珠寶廠家金庫管理制度總則1.目的本制度旨在規范珠寶廠家金庫的管理，確保金庫資金及財物的安全、完整，提高資金使用效率，保障公司業務的正常運轉，防范各類風險。2.適用范圍本制度適用于珠寶廠家金庫的所有管理人員、出納人員以及涉及金庫業務操作的相關工作人員。3.基本原則安全性原則：確保金庫內財物不受損失，防止盜竊、火災、自然災害等風險。準確性原則：各項金庫業務操作數據準確無誤，賬目清晰，確保財務信息的真實可靠。合規性原則：嚴格遵守國家法律法規、行業監管要求以及公司內部相關規定。效率性原則：在保證安全與準確的前提下，優化金庫業務流程，提高工作效率。金庫設置與人員職責1.金庫設置公司設立專門的金庫，金庫應選擇安全、隱蔽且具備防火、防盜、防潮等功能的地點。金庫內應配置必要的安全設備，如監控攝像頭、報警裝置、密碼鎖等，并確保其正常運行。2.金庫管理人員職責金庫主管全面負責金庫的日常管理工作，制定并執行金庫管理制度。監督金庫人員的工作，確保各項業務操作符合規定。定期對金庫進行安全檢查，及時發現并解決存在的問題。協調與其他部門的關系，保障金庫工作的順利開展。出納人員負責金庫現金及貴重物品的收付、保管工作，確保賬款相符。嚴格按照規定辦理現金收付業務，審核相關憑證的真實性、合法性和完整性。每日對庫存現金進行盤點，編制現金盤點表，并及時上報現金收支情況。協助金庫主管做好金庫的安全管理工作，保守金庫機密。金庫安保人員（如有）負責金庫區域的安全保衛工作，防止無關人員進入金庫。按照規定執行金庫門禁制度，對進出金庫人員進行嚴格登記和檢查。定期對金庫安全設施進行巡查，確保安全設備正常運行。協助處理金庫突發安全事件，并及時報告。金庫現金管理1.現金收付業務流程收款業務人員收到客戶款項后，應及時開具收款憑證，一式多聯，分別交客戶、財務記賬等。收款人員將現金款項整理清點后，填寫現金交款單，注明收款日期、款項來源、金額等信息。收款人員將現金及現金交款單一同交給出納人員，出納人員核對無誤后，在現金交款單上簽字確認，并加蓋現金收訖章。出納人員根據現金交款單及相關收款憑證登記現金日記賬。付款付款申請部門填寫付款申請表，詳細注明付款事由、金額、收款單位等信息，并附上相關審批文件。付款申請表經各級審批通過后，交給出納人員。出納人員審核付款申請表及相關憑證無誤后，按照審批金額準備現金。付款時，出納人員應要求收款人在付款憑證上簽字確認，并加蓋現金付訖章。出納人員根據付款憑證登記現金日記賬。2.現金庫存限額管理根據公司日常現金收支情況，合理核定現金庫存限額?，F金庫存限額一經確定，原則上不得隨意調整。如確需調整，需經金庫主管審核，公司財務負責人批準。出納人員應嚴格控制現金庫存余額，不得超過規定的限額。超過限額的現金應及時繳存銀行。3.現金盤點出納人員應每日對庫存現金進行盤點，確保賬款相符?，F金盤點應在營業終了后進行，由出納人員自行盤點，盤點結果應如實記錄在現金盤點表上。現金盤點表應包括日期、賬存金額、實存金額、差異金額及原因說明等內容。如發現現金長款或短款，應及時查明原因，并按照規定進行處理。屬于記賬錯誤的，應及時更正；屬于其他原因的，應報告金庫主管及相關領導，根據批示進行處理。金庫主管應定期或不定期對出納人員的現金盤點情況進行抽查核實，確保現金盤點工作的真實性和準確性。金庫貴重物品管理1.貴重物品范圍本制度所指的貴重物品包括但不限于：各類寶石、鉆石、珍珠等珠寶原材料及成品，貴金屬制品，以及其他價值較高的物品。2.貴重物品出入庫管理入庫采購部門或其他相關部門購入貴重物品后，應及時辦理入庫手續。入庫時，倉庫管理人員應核對物品的名稱、數量、規格、質量等信息，確保與采購合同或相關憑證一致。倉庫管理人員填寫入庫單，注明入庫日期、物品名稱、數量、規格、供應商等信息，經雙方簽字確認后，一聯留存倉庫，一聯交財務記賬，一聯交采購部門。