cBS資金管理平臺管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司CBS資金管理平臺的操作與應用，提高資金使用效率，保障資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及各下屬分支機構在CBS資金管理平臺上進行的各類資金業(yè)務操作和管理活動。（三）基本原則1.安全性原則確保資金在CBS平臺流轉過程中的安全，防范各類資金風險。2.準確性原則各項資金業(yè)務數(shù)據(jù)錄入準確無誤，保證資金清算和賬務處理的精準性。3.及時性原則及時辦理資金收付、結算等業(yè)務，提高資金周轉效率。4.合規(guī)性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)定，規(guī)范操作CBS平臺。二、職責分工（一）資金管理部門1.負責CBS資金管理平臺的整體規(guī)劃、日常運行監(jiān)控和維護。2.制定和完善CBS平臺相關管理制度、操作流程，并監(jiān)督執(zhí)行。3.負責資金賬戶的管理，包括賬戶開立、變更、銷戶等操作。4.組織開展資金業(yè)務在CBS平臺上的處理，審核資金收支指令，確保資金流向合規(guī)、準確。（二）財務部門1.依據(jù)公司財務管理制度，負責對CBS平臺資金業(yè)務進行賬務處理和核算。2.定期與資金管理部門核對資金賬目，確保賬賬相符。3.提供財務相關數(shù)據(jù)和報表，為資金決策提供財務支持。（三）業(yè)務部門1.按照公司業(yè)務流程，在CBS平臺上發(fā)起資金收支業(yè)務申請，確保申請信息真實、準確、完整。2.配合資金管理部門和財務部門完成資金業(yè)務相關的審核、確認等工作。（四）信息技術部門1.負責CBS資金管理平臺的技術支持與維護，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運行。2.及時處理系統(tǒng)故障和安全問題，確保數(shù)據(jù)安全和業(yè)務連續(xù)性。3.根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和管理需求，對CBS平臺進行技術升級和優(yōu)化。三、賬戶管理（一）賬戶開立1.資金管理部門根據(jù)公司業(yè)務需要，提出賬戶開立申請，明確賬戶類型、用途等信息。2.申請資料經公司相關領導審批后，按照銀行要求準備齊全開戶資料，提交合作銀行辦理開戶手續(xù)。3.開戶完成后，資金管理部門及時獲取銀行賬戶信息，并進行登記備案，同時確保賬戶信息安全。（二）賬戶變更1.如因公司名稱變更、業(yè)務調整等原因需要變更賬戶信息，由資金管理部門提出變更申請。2.變更申請應詳細說明變更事項、變更原因及相關依據(jù)，并提交必要的證明文件。3.申請經審批后，由資金管理部門負責與銀行溝通協(xié)調，辦理賬戶變更手續(xù)。（三）賬戶銷戶1.當賬戶不再使用時，由資金管理部門發(fā)起賬戶銷戶申請。2.申請應注明銷戶原因，并確保賬戶內資金已全部結清或妥善處理。3.經審批后，資金管理部門與銀行共同辦理銷戶手續(xù)，收回相關賬戶資料和介質。（四）賬戶監(jiān)控1.資金管理部門定期對各賬戶的資金余額、交易明細等進行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)異常情況。2.對于異常交易，應立即展開調查，查明原因，并采取相應的風險防控措施。3.每月編制賬戶監(jiān)控報告，向公司管理層匯報賬戶運行情況。四、資金業(yè)務操作流程（一）資金收入1.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務合同或相關規(guī)定，確認資金收入來源，并在CBS平臺上發(fā)起資金收入申請。2.申請內容包括收入金額、收入性質、付款單位等詳細信息，并上傳相關業(yè)務證明文件。3.資金管理部門收到申請后，對申請信息進行初步審核，重點審核收入的合規(guī)性、真實性和準確性。4.審核通過后，將資金收入申請?zhí)峤恢霖攧詹块T進行賬務處理，同時根據(jù)資金到賬情況及時更新資金臺賬。5.財務部門在收到資金到賬通知后，核對收入金額與申請一致，進行相應的賬務記錄，并將到賬信息反饋給資金管理部門。（二）資金支出1.業(yè)務部門因業(yè)務需要發(fā)生資金支出時，在CBS平臺上提交資金支出申請，注明支出用途、金額、收款單位等信息，并附上必要的審批文件和業(yè)務合同。2.資金管理部門對支出申請進行嚴格審核，審核要點包括支出的必要性、合規(guī)性、審批流程的完整性等。3.對于重大資金支出或存在風險的支出項目，資金管理部門應組織相關部門進行專項評估，提出風險防控建議。4.審核通過后，資金管理部門將支出申請?zhí)峤恢霖攧詹块T安排資金支付。財務部門在支付前再次核對支付信息，確保無誤后進行支付操作，并在支付完成后更新賬務記錄。5.資金管理部門跟蹤資金支付狀態(tài)，確保資金及時、準確到達收款方，并做好相關記錄。（三）資金調撥1.