公司內部資金池管理制度總則目的為加強公司內部資金的集中管理和統籌使用，提高資金使用效率，降低資金成本，優化資源配置，特制定本公司內部資金池管理制度（以下簡稱“本制度”）。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分公司、子公司（以下統稱“成員單位”）。基本原則1.集中管理原則：公司設立資金池，對成員單位的資金進行集中管理，統一調配。2.安全高效原則：確保資金安全，在保障資金安全的前提下，提高資金使用效率，實現資金的保值增值。3.公平公正原則：對各成員單位的資金使用進行公平公正的管理和調配，充分考慮各成員單位的實際需求和貢獻。4.有償使用原則：成員單位使用資金池資金時，按照規定支付資金使用費。資金池管理機構及職責資金管理委員會1.組成：資金管理委員會由公司高層管理人員、財務負責人及相關部門負責人組成。2.職責審議通過資金池管理制度、資金池運作方案等重大事項。審批成員單位的資金使用計劃、資金預算調整等。協調解決資金池運作過程中出現的重大問題。監督資金池的運作情況，對資金池的管理效果進行評估。資金管理中心1.設置：資金管理中心是公司內部資金池的日常管理機構，設在公司財務部。2.職責負責資金池的日常運作管理，包括資金的歸集、下撥、結算等。制定資金池運作流程和操作規范，確保資金池運作的規范化、標準化。定期編制資金池報表，向資金管理委員會匯報資金池運作情況。對成員單位的資金使用情況進行監控和分析，及時發現和解決問題。負責與銀行等金融機構溝通協調，辦理資金池相關業務。成員單位職責1.按照本制度的規定，及時、足額地將資金歸集到資金池。2.編制本單位的資金使用計劃和資金預算，報資金管理中心審核。3.嚴格按照資金管理中心批準的資金使用計劃使用資金，確保資金使用的合規性、合理性。4.配合資金管理中心做好資金池的各項管理工作，及時提供相關資料和信息。資金池運作模式資金歸集1.歸集方式全額歸集：成員單位每日營業終了，將其賬戶內的全部資金歸集到資金池。限額歸集：成員單位按照規定的限額，將其賬戶內超出限額的資金歸集到資金池。2.歸集流程成員單位通過銀行系統將資金上劃至資金管理中心指定的歸集賬戶。資金管理中心收到成員單位的上劃資金后，進行核對和確認，并將資金計入資金池。資金下撥1.下撥方式按需下撥：資金管理中心根據成員單位的資金使用計劃和實際需求，將資金下撥至成員單位的賬戶。定額下撥：資金管理中心按照規定的定額，定期將資金下撥至成員單位的賬戶。2.下撥流程成員單位向資金管理中心提交資金使用申請，注明申請金額、用途等。資金管理中心對成員單位的資金使用申請進行審核，審核通過后，將資金下撥至成員單位指定的賬戶。資金結算1.內部結算：成員單位之間的資金往來通過資金池進行內部結算，減少外部銀行結算手續和費用。2.結算流程成員單位發起內部結算申請，注明結算金額、結算對象等。資金管理中心對內部結算申請進行審核，審核通過后，辦理資金劃轉手續，并記錄相關結算信息。資金使用計劃與預算管理資金使用計劃1.編制要求成員單位應根據本單位的生產經營計劃、投資計劃等，編制年度、季度和月度資金使用計劃。資金使用計劃應明確資金使用的金額、用途、時間等，并附相關證明材料。2.審批流程成員單位將編制好的資金使用計劃報資金管理中心審核。資金管理中心對成員單位的資金使用計劃進行審核，審核通過后，報資金管理委員會審批。資金管理委員會審批通過的資金使用計劃，由資金管理中心下達給成員單位執行。資金預算管理1.編制要求成員單位應按照公司的預算管理要求，編制年度資金預算。資金預算應包括收入預算、成本費用預算、資金收支預算等，并附相關說明和分析。2.審批流程成員單位將編制好的資金預算報資金管理中心審核。資金管理中心對成員單位的資金預算進行審核，審核通過后，報資金管理委員會審批。資金管理委員會審批通過的資金預算，由資金管理中心下達給成員單位執行。3.預算調整成員單位因特殊情況需要調整資金預算的，應提前向資金管理中心提出申請，并說明調整的原因和金額。資金管理中心對成員單位的資金預算調整申請進行審核，審核通過后，報資金管理委員會審批。資金管理委員會審批通過的資金預算調整申請，由資金管理中心下達給成員單位執行。資金使用費管理資金使用費標準1.資金管理中心根據市場利率水平、公司資金成本等因素，制定資金使用費標準。2.資金使用費標準分為存款利率和貸款利率，存款利率低于市場同期存款利率，貸款利率高于市場同期貸款利率。資金使用費計算與支付1.計算方法存款利息：資金管理中心按照成員單位在資金池中的存款余額和存款利率，計算存款利息，并定期支付給成員單位。貸款利息：資金管理中心按照成員單位使用資金池資金的金額和貸款利率，計算貸款利息，并定期向成員單位收取。2.支付方式存款利息支付：資金管理中心于每月末或季末，將存款利息支付給成員單位。貸款利息收取：資金管理中心于每月末或季末，向成員單位收取貸款利息。資金風險管理風險識別與評估1.資金管理中心定期對資金池運作過程中的風險進行識別和評估，包括流動性風險、信用風險、市場風險等。2.根據風險識別和評估結果，制定相應的風險應對措施，降低風險發生的可能性和影響程度。流動性風險管理1.資金管理中心合理安排資金池的資金結構，確保資金的流動性。2.建立資金預警機制，對資金池的資金余額、資金流量等進行實時監控，當資金余額低于預警線時，及時采取措施補充資金。信用風險管理1.對成員單位的信用狀況進行評估，建立成員單位信用檔案。2.根據成員單位的信用狀況，合理確定其資金使用額度和期限，防范信用風險。市場風險管理1.關注市場利率、匯率等市場因素的變化，及時調整資金池的資金運作策略，降低市場風險。2.建立市場風險應急預案，當市場出現重大波動時，及時采取措施應對，確保資金池的安全穩定運作。監督與考核監督檢查1.資金管理中心定期對成員單位的資金歸集、使用、預算執行等情況進行監督檢查，確保成員單位嚴格按照本制度的規定執行。2.公司內部審計部門定期對資金池的運作情況進行審計，檢查資金池管理制度的執行情況、資金使用的合規性和效益性等。考核評價1.資金管理中心建立成員單位資金管理考核評價體系，對成員單位的資金管理工作進行考核評價。2.考核評價指標包括資金歸集率、資金使用合規率、資金預算執行率等。3.根據考核評價結果，對表現優秀的成員單位給予獎勵，對存在問題的成員單位進行督促整改。信息披露披露內容1.資金管理中心定期編制資金池運作報告，向資金管理委員會匯報資金池的運作情況，包括資金歸集、下撥、結算、資金使用費收支等情況。2.資金管理中心按照公司信息披露制度的要求，及時披露資金池的相關信息，確保信息的公開透明。披露方式1.資金池運作報告以書面形式提交給資金管理委員會，并在公司內部進行通報。2.資金池相關信息通過公司內部網站、公