擔保行業保證金管理制度總則目的為加強公司擔保業務保證金的管理，規范保證金的收取、使用、退還等操作流程，確保公司資金安全，保障擔保業務的穩健運行，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及擔保業務的部門及相關工作人員。基本原則1.安全性原則：保證金的管理應確保資金安全，防范各類風險。2.規范性原則：嚴格按照規定的流程和標準進行保證金的收取、使用和退還操作。3.專款專用原則：保證金應專項用于擔保業務相關事項，不得挪作他用。4.透明性原則：保證金的管理過程應保持透明，接受內部監督和檢查。保證金的收取收取對象1.向公司申請擔保服務的被擔保人，包括但不限于企業法人、其他組織或個人。2.根據業務需要，要求合作方繳納保證金的情況。收取標準1.根據擔保業務的風險程度、擔保金額、擔保期限等因素綜合確定保證金收取標準。2.對于風險較低的擔保業務，保證金收取比例可相對較低；對于風險較高的擔保業務，保證金收取比例應適當提高。3.具體收取標準由業務部門根據項目實際情況提出建議，經風險管理部門審核，報公司管理層審批后執行。收取方式1.現金繳納：被擔保人或合作方直接以現金形式繳納保證金。2.銀行轉賬：通過銀行轉賬方式將保證金匯入公司指定的銀行賬戶。3.其他合規方式：如支票、匯票等。收取流程1.業務部門與被擔保人或合作方簽訂擔保合同或相關合作協議，明確保證金的收取金額、方式、繳納期限等條款。2.被擔保人或合作方按照合同約定，將保證金繳納至公司指定賬戶。財務部門在收到保證金后，應及時進行賬務處理，并向業務部門反饋收款情況。3.業務部門負責跟蹤保證金的繳納情況，對于未按時繳納保證金的，應及時與被擔保人或合作方溝通，督促其盡快繳納。如因特殊原因需要延期繳納的，需經公司管理層批準。保證金的使用使用范圍1.代償支出：當被擔保人未能按照合同約定履行債務時，公司用保證金進行代償支付。2.違約金支付：因被擔保人或合作方違反合同約定，按照合同條款需要支付的違約金。3.與擔保業務相關的其他費用支出：如訴訟費、律師費、差旅費等。使用審批1.對于保證金的使用，需由業務部門提出申請，詳細說明使用原因、金額、支付對象等信息。2.申請經風險管理部門審核，確保使用事項符合公司利益和風險管理要求。3.審核通過后，報公司管理層審批。審批通過后，財務部門按照審批意見進行資金支付操作。使用記錄財務部門應建立保證金使用臺賬，詳細記錄每筆保證金的使用情況，包括使用日期、使用原因、金額、支付對象等信息。業務部門應配合財務部門做好相關記錄的核對工作，確保記錄準確無誤。保證金的退還退還條件1.被擔保人按照擔保合同約定履行了全部債務，且公司未發生代償等損失的，在擔保期限屆滿或提前解除擔保合同后，保證金應予以退還。2.合作項目結束，且雙方均無違約行為，按照合作協議約定應退還保證金的，予以退還。退還流程1.業務部門確認被擔保人或合作方滿足保證金退還條件后，填寫保證金退還申請表，詳細說明退還原因、金額、收款賬戶等信息。2.申請表經風險管理部門審核，確保退還事項符合公司規定和風險管理要求。3.審核通過后，報公司管理層審批。審批通過后，財務部門按照審批意見辦理保證金退還手續，將保證金退還至被擔保人或合作方指定的賬戶。退還記錄財務部門應建立保證金退還臺賬，詳細記錄每筆保證金的退還情況，包括退還日期、退還原因、金額、收款賬戶等信息。業務部門應配合財務部門做好相關記錄的核對工作，確保記錄準確無誤。保證金的賬戶管理賬戶設立1.公司應設立專門的保證金賬戶，用于存放保證金。保證金賬戶應與公司其他賬戶嚴格分開，實行專戶管理。2.保證金賬戶的開戶銀行應選擇信譽良好、資金安全有保障的銀行。賬戶監管1.財務部門負責保證金賬戶的日常管理和資金監管，確保賬戶資金安全。2.定期對保證金賬戶進行核對，確保賬實相符。如發現異常情況，應及時查明原因，并采取相應的措施進行處理。3.保證金賬戶的資金變動情況應及時向公司管理層報告。保證金的風險管理風險評估1.風險管理部門應定期對擔保業務的保證金風險進行評估，分析保證金的充足性、安全性等情況。2.根據風險評估結果，提出相應的風險管理建議和措施，報公司管理層決策。風險預警1.建立保證金風險預警機制，設定風險預警指標，如保證金余額與擔保余額的比例、保證金賬戶資金變動情況等。2.當風險預警指標出現異常時，及時發出預警信號，提醒業務部門和管理層關注保證金風險，并采取相應的措施進行防范和化解。風險處置1.對于出現的保證金風險，應及時進行分析和評估，制定切實可行的風險處置方案。2.風險處置方案應包括風險化解措施、責任部門和責任人、處置期限等內容。3.按照風險處置方案，各責任部門和責任人應積極采取措施，確保保證金風險得到有效控制和化解。監督與檢查內部監督1.公司內部審計部門定期對保證金的管理情況進行審計監督，檢查保證金的收取、使用、退還等操作是否符合本制度規定。2.審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。外部監督1.接受相關監管部門的監督檢查，按照監管要求及時提供保證金管理的相關資料和信息。2.積極配合監管部門的工作，對監管部門提出的問題和建議，認真整改落實。責任追究違規責任界定1.對于在保證金管理過程中違反本制度規定的部門和個人，將視情節輕重追究相應的責任。2.違規行為包括但不限于保證金收取不規范、挪用保證金、未按規定使用保證金、未及時退還保證金等。責任追究方式1.責令改正：要求違規部門和個人立即停止違規行為，按照規定進行整改。2.警告：對違規部門和個人進行警告，提醒其注意遵守制度規定。3.罰款：根據違規情節輕重，對違規部門和個人處以一定金額的罰款。4.解除勞動合同：對于嚴重違規的個人，公司有權解除其勞動合同。5.法律責任