供應工作庫存管理制度一、總則1.目的為加強公司供應工作庫存管理，規范庫存物資的采購、存儲、使用及處置等環節，確保庫存物資的安全、完整，提高物資使用效率，降低庫存成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有與供應工作相關的庫存管理活動，包括原材料、輔助材料、零部件、成品等各類物資。3.基本原則計劃性原則：庫存管理應根據公司生產經營計劃，合理安排物資采購與儲備，確保物資供應的及時性和均衡性。成本效益原則：在保障生產經營需求的前提下，努力降低庫存成本，提高資金使用效益。準確性原則：庫存信息應準確、及時、完整，為庫存管理決策提供可靠依據。安全性原則：加強庫存物資的安全防護，防止物資損壞、變質、丟失等情況發生。二、職責分工1.采購部門負責根據生產經營需求，編制物資采購計劃，選擇合格供應商進行采購。與供應商協商采購價格、交貨期等條款，簽訂采購合同。跟蹤采購訂單執行情況，確保物資按時、按質、按量到貨。2.倉庫管理部門負責庫存物資的驗收、入庫、存儲、保管、發放等工作。建立庫存物資臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。對庫存物資的安全、質量負責，做好防潮、防火、防盜等工作。3.生產部門根據生產計劃，合理安排物資領用，確保生產順利進行。及時反饋生產過程中物資需求的變化情況，協助采購部門和倉庫管理部門做好庫存管理工作。4.財務部門負責庫存物資的核算與監督，定期對庫存物資進行賬務處理。參與庫存盤點工作，對庫存物資的盈虧情況進行賬務調整。分析庫存資金占用情況，提供庫存成本控制建議。5.質量管理部門負責對采購物資和入庫物資進行質量檢驗，確保物資質量符合要求。對不合格物資提出處理意見，協助采購部門和倉庫管理部門做好不合格品的管理工作。三、庫存計劃管理1.需求預測采購部門應定期收集生產部門、銷售部門等相關部門的物資需求信息，結合歷史數據和市場趨勢，進行物資需求預測。需求預測應涵蓋不同物資的品種、規格、數量等方面，并形成需求預測報告。2.采購計劃編制采購部門根據需求預測報告，結合庫存狀況，編制物資采購計劃。采購計劃應明確采購物資的品種、規格、數量、采購時間等內容，并經相關部門審核批準。在編制采購計劃時，應充分考慮物資的采購周期、運輸時間等因素，確保物資供應的及時性。3.計劃調整如因市場變化、生產計劃調整等原因導致物資需求發生變化，相關部門應及時通知采購部門，采購部門應根據實際情況對采購計劃進行調整。采購計劃調整應履行相應的審批程序，并做好記錄。四、采購管理1.供應商選擇與管理采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格等方面進行評估和審核。定期對供應商進行考核評價，對于不合格供應商及時進行淘汰，并補充新的合格供應商。與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。2.采購訂單下達采購部門根據采購計劃，向選定的供應商下達采購訂單。采購訂單應詳細注明物資的品種、規格、數量、交貨期、交貨地點等信息，并要求供應商簽字確認。在采購訂單下達后，采購部門應跟蹤訂單執行情況，及時與供應商溝通協調，確保物資按時、按質、按量到貨。3.采購物資驗收倉庫管理部門在物資到貨時，應依據采購合同和相關標準對物資的數量、質量、規格等進行驗收。驗收合格的物資辦理入庫手續，驗收不合格的物資應及時通知采購部門，并按照合同約定進行處理，如退貨、換貨等。質量管理部門應對驗收過程進行監督，并對驗收結果進行確認。五、庫存存儲管理1.倉庫布局規劃根據物資的類別、特性、用途等因素，合理規劃倉庫布局，劃分不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區等。對易燃易爆、有毒有害等危險物資，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施。2.物資入庫物資到貨后，倉庫管理人員應核對物資的數量、規格、質量等與采購訂單和送貨單是否一致。對驗收合格的物資，辦理入庫手續，填寫入庫單，并登記庫存物資臺賬。