小額貸款公司資金管理制度總則1.目的為加強小額貸款公司資金管理，規范資金運作，保障資金安全，提高資金使用效率，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有涉及資金管理的部門和人員，包括但不限于財務部門、業務部門、風險管理部門等。3.基本原則安全性原則：確保公司資金的安全，防止資金損失。流動性原則：保證公司資金的正常周轉，滿足業務發展的資金需求。效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益，實現公司價值最大化。資金預算管理1.預算編制各部門應于每年年末根據公司年度經營計劃和業務發展目標，編制本部門下一年度的資金預算。資金預算應包括收入預算、支出預算、資金籌集預算等內容，并詳細說明各項預算的依據和計算方法。財務部門負責匯總各部門的資金預算，形成公司年度資金預算草案，并提交公司管理層審議。2.預算審批公司年度資金預算草案經管理層審議通過后，報董事會審批。經董事會審批后的年度資金預算為公司正式預算，各部門應嚴格按照預算執行。3.預算執行與監控財務部門負責對公司資金預算的執行情況進行監控，定期（每月或每季度）編制資金預算執行情況報告，及時反饋預算執行過程中出現的問題。各部門應按照預算安排合理使用資金，確保各項業務活動的順利開展。如因特殊情況需要調整預算，應提前向財務部門提出申請，經公司管理層審批后執行。資金籌集管理1.籌集渠道公司可通過股東出資、銀行貸款、同業拆借、發行債券等方式籌集資金。公司應根據自身業務發展需要和資金狀況，合理選擇籌集渠道，優化資金結構。2.籌集審批公司籌集資金應按照國家法律法規和公司內部規定履行審批程序。一般情況下，金額較小的資金籌集由公司管理層審批；金額較大的資金籌集需報董事會審批，并按照相關規定履行信息披露義務。3.籌集合同管理公司在籌集資金過程中，應與相關金融機構或投資者簽訂正式合同，明確雙方的權利和義務。合同簽訂前，財務部門應會同法務部門對合同條款進行審核，確保合同合法合規、風險可控。合同簽訂后，財務部門應妥善保管合同原件，并按照合同約定及時履行資金籌集和還款義務。資金使用管理1.資金支付審批流程公司各項資金支出應按照規定的審批流程進行審批。一般情況下，資金支付申請由業務部門提出，經部門負責人審核后，報財務部門審核，最后由公司管理層審批。對于重大資金支出或涉及關聯交易的資金支付，還需報董事會審批。2.資金支付方式公司資金支付應優先采用銀行轉賬等安全、便捷的方式進行。對于確實需要現金支付的業務，應嚴格按照國家現金管理規定辦理，并履行相關審批手續。3.資金使用范圍公司資金主要用于發放小額貸款、支付員工薪酬、繳納稅費、購置固定資產、支付業務費用等與公司經營活動相關的支出。嚴禁將公司資金用于非法活動或未經批準的其他用途。4.資金使用監控財務部門應定期對公司資金使用情況進行檢查和分析，確保資金使用符合預算安排和公司規定。如發現資金使用存在異常情況，應及時查明原因，并采取相應措施進行處理。資金風險管理1.風險識別與評估風險管理部門應定期對公司資金風險進行識別和評估，分析可能存在的風險因素，如信用風險、市場風險、流動性風險等。根據風險識別和評估結果，制定相應的風險應對策略和措施。2.風險控制措施信用風險管理：加強對借款人的信用評估和審查，建立健全信用檔案，嚴格控制貸款額度和期限，確保貸款資金安全。市場風險管理：密切關注市場動態，及時調整資金投資策略，降低市場波動對公司資金的影響。流動性風險管理：合理安排資金頭寸，確保公司資金具有足夠的流動性，滿足日常經營和還款需求。同時，制定應急預案，應對突發流動性風險事件。3.風險監測與預警風險管理部門應建立資金風險監測指標體系，實時監測公司資金風險狀況。當風險指標超過設定的預警值時，及時發出預警信號，提醒相關部門采取措施進行風險控制。資金核算與財務報告1.資金核算財務部門應按照國家會計準則和公司財務制度，對公司資金進行準確、及時的核算。建立健全資金核算賬簿，詳細記錄資金的收支情況、余額變動等信息。2.財務報告財務部門應定期編制資金財務報告，包括資金流量表、資金余額表等，全面反映公司資金狀況和資金運作情況。資金財務報告應及時報送公司管理層和董事會，為公司決策提供依據。資金內部控制1.崗位設置與職責分離公司應建立健全資金內部控制制度，明確各崗位的職責和權限，實現崗位設置與職責分離。資金管理相關崗位包括資金籌集崗位、資金支付崗位、資金核算崗位、資金風險管理崗位等，各崗位之間應相互制約、相互監督。2.授權審批制度公司應建立嚴格的授權審批制度，明確不同級別管理人員的資金審批權限。所有資金支出必須經過授權審批，嚴禁越權審批或未經授權審批擅自支付資金。3.內部審計與監督內部審計部門應定期對公司資金管理情況進行審計監督，檢查資金管理制度的執行情況、資金運作的合規性和安全性等。對于審計發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。資金檔案管理1.檔案分類公司資金檔案主要包括資金預算文件、資金籌集合同、資金支付憑證、資金核算賬簿、財務報告、資金風險管理報告等。應按照檔案的類別和時間順序進行分類整理，便于查閱和保管。2.檔案保管設立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設備，確保資金檔案的安全。資金檔案應按照規定的保管期限進行保管，期滿后按照檔案管理規定進行銷毀或存檔。3.檔案查閱因工作需要查閱資金檔案的，應填寫檔案查閱申請表，經相關部門負責人審批后，在檔案管理人員的陪同下查閱。查閱人員不得擅自復印、涂改、銷毀檔案資料，如需復制檔案資料，應按照規定辦理相關手續。附則1.制度解釋本制度由公司財務部門負責解釋。