信息披露流程管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信息披露行為，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)投資者及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司各部門(mén)、子公司、分支機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：信息披露應(yīng)真實(shí)、客觀，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.準(zhǔn)確性原則：信息披露應(yīng)準(zhǔn)確表述其含義，不得使用模棱兩可、含混不清或容易引起歧義的語(yǔ)言。3.完整性原則：信息披露應(yīng)全面，充分披露可能影響投資者決策的信息，不得有重大遺漏。4.及時(shí)性原則：信息披露應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行，確保投資者及時(shí)獲取相關(guān)信息。二、信息披露的內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)（一）定期報(bào)告1.年度報(bào)告：應(yīng)包括公司基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)、股本變動(dòng)及股東情況、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介及其持股情況、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告、重要事項(xiàng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和備查文件等內(nèi)容。2.中期報(bào)告：應(yīng)包括公司基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)、股本變動(dòng)及股東情況、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介及其持股情況、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告、重要事項(xiàng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和備查文件等內(nèi)容。中期報(bào)告可以不披露公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告、重要事項(xiàng)等內(nèi)容，但應(yīng)在報(bào)告中說(shuō)明原因。（二）臨時(shí)報(bào)告1.重大事件：包括公司的重大投資、重大資產(chǎn)重組、重大債務(wù)重組、重大擔(dān)保、重大訴訟、重大仲裁、重大關(guān)聯(lián)交易、重大業(yè)績(jī)變動(dòng)、重大股權(quán)變動(dòng)、重大資產(chǎn)處置、重大政策變化等。2.其他事項(xiàng)：包括公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部管理、人事變動(dòng)、對(duì)外合作等事項(xiàng)。（三）信息披露的標(biāo)準(zhǔn)1.重大性標(biāo)準(zhǔn)：凡對(duì)公司股票價(jià)格、投資者決策等有重大影響的信息，均應(yīng)按照本制度進(jìn)行披露。重大性的判斷標(biāo)準(zhǔn)按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。2.及時(shí)性標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)于應(yīng)當(dāng)披露的信息，公司應(yīng)在知悉該信息后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行披露。規(guī)定時(shí)間按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求執(zhí)行。三、信息披露的流程（一）信息收集1.各部門(mén)職責(zé)：公司各部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)收集與本部門(mén)相關(guān)的信息，并及時(shí)向信息披露負(fù)責(zé)人報(bào)告。2.信息來(lái)源：信息來(lái)源包括公司內(nèi)部的文件、會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等，以及公司外部的媒體報(bào)道、政府公告、行業(yè)動(dòng)態(tài)等。（二）信息審核1.初審：信息披露負(fù)責(zé)人收到各部門(mén)報(bào)送的信息后，應(yīng)進(jìn)行初審，對(duì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性進(jìn)行審核。2.終審：初審?fù)ㄟ^(guò)的信息，應(yīng)提交公司董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行終審。董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，對(duì)信息進(jìn)行最終審核，并提出審核意見(jiàn)。（三）信息披露1.披露方式：公司信息披露的方式包括指定媒體披露、公司網(wǎng)站披露、召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)等。指定媒體按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。2.披露時(shí)間：公司應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將信息披露至指定媒體和公司網(wǎng)站。規(guī)定時(shí)間按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求執(zhí)行。（四）信息存檔1.存檔內(nèi)容：公司應(yīng)將信息披露的相關(guān)文件、資料進(jìn)行存檔，存檔內(nèi)容包括信息披露報(bào)告、審核意見(jiàn)、相關(guān)文件等。2.存檔期限：信息披露文件的存檔期限按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。四、信息披露的責(zé)任與監(jiān)督（一）責(zé)任主體1.公司董事會(huì)：公司董事會(huì)是信息披露的責(zé)任主體，對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。2.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)公司信息披露負(fù)有直接責(zé)任，應(yīng)積極配合公司做好信息披露工作。（二）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督：公司應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)信息披露工作的監(jiān)督檢查。內(nèi)部監(jiān)督包括定期檢查、不定期抽查等方式。2.外部監(jiān)督：公司應(yīng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者及其他利益相關(guān)者的監(jiān)督，積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作，及時(shí)回復(fù)投資者及其他利益相關(guān)者的詢(xún)問(wèn)。（三）責(zé)任追究1.違規(guī)責(zé)任：對(duì)于違反本制度及相關(guān)法律法規(guī)的信息披露行為，公司將依法追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2.賠償責(zé)任：對(duì)于因信息披露違規(guī)行為給公司及投資者造成損失的，公司將依法承擔(dān)賠償責(zé)任。五、信息披露的保密措施（一）保密范圍1.公司商業(yè)秘密：包括公司的技術(shù)秘密、經(jīng)營(yíng)秘密、財(cái)務(wù)秘密等。2.未公開(kāi)信息：包括公司尚未披露的信息、正在籌劃的重大事項(xiàng)等。（二）保密措施1.人員管理：公司應(yīng)與涉及信息披露工作的人員簽訂保密協(xié)議，明確其保密義務(wù)和責(zé)任。2.文件管理：公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信息披露文件的管理，嚴(yán)格控制文件的傳閱范圍，確保文件的安全。3.信息技術(shù)管理：公司應(yīng)加強(qiáng)信息技術(shù)管理，采取加密、防火墻等技術(shù)措施，防止信息泄露。（三）保密期限保密期限按照相關(guān)法律法規(guī)及公司與相關(guān)人員簽訂的保密協(xié)議執(zhí)行。六、附則（