳存憑證，作為票款繳存的依據。回單上應注明繳存日期、金額、款項來源等信息。（三）定期結算1.財務部門定期（如每周、每月）對售票收付情況進行結算。結算內容包括門票銷售收入、退票收入、優惠票收入等各項票務收入的匯總統計。2.編制票務收入報表，詳細反映不同時間段、不同門票種類的銷售情況及收入金額。報表應與售票系統數據、銀行繳存記錄等進行核對，確保數據的一致性。3.將票務收入報表提交給景區管理層及相關部門，為景區經營決策提供數據支持。同時，按照財務制度要求，進行票務收入的賬務處理，確保財務賬目清晰、準確。五、票務庫存管理（一）門票采購1.根據景區預計游客流量、門票銷售情況及庫存狀況，由景區運營部門提前制定門票采購計劃。2.采購計劃應明確門票種類、數量、采購時間等信息，并報景區管理層審批。3.按照審批后的采購計劃，由專人負責與門票供應商聯系，進行門票采購。采購過程中要嚴格審核供應商資質，確保門票質量符合要求。4.門票到貨后，由倉庫管理人員負責驗收。驗收內容包括門票數量、質量、票面信息等，確保與采購合同一致。驗收合格后，辦理入庫手續，將門票妥善存放于倉庫指定位置。（二）庫存盤點1.定期對門票庫存進行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據景區實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。2.盤點時，倉庫管理人員應根據門票庫存臺賬，逐一核對庫存門票的種類、數量、批次等信息。3.在盤點過程中，如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫《庫存盤點差異表》。差異原因可能包括門票銷售記錄錯誤、庫存管理失誤、門票丟失或損壞等。4.根據《庫存盤點差異表》，及時調整庫存臺賬，并采取相應的措施進行處理。如因門票銷售記錄錯誤導致的差異，應核對售票系統數據，進行更正；如因庫存管理失誤導致門票丟失或損壞，應追究相關人員責任，并及時補充庫存。（三）庫存安全1.加強門票倉庫的安全管理，確保庫存門票的安全。倉庫應配備必要的安全設施，如防火、防盜、防潮設備等。2.限制無關人員進入門票倉庫，倉庫管理人員應嚴格遵守倉庫管理制度，妥善保管倉庫鑰匙。3.定期對倉庫安全設施進行檢查維護，確保其正常運行。如發現安全隱患，應及時報告并采取措施進行整改。六、監督與檢查（一）內部監督1.景區財務部門定期對售票收付情況進行內部審計，檢查售票操作流程是否合規、票款繳存是否及時準確、票據使用是否規范等。2.售票主管應加強對售票員日常工作的監督檢查，及時發現并糾正售票過程中存在的問題。對于違規行為，要按照景區相關規定進行處理。3.設立意見箱或舉報電話，鼓勵游客及景區員工對售票收付過程中的違規行為進行監督舉報。對于舉報信息，要及時進行調查核實，并對舉報人給予適當獎勵（如有規定）。（二）外部監督1.接受稅務部門、審計部門等相關外部機構的監督檢查，積極配合提供所需的票務資料及財務信息。2.根據外部監督檢查提出的意見和建議，及時整改存在的問題，完善售票收付管理制度。七、違規處理（一）違規行為界定1.售票員在售票過程中存在以下行為視為違規：未按規定流程操作，如少收款、多收款、錯開票、漏開票等。私自截留、挪用票款。與游客串通作弊，違規出售優惠票或辦理退票等。未妥善保管票據，導致票據丟失、損壞或被盜用。拒絕提供或提供虛假售票信息。2.其他相關人員在票務管理過程中存在以下行為視為違規：未履行監督職責，對售票違規行為未及時發現或制止。故意隱瞞票務收入或虛報票務數據。在票款繳存、結算過程中弄虛作假。違反票務庫存管理制度，導致門票丟失、損壞或庫存賬實不符。（二）違規處理措施1.對于首次發現的輕微違規行為，由上級主管對違規人員進行批評教育，并責令其立即改正。2.對于多次違規或情節較為嚴重的違規行為，將根據違規程度給予相應的經濟處罰，如罰款、扣發績效獎金等。