個人支票管理制度總則目的本制度旨在規范公司個人支票的管理，確保支票使用的安全、準確、及時，防范財務風險，保障公司資金的正常流轉和員工的合法權益。適用范圍本制度適用于公司全體員工在因工作需要涉及個人支票使用的相關業務活動。基本原則1.合規合法原則嚴格遵守國家法律法規、金融監管規定以及公司內部財務管理要求，確保個人支票的使用符合各項規定。2.安全保密原則加強支票信息的安全管理，防止支票遺失、被盜用或泄露，保護公司和員工的資金安全及隱私。3.準確規范原則支票填寫必須準確無誤，各項信息齊全、規范，確保資金流轉的順利進行。4.審批監督原則建立健全審批流程，加強對個人支票使用的監督和管理，防止濫用職權和違規操作。個人支票的申請與審批申請條件員工因開展業務活動，確需使用個人支票進行款項支付的，可提出申請。申請事項應與公司業務相關，且符合公司財務管理制度和業務流程規定。申請流程1.填寫申請表申請人需填寫《個人支票使用申請表》，詳細注明支票用途、收款單位名稱、賬號、開戶銀行、金額、預計支付日期等信息。2.部門負責人審核所在部門負責人對申請事項進行審核，確認業務的真實性、必要性和合理性，并簽署意見。3.財務部門審核財務部門對申請表中的金額、支付方式、資金來源等進行審核，確保符合公司財務規定和資金狀況。重點審核支票金額是否在公司規定的額度范圍內，支付來源是否合規，是否存在資金風險等。如涉及大額支票支付（具體金額標準根據公司實際情況確定），財務部門應進行專項風險評估，并提出審核意見。4.分管領導審批經部門負責人和財務部門審核通過后，申請表提交至分管領導審批。分管領導根據公司業務情況和財務狀況，對申請進行全面審查，做出最終審批決定。審批權限1.金額權限根據支票支付金額的大小設定不同的審批級別。小額支票支付（如金額在[X]元及以下），由部門負責人審核，財務部門負責人復核后即可使用。中等金額支票支付（金額在[X]元至[X]元之間），需經部門負責人、財務部門負責人審核，分管領導審批。大額支票支付（金額超過[X]元），除上述審核審批流程外，還需提交公司總經理審批。2.特殊事項審批對于涉及重大項目、特殊業務或存在風險的支票支付申請，無論金額大小，均需提交公司總經理辦公會或董事會審議通過后方可執行。個人支票的領用與保管領用1.專人負責公司指定專人負責個人支票的領用和發放工作，確保支票流轉過程的可追溯性和安全性。2.領用登記申請人憑審批通過的《個人支票使用申請表》到指定人員處領用個人支票。領用人需在《個人支票領用登記簿》上詳細登記支票號碼、領用日期、用途、金額、預計支付日期、領用人簽字等信息。3.交接手續支票領用人與發放人員之間需辦理嚴格的交接手續，確保支票數量、號碼等信息準確無誤。如發現支票存在缺頁、錯號等問題，應及時更換或處理。保管1.安全存放領用人應將個人支票妥善保管在安全可靠的地方，如專用保險柜或保密文件柜，避免支票遺失、被盜或受到損壞。同時，要注意存放環境的安全性，防止支票因受潮、火災、盜竊等原因造成損失。2.密碼與印鑒管理個人支票的密碼和印鑒必須分開保管，由不同人員掌握。領用人不得將密碼透露給他人，印鑒應按照規定存放在安全的地方，使用時嚴格履行審批和登記手續。3.定期檢查領用人應定期檢查個人支票的保管情況，確保支票的完整性和安全性。如發現支票有異常情況，應及時向財務部門報告，并采取相應的措施進行處理。個人支票的使用填寫規范1.基本要素齊全支票必須填寫的基本要素包括出票日期、收款人名稱、付款人名稱、金額大寫和小寫、用途等。各項內容應填寫清晰、準確，不得涂改、遺漏。2.規范書寫出票日期必須使用中文大寫，按照實際出票日期填寫，防止變造；金額大寫應規范、準確，防止涂改和偽造；小寫金額前應注明貨幣符號“￥”，且與大寫金額一致；用途欄應如實填寫支票的實際用途，不得虛假填報。3.簽字蓋章支票上必須加蓋公司預留銀行印鑒，包括財務專用章和法定代表人（或授權人）名章。印鑒應清晰、完整，與銀行預留印鑒一致。領用人在使用支票時，應在支票存根上簽字確認。使用流程1.支付準備領用人在支票使用前，應再次核對收款單位信息、金額、用途等內容，確保無誤。同時，準備好相關業務資料和證明文件，以備查驗。2.支付實施領用人按照約定的支付方式和時間，將填寫完整并加蓋印鑒的個人支票交付給收款人。交付時，應要求收款人在《個人支票交付簽收登記簿》上簽字確認，注明簽收日期、支票號碼、金額等信息。3.及時報賬支票支付完成后，領用人應在規定時間內（一般為[X]個工作日）到財務部門辦理報賬手續。報賬時需提交支票存根、發票、業務合同等相關憑證，經財務部門審核無誤后，進行賬務處理。支付監控1.定期清查財務部門定期對個人支票的使用情況進行清查，核對支票領用、使用、報賬等記錄，確保支票使用的真實性、準確性和合規性。如發現異常情況，及時查明原因并進行處理。2.跟蹤管理對于金額較大或風險較高的個人支票支付業務，財務部門應進行跟蹤管理，及時了解支付進展情況和資金流向，防范支付風險。如發現支付延遲、退票等問題，應立即采取措施，與相關方溝通協調，確保資金安全和業務的順利進行。個人支票的掛失與補辦掛失1.掛失情形若個人支票不慎遺失、被盜或發現存在被盜用風險，領用人應立即向財務部門報告，并辦理掛失手續。2.掛失流程領用人填寫《個人支票掛失申請表》，詳細說明支票遺失或被盜的情況，包括支票號碼、出票日期、金額、收款人名稱等信息。財務部門在收到掛失申請后，應及時與開戶銀行聯系，辦理支票掛失止付手續，防止支票被冒領。同時，在公司內部發布掛失通知，提醒相關部門和人員注意防范風險。補辦1.補辦申請在支票掛失成功后，如因業務需要仍需使用該支票支付款項，領用人應填寫《個人支票補辦申請表》，說明補辦原因，并附上原支票相關信息及掛失證明等材料。2.補辦審批按照個人支票申請的審批流程，對補辦申請進行審核和審批。經批準后，方可辦理支票補辦手續。3.補辦手續財務部門根據審批結果，向開戶銀行申請補辦新的個人支票。領用人在領取補辦的支票后，按照支票使用的相關規定進行保管和使用。監督與檢查內部審計監督公司內部審計部門定期對個人支票的管理情況進行審計監督，檢查支票的申請、審批、領用、保管、使用、掛失補辦等環節是否符合本制度規定，是否存在違規操作和風險隱患。對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。財務檢查財務部門定期對個人支票的使用情況進行自查，核對支票使用記錄與賬務處理是否一致，檢查支票填寫的規范性和支付的合規性。同時，加強對支票保管和印鑒管理的日常檢查，確保資金安全。違規處理1.對于違反本制度規定使用個人支票的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰情節較輕的，給予警告、批評教育，并責令限期改正。情節嚴重的，如造成公司資金損失或其他重大不良影響的，將根據公司相關規定追究責任人的經濟責任和行政責任；涉及違法犯罪的，移交司法機關依法處理。2.因個人原因導致個人支票遺失、被盜用等情況，