貴重物品入庫后，應及時存入金庫指定區域，并進行妥善保管。出庫因業務需要領用貴重物品時，領用部門應填寫出庫申請表，詳細注明領用日期、物品名稱、數量、用途等信息，并附上相關審批文件。出庫申請表經各級審批通過后，交給出納人員。出納人員審核出庫申請表及相關憑證無誤后，通知倉庫管理人員辦理出庫手續。倉庫管理人員根據出庫申請表發放貴重物品，并填寫出庫單，注明出庫日期、物品名稱、數量、領用部門等信息，經雙方簽字確認后，一聯留存倉庫，一聯交財務記賬，一聯交領用部門。貴重物品出庫后，金庫管理人員應及時記錄庫存變動情況。3.貴重物品盤點金庫主管應定期組織對貴重物品進行盤點，確保賬實相符。貴重物品盤點應至少每季度進行一次，盤點時應通知相關部門人員在場監盤。盤點人員應認真核對貴重物品的名稱、數量、規格、質量等信息，如實記錄盤點結果。如發現貴重物品賬實不符，應及時查明原因，并按照規定進行處理。屬于庫存管理不善造成的損失，應追究相關人員責任；屬于其他原因的，應報告金庫主管及相關領導，根據批示進行處理。金庫安全管理1.金庫門禁管理金庫應設置門禁系統，嚴格控制人員進出。金庫管理人員、出納人員及經授權的人員應配備專用門禁卡，憑卡進入金庫。未經授權人員嚴禁進入金庫，如因工作需要進入金庫，必須經過金庫主管批準，并在專人陪同下進入，同時進行詳細登記。2.金庫監控管理金庫內安裝的監控攝像頭應24小時不間斷運行，確保監控范圍覆蓋金庫各個區域。監控錄像資料應保存至少[X]個月，以便隨時查閱。金庫主管應定期檢查監控設備的運行情況，確保監控系統正常工作。3.金庫報警管理金庫應配備與公安機關聯網的報警裝置，并確保其隨時處于正常工作狀態。金庫管理人員發現異常情況或觸發報警裝置時，應立即通知金庫主管及相關領導，并及時報警。報警后，應保護好現場，等待相關人員前來處理。4.金庫防火、防潮、防蟲管理金庫內應配備必要的消防器材，并定期進行檢查和維護，確保其性能良好。金庫應做好防潮措施，防止財物因受潮而損壞。如安裝除濕設備、保持通風良好等。金庫應采取防蟲措施，防止蟲蛀對財物造成損害。如放置防蟲藥劑、定期清理金庫等。金庫賬務管理1.賬務處理原則金庫賬務處理應遵循權責發生制原則和借貸記賬法，確保賬目準確、清晰。出納人員應根據審核無誤的原始憑證及時登記現金日記賬和相關貴重物品明細賬，做到日清月結。金庫主管應定期對金庫賬務進行核對和檢查，確保賬賬相符、賬實相符。2.賬務核對每日終了，出納人員應將現金日記賬余額與庫存現金實際金額進行核對，確保賬款相符。金庫主管應定期將現金日記賬、貴重物品明細賬與財務總賬進行核對，發現差異及時查明原因并進行調整。每月末，應進行全面的賬務核對工作，包括各項收入、支出的核對，以及與銀行對賬單的核對等，編制銀行存款余額調節表，確保銀行存款賬目準確無誤。3.賬務檔案管理金庫賬務檔案包括各類原始憑證、記賬憑證、現金盤點表、銀行對賬單、出入庫單等，應按照檔案管理規定進行妥善保管。賬務檔案應分類裝訂成冊，注明日期、內容、保管期限等信息，并建立檔案目錄，便于查閱。賬務檔案的保管期限應符合國家法律法規和公司相關規定，期滿后如需銷毀，應按照規定的程序進行審批和處理。金庫審計與監督1.內部審計公司內部審計部門應定期對金庫進行審計，檢查金庫管理制度的執行情況、財務收支的真實性和合法性、財物的安全狀況等。審計人員應制定詳細的審計計劃，通過查閱賬目、實地盤點、訪談相關人員等方式進行審計工作，并出具審計報告。對于審計發現的問題，金庫主管應組織相關人員進行整改，并將整改情況及時反饋給審計部門。2.外部監督接受國家有關部門、行業監管機構的監督檢查，積極配合提供相關資料和信息。根據監管要求，及時調整和完善金庫管理制度，確保公司運營符合法律法規和監管要求。3.違規處理對于違反金庫管理制度的行為，公司將視