駕駛員報賬管理制度一、總則1.目的為了加強公司駕駛員費用報銷管理，規范報銷流程，確保公司費用支出的合理性、真實性和合規性，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有駕駛員。3.基本原則真實性原則：報銷的費用必須是實際發生的，相關憑證應真實、合法、有效。合理性原則：費用報銷應符合公司的相關規定和實際工作需要，不得鋪張浪費。合規性原則：報銷流程和手續應符合國家法律法規及公司財務制度的要求。二、費用報銷范圍1.燃油費駕駛員因執行公司公務所產生的車輛燃油費用。燃油費發票應注明加油日期、加油量、金額等詳細信息。2.過路費車輛在行駛過程中產生的高速公路、橋梁、隧道等過路費。過路費發票應清晰顯示收費項目、金額及日期。3.停車費包括公司停車場停車費、外出辦事停車費等。停車費發票需注明停車地點、停車時間及金額。4.車輛維修保養費車輛定期保養、維修所發生的費用，如更換機油、機濾、輪胎、零部件維修等。維修保養費用需提供正規的維修發票及維修清單，清單應詳細列出維修項目、更換零部件名稱及價格。5.車輛保險費公司車輛的交強險、商業險等保險費用。保險費發票應注明保險險種、保險期限及金額。6.其他費用經公司批準的與車輛使用相關的其他合理費用，如洗車費、車輛清潔用品費等。三、報銷流程1.費用發生駕駛員在執行公務過程中產生費用時，應妥善保存相關原始憑證，確保憑證真實、完整。2.填寫報銷單駕駛員應在費用發生后及時填寫《駕駛員費用報銷單》，詳細注明費用發生日期、事由、金額、附件張數等信息。報銷單填寫應字跡清晰、內容準確，不得涂改。3.粘貼憑證將原始憑證按照費用類別和時間順序整齊粘貼在報銷單背面，確保憑證粘貼牢固、便于查閱。4.部門負責人審核駕駛員所在部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，確認無誤后在報銷單上簽字批準。5.財務審核財務部門收到報銷單后，對報銷憑證的合法性、合規性及金額準確性進行審核。如發現問題，財務人員應及時與駕駛員溝通，要求其補充或更正相關信息。6.分管領導審批經財務審核通過的報銷單，提交公司分管領導進行審批。分管領導根據公司規定和實際情況，對報銷費用進行最終審批。7.報銷支付審批通過的報銷單交財務部門進行報銷支付。財務人員根據公司財務制度和審批意見，將報銷款項支付到駕駛員指定的銀行賬戶。四、報銷標準1.燃油費根據車輛實際使用情況，按照公司制定的燃油消耗標準進行報銷。具體標準可根據車輛型號、使用年限等因素進行調整，由公司定期公布。2.過路費按照實際發生的過路費金額進行報銷，提供有效發票作為憑證。3.停車費實報實銷，以正規停車發票為依據。4.車輛維修保養費車輛維修保養應提前向公司申請，經批準后到指定的維修廠進行維修。維修費用按照實際發生金額報銷，但不得超過公司規定的預算額度。對于超出預算的維修費用，需經特殊審批流程。5.車輛保險費按照公司統一購買的保險險種及費用標準進行報銷。五、報銷憑證要求1.發票要求報銷必須提供正規的發票，發票應加蓋發票專用章，且發票內容應與實際業務相符。發票抬頭應為公司全稱，不得開具個人抬頭的發票。發票如有遺失，應取得開票單位加蓋公章的證明，并注明發票號碼、金額、內容等，經相關領導批準后，方可作為報銷憑證。2.其他憑證要求過路費發票、停車費發票等其他費用憑證應清晰、完整，能夠準確反映費用發生的情況。車輛維修保養費報銷需提供維修清單，清單應詳細列出維修項目、更換零部件名稱及價格，維修清單應加蓋維修廠公章。六、特殊情況處理1.臨時出車因工作需要臨時安排出車任務，駕駛員應在出車前向部門負責人報告，并在任務完成后及時辦理報銷手續。臨時出車產生的費用報銷流程與正常報銷流程相同，但需在報銷單上注明“臨時出車”字樣。2.長途出車駕駛員執行長途出車任務時，應提前制定行車計劃，合理安排行程，盡量減少不必要的費用支出。長途出車期間的住宿費用標準按照公司相關規定執行，住宿發票應注明住宿日期、人數、房間號等信息。長途出車的過路費、燃油費等費用按照實際發生金額報銷，但需提供詳細的行程記錄。3.車輛故障車輛在行駛過程中發生故障，駕駛員應及時采取措施進行維修，并向部門負責人報告。因車輛故障產生的維修費用，在按照本制度規定報銷的同時，需提供車輛故障說明及維修報告。七、監督與檢查1.財務監督財務部門應定期對駕駛員費用報銷情況進行檢查，核實報銷憑證的真實性、合法性和合規性，對發現的問題及時進行處理。2.內部審計公司內部審計部門有權對駕駛員費用報銷情況進行審計，檢查報銷流程是否符合規定，費用支出是否合理。如發現違規行為，將按照公司相關規定進行嚴肅處理。3.違規處理對于違反本制度規定的駕駛員，公司將視情節輕重給予