公司內部不同賬戶之間的資金調撥，由資金管理部門根據(jù)資金調度計劃發(fā)起申請。2.申請應明確調撥金額、調入賬戶、調出賬戶及調撥原因等信息，并經相關領導審批。3.資金管理部門在CBS平臺上辦理資金調撥手續(xù)，確保調撥過程合規(guī)、準確。4.財務部門根據(jù)資金調撥指令進行賬務處理，調整相關賬戶余額。5.資金管理部門在調撥完成后，核對調撥結果，確保資金賬實相符，并記錄相關信息。（四）資金結算1.資金管理部門定期與銀行進行資金結算，核對各類資金交易記錄，確保公司與銀行之間的賬務一致。2.每月對資金結算情況進行總結分析，編制資金結算報表，及時發(fā)現(xiàn)并解決結算過程中存在的問題。3.對于銀行反饋的異常結算信息，資金管理部門要迅速進行核實和處理，并及時向管理層匯報。五、風險管理（一）風險識別與評估1.資金管理部門聯(lián)合財務部門、信息技術部門等相關部門，定期對CBS資金管理平臺進行風險識別與評估。2.風險識別主要針對資金安全、系統(tǒng)安全、操作風險、合規(guī)風險等方面進行排查，評估風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.根據(jù)風險評估結果，確定風險等級，為后續(xù)風險應對提供依據(jù)。（二）風險應對措施1.對于資金安全風險，加強賬戶管理、設置安全密碼、實施權限控制、定期進行資金安全檢查等措施，確保資金存放和流轉安全。2.針對系統(tǒng)安全風險，建立完善的系統(tǒng)備份和恢復機制，加強網絡安全防護，及時更新系統(tǒng)軟件和安全補丁，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)故障。3.操作風險方面，制定詳細的操作規(guī)范和流程，加強操作人員培訓，定期進行內部審計和監(jiān)督檢查，規(guī)范操作行為，減少操作失誤。4.對于合規(guī)風險，密切關注國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化，及時調整公司CBS資金管理平臺的管理制度和操作流程，確保各項業(yè)務合規(guī)開展。（三）應急處置預案1.制定CBS資金管理平臺應急處置預案，明確在發(fā)生重大風險事件時的應急處置流程和責任分工。2.定期組織應急演練，檢驗預案的可行性和有效性，提高應對突發(fā)事件的能力。3.風險事件發(fā)生后，立即啟動應急處置預案，采取有效措施控制風險蔓延，降低損失，并及時向上級領導和相關部門報告事件情況。六、內部控制與監(jiān)督（一）內部控制1.建立健全CBS資金管理平臺內部控制制度，明確各崗位的職責和權限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。2.規(guī)范資金業(yè)務操作流程，設置關鍵控制點，加強對資金收支、賬戶管理、資金調撥等環(huán)節(jié)的內部控制。3.定期對內部控制制度的執(zhí)行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題，不斷完善內部控制體系。（二）內部監(jiān)督1.內部審計部門定期對CBS資金管理平臺進行內部審計，審查資金業(yè)務的合規(guī)性、準確性和內部控制的有效性。2.審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.資金管理部門應主動接受內部審計和其他部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關資料和信息。七、信息管理與保密（一）信息管理1.建立CBS資金管理平臺信息管理制度，明確信息收集、整理、存儲、使用、傳遞和維護的要求和流程。2.資金管理部門、財務部門等相關業(yè)務部門應按照規(guī)定及時、準確地錄入和更新資金業(yè)務信息，確保信息的完整性和及時性。3.信息技術部門負責保障信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，做好數(shù)據(jù)備份和安全存儲工作，防止信息丟失或損壞。（二）保密措施1.加強對CBS資金管理平臺相關信息的保密管理，明確涉及資金業(yè)務的各類信息為公司機密信息。2.對接觸機密信息的人員進行嚴格的權限控制，簽訂保密協(xié)議，明確保密責任和義務。3.嚴禁未經授權的人員訪問、查閱、傳播和泄露CBS資金管理平臺信息，對違反保密規(guī)定的行為要嚴肅追究責任。八、培訓與考核（一）培訓1.定期組織CBS資金管理平臺相關操作人員的培訓，培訓內容包括平臺操作流程、系統(tǒng)功能、風險管理、內部控制等方面。2.培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、線上培訓等多種形式，確保操作人員熟悉業(yè)務知識和操作技能。3.新入職員工或轉崗員工在接觸CBS資金管理平臺業(yè)務前，必須參加相關培訓并考核合格后方可上崗操作。（二）考核1.建立CBS資金管理平臺操作人員考核機制，對操作人員的工作表現(xiàn)、業(yè)務能力、