信息披露事務管理制度一、總則（一）目的為規范公司信息披露行為，確保公司信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，保護投資者合法權益，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規以及公司《章程》的規定，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司下屬各部門、各子公司、各分支機構（以下統稱“各部門”）。（三）基本原則1.真實性原則：公司及相關信息披露義務人披露的信息應當以客觀事實或者具有事實基礎的判斷和意見為依據，如實反映實際情況，不得有虛假記載和誤導性陳述。2.準確性原則：公司及相關信息披露義務人披露信息應當使用明確、貼切的語言和文字，不得含有任何宣傳、廣告、恭維或者夸大等性質的詞句，不得有誤導性陳述。公司披露預測性信息及其他涉及公司未來經營和財務狀況等信息時，應當合理、謹慎、客觀。3.完整性原則：公司及相關信息披露義務人應當依法如實披露所有對投資者作出投資決策有重大影響的信息，并充分披露對公司不利的事項和風險。公司及相關信息披露義務人披露的信息應當內容完整、文件齊備，格式符合規定要求，不得有重大遺漏。4.及時性原則：公司及相關信息披露義務人應當在規定的期限內披露所有對投資者作出投資決策有重大影響的信息，不得延遲披露，不得有意隱瞞。5.公平性原則：公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，不得向單個或者部分投資者泄露或者透露。二、信息披露的內容與標準（一）定期報告1.年度報告：公司應當在每個會計年度結束之日起四個月內編制完成并披露年度報告，主要內容包括公司基本情況、主要會計數據和財務指標、公司業務概要、管理層討論與分析、公司治理、股權變動、優先股相關情況、債券相關情況、財務報告、備查文件目錄等。2.中期報告：公司應當在每個會計年度的上半年結束之日起兩個月內編制完成并披露中期報告，主要內容包括公司基本情況、主要會計數據和財務指標、公司業務概要、管理層討論與分析、公司治理、股權變動、優先股相關情況、債券相關情況、財務報告、備查文件目錄等。3.季度報告：公司應當在每個會計年度前三個月、九個月結束后的一個月內編制完成并披露季度報告，主要內容包括公司基本情況、主要會計數據和財務指標、公司業務概要、重要事項、財務報告等。（二）臨時報告1.重大事件：發生可能對公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。重大事件包括但不限于：公司的經營方針和經營范圍的重大變化；公司的重大投資行為，公司在一年內購買、出售重大資產超過公司資產總額百分之三十，或者公司營業用主要資產的抵押、質押、出售或者報廢一次超過該資產的百分之三十；公司訂立重要合同、提供重大擔保或者從事關聯交易，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響；公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況；公司發生重大虧損或者重大損失；公司生產經營的外部條件發生的重大變化；公司的董事、三分之一以上監事或者經理發生變動，董事長或者經理無法履行職責；持有公司百分之五以上股份的股東或者實際控制人持有股份或者控制公司的情況發生較大變化，公司的實際控制人及其控制的其他企業從事與公司相同或者相似業務的情況發生較大變化；公司分配股利、增資的計劃，公司股權結構的重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定，或者依法進入破產程序、被責令關閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；公司涉嫌犯罪被依法立案調查，公司的控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員涉嫌犯罪被依法采取強制措施；國務院證券監督管理機構規定的其他事項。2.其他重大事項：除上述重大事件外，公司發生的其他可能對公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的事項，公司應當及時披露。（三）關聯交易信息披露1.關聯方：公司的關聯方包括關聯法人和關聯自然人。具有以下情形之一的法人，為公司的關聯法人：直接或者間接地控制公司的法人（或者其他組織）；由前項所述法人（或者其他組織）直接或者間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人（或者其他組織）；關聯自然人直接或者間接控制的、或者擔任董事（不含同為雙方的獨立董事）、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人（或者其他組織）；持有公司百分之五以上股份的法人（或者其他組織）及其一致行動人；在過去十二個月內或者根據相關協議安排在未來十二個月內，存在上述情形之一的；中國證監會、證券交易所或者公司根據實質重于形式的原則認定的其他與公司有特殊關系，可能或者已經造成公司對其利益傾斜的法人（或者其他組織）。