中建信用管理制度一、總則（一）目的為加強中國建筑集團有限公司（以下簡稱“公司”）信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風險，維護公司合法權(quán)益，提升公司市場形象和競爭力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各子企業(yè)、分公司、項目部等各級機構(gòu)及其員工。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、政策及行業(yè)規(guī)范，依法開展信用管理活動。2.全面覆蓋原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的全過程，包括市場開發(fā)、合同簽訂、履約執(zhí)行、款項收付等各個環(huán)節(jié)。3.風險防控原則：強化信用風險識別、評估和控制，有效防范因信用問題給公司帶來的損失。4.協(xié)同合作原則：公司各部門、各層級應密切協(xié)作，形成信用管理合力。二、信用管理機構(gòu)及職責（一）信用管理委員會1.組成：由公司總經(jīng)理擔任主任，分管市場、商務、法務等相關業(yè)務的副總經(jīng)理擔任副主任，成員包括總部各相關部門負責人、所屬各單位主要負責人。2.職責審議公司信用管理戰(zhàn)略、政策和制度。決策重大信用事項，如重大客戶信用評級調(diào)整、重大信用風險處置等。協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門1.設置：公司設立信用管理部，負責信用管理的具體工作。所屬各單位根據(jù)實際情況設置相應的信用管理崗位或部門。2.職責制定和完善信用管理制度、流程和標準。開展客戶信用調(diào)查、評估與評級，建立客戶信用檔案。負責合同信用審查，提出信用風險防控建議。監(jiān)控合同執(zhí)行過程中的信用情況，及時預警和處置信用風險。管理應收賬款，組織開展賬款催收工作。定期統(tǒng)計、分析信用管理數(shù)據(jù)，為公司決策提供支持。（三）其他部門職責1.市場部門在市場開發(fā)過程中，收集客戶信用信息，協(xié)助信用管理部門開展客戶信用調(diào)查。參與合同信用審查，提供市場相關意見和建議。2.商務部門負責合同條款的起草、審核，確保合同信用條款明確、合理。跟蹤合同執(zhí)行情況，及時反饋商務方面的信用風險信息。配合信用管理部門開展應收賬款管理工作。3.法務部門審查合同的合法性、合規(guī)性，提供法律風險防控意見。參與重大信用風險事件的處置，提供法律支持。4.財務部門負責應收賬款的賬務處理和資金監(jiān)控。提供財務數(shù)據(jù)支持，協(xié)助信用管理部門進行信用風險分析。參與制定應收賬款催收方案，配合開展賬款催收工作。三、客戶信用管理（一）信用信息收集1.收集渠道客戶自行提供的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人身份證明、財務報表等資料。政府部門、行業(yè)協(xié)會、專業(yè)機構(gòu)發(fā)布的公開信息。與客戶有業(yè)務往來的合作伙伴、供應商提供的信息。公司業(yè)務人員在業(yè)務拓展、合作過程中收集的信息。2.收集內(nèi)容基本信息：包括客戶名稱、注冊地址、經(jīng)營范圍、法定代表人等。經(jīng)營狀況：如營業(yè)收入、利潤、資產(chǎn)負債情況等。信用記錄：是否有逾期付款、違約等不良信用行為。銀行信用：開戶銀行、信用評級等。行業(yè)口碑：在行業(yè)內(nèi)的聲譽、與其他企業(yè)的合作情況等。（二）信用評估1.評估指標財務狀況指標：如資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等。經(jīng)營能力指標：營業(yè)收入增長率、市場占有率等。信用記錄指標：逾期次數(shù)、違約金額等。行業(yè)地位指標：行業(yè)排名、品牌影響力等。2.評估方法定性分析：綜合考慮客戶的經(jīng)營管理水平、市場競爭力、行業(yè)前景等因素。定量分析：運用財務數(shù)據(jù)和信用指標進行量化評估。專家評審：組織相關專家對客戶信用狀況進行評審。3.信用評級根據(jù)信用評估結(jié)果，將客戶分為不同的信用等級，如AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級、B級、CCC級、CC級、C級、D級。AAA級為信用狀況優(yōu)秀，風險極低；D級為信用狀況極差，風險極高。（三）信用檔案管理1.建立：為每個客戶建立獨立的信用檔案，記錄客戶信用信息收集、評估、評級、授信等全過程資料。2.更新：定期對客戶信用檔案進行更新，及時反映客戶信用狀況的變化。3.查閱：嚴格限制信用檔案的查閱權(quán)限，確保信息安全。因工作需要查閱信用檔案的，需經(jīng)信用管理部門負責人批準。