物資入庫時應按照規定的存儲區域進行存放，并做好標識，便于識別和管理。3.物資存儲保管倉庫管理人員應定期對庫存物資進行巡查，檢查物資的存儲狀況，確保物資安全。根據物資的特性，采取相應的保管措施，如防潮、防火、防盜、防蟲、防鼠等。對有保質期要求的物資，應建立保質期臺賬，定期檢查物資的保質期情況，對臨近保質期的物資及時進行處理。4.庫存盤點倉庫管理部門應定期組織庫存盤點工作，盤點周期可根據實際情況確定，一般為月度、季度或年度。盤點前應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等內容。盤點過程中應認真核對物資的數量、規格、質量等與庫存物資臺賬是否一致，做好盤點記錄。盤點結束后，編制盤點報告，對盤點結果進行分析總結，如發現賬實不符，應查明原因，并及時進行賬務調整和處理。六、庫存物資發放管理1.領料規定生產部門等需領用庫存物資時，應填寫領料單，并注明物資的品種、規格、數量、用途等信息。領料單應經相關部門負責人審核批準后，方可到倉庫領取物資。倉庫管理人員應根據領料單發放物資，發放時應核對領料單與庫存物資臺賬是否一致，并做好發放記錄。2.限額領料對于消耗量大、價值高的物資，可實行限額領料制度。生產部門應根據生產計劃和物資消耗定額，確定限額領料數量，并在領料單上注明。倉庫管理人員應按照限額發放物資，如因特殊原因需要超限額領料，應經相關部門負責人批準。3.退料管理生產過程中剩余的物資或不再使用的物資，應及時辦理退料手續。退料時，物資使用部門應填寫退料單，注明退料原因、物資名稱、規格、數量等信息。倉庫管理人員對退料進行驗收，驗收合格的物資辦理入庫手續，并調整庫存物資臺賬。七、庫存成本控制1.庫存資金占用分析財務部門定期對庫存資金占用情況進行分析，計算庫存周轉率等指標，評估庫存管理的效率。通過分析庫存資金占用情況，找出庫存積壓、周轉緩慢等問題的原因，并提出改進措施。2.庫存成本核算財務部門按照規定的成本核算方法，對庫存物資的采購成本、存儲成本等進行核算。庫存成本核算應準確、及時，為庫存成本控制提供依據。3.庫存成本控制措施優化庫存結構，減少庫存積壓，合理控制庫存水平，降低庫存資金占用。加強采購管理，通過與供應商談判、集中采購等方式，降低采購成本。提高物資使用效率，減少浪費，降低物資消耗成本。八、庫存風險管理1.風險識別與評估對庫存管理過程中可能面臨的風險進行識別，如市場價格波動風險、物資質量風險、供應中斷風險、自然災害風險等。采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。2.風險應對措施針對不同的風險，制定相應的應對措施。對于市場價格波動風險，可采用套期保值等方式進行規避；對于物資質量風險，加強質量檢驗和供應商管理；對于供應中斷風險，建立供應商備用體系和安全庫存；對于自然災害風險，加強倉庫的安全防護和保險購買等。3.風險監控與預警建立風險監控機制，定期對庫存風險進行監控，及時發現風險變化情況。設定風險預警指標，當風險指標達到預警值時，及時發出預警信號，提醒相關部門采取應對措施。九、庫存信息化管理1.庫存管理系統建設公司應建立完善的庫存管理系統，實現庫存物資信息的實時錄入、查詢、統計、分析等功能。庫存管理系統應與采購管理系統、生產管理系統、財務管理系統等進行集成，實現信息共享和協同工作。2.數據維護與更新倉庫管理人員應及時將物資的出入庫等信息錄入庫存管理系統，確保數據的準確、及時、完整。定期對庫存管理系統的數據進行備份，防止數據丟失。隨著業務的發展和系統的升級，及時對庫存管理系統的數據進行維護和更新。十、庫存績效評估1.評估指標設定設定庫存周轉率、庫存準確率、庫存資金占用率、物資損耗率等庫存績效評估指標。通過對這些指標的考核，全面評估庫存管理的工作績效。2.評估周期與方式庫存績效評估周期一般為季度或年度。評估方式可采用定量評估與定性評估相結合的方法，定量評估依據各項評估指標的數據進行計算分析，定性評估通過對庫存管理工作的實際情況進行評價。3.評估結果應用將庫存績效評估結果與相關部門和人員的績效考核掛鉤，對表現優秀的部門和人員進行獎勵，對存在問題的部門和人員進行督促改進。