具有以下情形之一的自然人，為公司的關聯自然人：直接或者間接持有公司百分之五以上股份的自然人；公司董事、監事及高級管理人員；直接或者間接地控制公司的法人（或者其他組織）的董事、監事及高級管理人員；上述第（一）、（二）項所述人士的關系密切的家庭成員，包括配偶、父母、年滿十八周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；在過去十二個月內或者根據相關協議安排在未來十二個月內，存在上述情形之一的；中國證監會、證券交易所或者公司根據實質重于形式的原則認定的其他與公司有特殊關系，可能或者已經造成公司對其利益傾斜的自然人。2.關聯交易：關聯交易是指公司或者其控股子公司與公司關聯方之間發生的轉移資源或者義務的事項，包括但不限于：購買或者出售資產；對外投資（含委托理財、對子公司投資等）；提供財務資助（含有息或者無息借款、委托貸款等）；提供擔保（含對控股子公司擔保等）；租入或者租出資產；委托或者受托管理資產和業務；贈與或者受贈資產；債權、債務重組；簽訂許可使用協議；轉讓或者受讓研究與開發項目；放棄權利（含放棄優先購買權、優先認繳出資權等）；購買原材料、燃料、動力；銷售產品、商品；提供或者接受勞務；委托或者受托銷售；在關聯人財務公司存貸款；與關聯人共同投資；其他通過約定可能引致資源或者義務轉移的事項。3.關聯交易披露要求：公司與關聯方發生的關聯交易達到下列標準之一的，應當及時披露：公司與關聯自然人發生的交易金額在三十萬元以上的關聯交易；公司與關聯法人發生的交易金額在三百萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值百分之零點五以上的關聯交易。公司與關聯方發生的交易（公司獲贈現金資產和提供擔保除外）金額在三千萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值百分之五以上的關聯交易，除應當及時披露外，還應當聘請具有執行證券、期貨相關業務資格的中介機構，對交易標的進行評估或者審計，并將該交易提交股東大會審議。三、信息披露的流程與職責分工（一）信息收集與整理1.各部門應指定專人負責收集、整理本部門涉及的信息披露相關資料，并及時報送至公司董事會辦公室。2.信息收集范圍包括但不限于各類合同協議、財務報表、重大事項進展情況、業務數據、內部文件等。3.各部門應確保所提供信息的真實性、準確性和完整性，并按照規定的格式和時限要求進行報送。（二）信息審核與披露1.董事會辦公室收到各部門報送的信息后，應進行初步審核，對信息的內容、格式、準確性等進行檢查。2.對于重大信息，董事會辦公室應組織相關部門進行聯合審核，必要時可聘請外部專業機構進行協助。3.審核通過的信息，由董事會辦公室按照相關法律法規和監管要求進行披露。披露方式包括公司網站、證券交易所指定媒體等。4.公司應當在最先發生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務：董事會或者監事會就該重大事件形成決議時；有關各方就該重大事件簽署意向書或者協議時；董事、監事或者高級管理人員知悉該重大事件發生并報告時。在前款規定的時點之前出現下列情形之一的，公司應當及時披露相關事項的現狀、可能影響事件進展的風險因素：該重大事件難以保密；該重大事件已經泄露或者市場出現傳聞；公司證券及其衍生品種出現異常交易情況。（三）職責分工1.董事會：負責審議信息披露事務管理制度，對信息披露的重大事項進行決策。2.監事會：對信息披露事務管理制度的執行情況進行監督，檢查信息披露的真實性、準確性和完整性。3.董事會秘書：負責組織和協調公司信息披露工作，具體職責包括：制定信息披露工作計劃和方案；組織信息收集、審核、披露等工作；與證券監管機構、證券交易所等保持溝通與聯系；協調公司內部各部門之間的信息披露工作；負責信息披露文件的歸檔管理等。4.各部門：負責本部門信息的收集、整理和報送工作，配合董事會秘書完成信息披露相關工作，并對所提供信息的真實性、準確性和完整性負責。四、信息披露的保密措施（一）保密制度1.公司建立信息披露保密制度，明確信息披露相關人員的保密義務。2.信息披露相關人員包括但不限于公司董事、監事、高級管理人員、各部門工作人員以及因工作關系接觸到公司信息的外部人員。3.保密信息包括公司尚未公開披露的信息以及在信息披露過程中涉及的內部審議、討論等情況。（二）保密措施1.對涉及信息披露的文件、資料等進行嚴格管理，設置專門的存放場所，并配備必要的安全設施。2.限制信息披露相關人員的知悉范圍，非因工作需要，不得向無關人員泄露公司信息。3.在信息披露前，相關人員應對信息進行嚴格保密，不得私自傳播、泄露。4.對于因工作需要接觸到公司信息的外部人員，應與其簽訂保密協議，明確保密責任和義務。（三）違反保密規定的責任追究1.對于違反信息披露保密制度的人員，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。2.因違反保密規定給公司造成損失的，公司將依法追究其賠償責任。構成犯罪的，將依法移送司法機關追究刑事責任。五、信息披露的培訓與監督（一）培訓1.公司定期組織信息披露相關培訓，提高公司董事、監事、高級管理人員以及各部門工作人員的信息披露意識和業務水平。2.培訓內容包括法律法規、信息披露規則、公司信息披露事務管理制度等。3.培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、專題講座等多種形式。（二）監督1.監事會負責對公司信息披露事務管理制度的執行情況進行監督檢查，發現問題及時提出整改意見。2.