（四）授信管理1.授信額度確定：根據(jù)客戶信用評級和風險狀況，結(jié)合公司業(yè)務需求，確定客戶的授信額度。授信額度分為單筆授信額度和綜合授信額度。2.授信審批：授信額度的審批權(quán)限按照公司授權(quán)管理規(guī)定執(zhí)行，經(jīng)信用管理部門審查、相關部門會簽后，報公司領導審批。3.授信調(diào)整：定期對客戶授信額度進行評估和調(diào)整，如客戶信用狀況發(fā)生重大變化、業(yè)務合作情況改變等。四、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.信用管理部門負責對合同對方當事人進行信用審查，審查內(nèi)容包括客戶信用狀況、經(jīng)營資質(zhì)、履約能力等。2.商務部門在起草合同條款時，應充分考慮信用風險防控因素，明確雙方的權(quán)利義務和違約責任。3.法務部門對合同的合法性、合規(guī)性進行審查，確保合同不存在法律風險。4.各部門審查意見應形成書面報告，作為合同簽訂的重要依據(jù)。（二）合同履行過程信用監(jiān)控1.商務部門負責跟蹤合同執(zhí)行情況，及時向信用管理部門反饋合同履行中的信用風險信息，如對方出現(xiàn)逾期付款、質(zhì)量問題、交貨延遲等。2.信用管理部門根據(jù)反饋信息，對合同信用風險進行實時監(jiān)控和預警。對于重大信用風險事件，及時組織相關部門研究制定應對措施。（三）合同變更與解除的信用管理1.合同變更或解除應遵循法律法規(guī)和公司合同管理制度的規(guī)定，經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。2.信用管理部門對合同變更或解除過程中的信用風險進行評估，確保公司權(quán)益不受損害。五、應收賬款管理（一）管理制度1.建立應收賬款臺賬，詳細記錄每筆應收賬款的客戶名稱、金額、賬齡、到期日、收款情況等信息。2.明確應收賬款催收責任，按照“誰經(jīng)辦、誰負責”的原則，將催收任務分解到具體責任人。3.制定應收賬款催收計劃，根據(jù)賬齡情況采取不同的催收措施，如電話催收、函件催收、上門催收、法律催收等。（二）催收流程1.逾期提醒：在應收賬款到期前一定時間內(nèi)，由商務部門向客戶發(fā)送逾期提醒函，提示客戶按時付款。2.常規(guī)催收：逾期后，由責任人按照催收計劃進行電話催收、函件催收等常規(guī)催收工作。3.重點催收：對于逾期時間較長、金額較大的應收賬款，成立專項催收小組，制定針對性的催收方案，加大催收力度。4.法律催收：經(jīng)多次催收無效的，可依法提起訴訟或申請仲裁，通過法律手段維護公司權(quán)益。（三）考核與獎懲1.建立應收賬款考核機制，將應收賬款回收率、逾期賬款控制率等指標納入對相關責任人及部門的績效考核體系。2.對于在應收賬款管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵；對于因工作不力導致應收賬款出現(xiàn)重大損失的，追究相關責任人的責任。六、信用風險管理與處置（一）風險識別與評估1.信用管理部門定期對公司面臨的信用風險進行識別和評估，分析可能存在的風險因素及其影響程度。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，如風險矩陣、信用評分模型等，對信用風險進行量化評估，確定風險等級。（二）風險預警1.建立信用風險預警指標體系，如客戶信用評級下降、逾期賬款增加、合同違約等。2.當預警指標達到設定閾值時，及時發(fā)出預警信號，提醒相關部門和人員采取防范措施。（三）風險處置1.對于識別出的信用風險，根據(jù)風險等級和實際情況，制定相應的風險處置方案。2.風險處置措施包括與客戶協(xié)商溝通、調(diào)整合作策略、增加擔保措施、暫停業(yè)務合作等。3.對于重大信用風險事件，及時啟動應急預案，組織相關部門協(xié)同處置，確保公司損失最小化。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司審計部門定期對信用管理制度的執(zhí)行情況進行審計檢查，重點審查信用信息收集、評估、授信、合同信用管理、應收賬款管理等環(huán)節(jié)。2.對審計發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，督促相關部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）日常監(jiān)督檢查1.信用管理部門負責對公司信用管理工作進行日常監(jiān)督檢查，確保各項制度和流程得到有效執(zhí)行。2.定期對客戶信用檔案、合同信用審查記錄、應收賬款臺賬等進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。（三）違規(guī)處理1.對于違反信用管理制度的行為，按照公司相關規(guī)定進行嚴肅處理，包括警告、罰款、降職、辭退等。