spv公司融資管理制度一、總則1.目的本融資管理制度旨在規范SPV公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，優化融資結構，降低融資成本，防范融資風險，確保公司資金鏈的穩定和可持續發展，保障公司戰略目標的實現。2.適用范圍本制度適用于公司及其所屬各部門、子公司、分公司在融資活動中的相關行為和管理。3.融資定義本制度所稱融資是指公司為滿足自身經營、投資、發展等資金需求，通過各種融資渠道和方式籌集資金的行為。融資方式包括但不限于銀行貸款、債券發行、股權融資、融資租賃、商業信用等。二、融資決策管理1.融資決策機構公司設立融資決策委員會，作為公司融資決策的最高機構。融資決策委員會由公司高級管理人員、財務負責人、相關業務部門負責人等組成。融資決策委員會負責審議和決策公司重大融資事項，包括融資規模、融資方式、融資期限、融資成本等。2.融資決策流程（1）各業務部門根據公司經營計劃、投資項目需求等，提出融資需求申請，明確融資規模、融資用途、融資期限、融資成本等關鍵要素，并提交融資申請報告。（2）財務部門對融資申請報告進行初審，審核融資需求的合理性、融資方案的可行性、融資成本的經濟性等，并提出初審意見。（3）融資申請報告及初審意見提交融資決策委員會審議。融資決策委員會成員應充分發表意見，對融資事項進行綜合評估和決策。（4）經融資決策委員會審議通過的融資事項，由公司董事長或其授權代表簽署融資決策文件。3.融資決策原則（1）符合公司戰略規劃原則。融資活動應緊密圍繞公司戰略目標，滿足公司業務發展的資金需求。（2）成本效益原則。在融資決策過程中，應充分考慮融資成本、融資風險等因素，確保融資方案的經濟性和合理性。（3）風險可控原則。加強對融資風險的評估和控制，確保融資活動在公司可承受的風險范圍內。三、融資渠道與方式1.銀行貸款（1）公司應根據自身業務需求和資金狀況，合理選擇合作銀行，建立良好的銀企合作關系。（2）申請銀行貸款時，應按照銀行要求準備相關資料，包括公司營業執照、財務報表、融資用途說明、擔保資料等，并確保資料的真實性、完整性和合法性。（3）與銀行簽訂貸款合同后，應嚴格履行合同約定，按時足額償還貸款本息，維護公司良好的信用記錄。2.債券發行（1）公司如有發行債券的需求，應根據國家相關法律法規和政策規定，制定債券發行方案，明確債券品種、發行規模、發行期限、發行利率、募集資金用途等。（2）債券發行方案需經公司內部審批程序通過后，報相關監管部門核準或備案。（3）在債券發行過程中，應按照規定進行信息披露，確保投資者的知情權。3.股權融資（1）公司如需進行股權融資，應根據公司發展戰略和經營狀況，制定股權融資方案，明確融資規模、融資方式、投資者選擇標準、股權結構調整等。（2）股權融資方案需經公司內部審批程序通過后，按照相關法律法規和證券監管要求進行操作。（3）引入新投資者后，應及時辦理股權變更登記手續，完善公司治理結構。4.融資租賃（1）公司在選擇融資租賃方式時，應充分考慮租賃物的適用性、租賃期限、租賃費用等因素，確保融資租賃方案符合公司實際需求。（2）與融資租賃公司簽訂租賃合同后，應按照合同約定使用租賃物，并按時支付租金。（3）在租賃期滿后，應根據合同約定及時處理租賃物，如續租、留購或返還等。5.商業信用（1）公司應合理利用商業信用，如應付賬款、應付票據等，優化公司資金周轉。（2）在使用商業信用過程中，應注意維護公司信用形象，按時履行付款義務，避免逾期付款產生的不良影響。四、融資風險管理1.風險識別與評估（1）財務部門應定期對公司融資風險進行識別和評估，分析融資活動可能面臨的風險因素，如市場風險、信用風險、利率風險、匯率風險等。（2）采用定性和定量相結合的方法，對融資風險進行評估，確定風險等級，并提出相應的風險應對措施。2.風險應對措施（1）市場風險應對。密切關注市場動態，及時調整融資策略，優化融資結構，降低市場風險對公司融資活動的影響。（2）信用風險應對。加強對融資對象的信用評估和管理，建立信用風險預警機制，及時發現和化解信用風險。（3）利率風險應對。合理安排融資期限和融資方式，運用利率衍生品等工具進行套期保值，降低利率波動對公司融資成本的影響。（4）匯率風險應對。對于涉及外匯融資的項目，應采取適當的匯率風險管理措施，如外匯套期保值、優化外匯資產負債結構等，降低匯率波動風險。3.風險監控與預警（1）建立融資風險監控指標體系，定期對融資風險進行監測和分析，及時發現風險變化趨勢。（2）設定融資風險預警閾值，當融資風險指標達到或超過預警閾值時，及時發出預警信號，提醒公司管理層采取相應的風險控制措施。五、融資資金管理1.資金籌集管理（1）融資資金到賬后，財務部門應及時進行賬務處理，確保資金安全、準確入賬。（2）對融資資金的籌集過程進行記錄和跟蹤，確保資金按照預定的融資方案和用途及時、足額到位。2.資金使用管理（1）融資資金應嚴格按照融資申請報告中明確的用途使用，不得擅自改變資金用途。（2）建立資金使用審批制度，明確資金使用審批流程和審批權限。重大資金支出需經過公司管理層或融資決策委員會審批。（3）加強對資金使用情況的監督和檢查，確保資金使用的合理性、合規性和效益性。3.資金償還管理（1）財務部門應根據融資合同約定，提前做好資金償還計劃，合理安排資金，確保按時足額償還融資本息。（2）在資金償還過程中，應與融資機構保持密切溝通，及時辦理相關手續，維護公司良好的信用記錄。六、融資信息管理1.信息收集與整理（1）財務部門應定期收集、整理公司融資活動相關信息，包括融資合同、融資報表、融資審批文件、融資風險評估報告等。（2）建立融資信息數據庫，對融資信息進行分類存儲和管理，便于查詢和使用。2.信息披露（1）按照國家相關法律法規和證券監管要求，及時、準確、完整地披露公司融資信息。（2）披露內容包括融資規模、融資方式、融資期限、融資成本、募集資金用途等，確保投資者和其他利益相關者的知情權。3.信息保密對涉及公司融資活動的商業秘密、敏感信息等應嚴格保密，防止信息泄露給公司造成不利影響。七、融資檔案管理1.檔案分類融資檔案分為融資項目檔案和融資日常檔案。融資項目檔案包括融資申請報告、融資決策文件、融資合同、融資資金使用憑證等；融資日常檔案包括融資報表、融資風險評估報告、融資信息披露文件等。2.檔案整理與歸檔（1）融資業務完成后，相關部門應及時將融資檔案資料整理齊全，移交至檔案管理部門。（2）檔案管理部門應按照檔案管理規定，對融資檔案進行分類整理、編號裝訂，并建立檔案目錄，便于查詢和保管。3.檔案保管與查閱（1）融資檔案應妥善保管，確保檔案的完整性、真實性