產品收款管理制度總則目的為加強公司產品收款管理，規范收款流程，確保公司資金及時、足額回收，降低經營風險，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有產品銷售業務的收款管理。基本原則1.及時足額原則：銷售部門應積極催收貨款，確保公司銷售款項及時、足額收回。2.責任明確原則：明確各部門在收款過程中的職責，做到責任到人。3.風險控制原則：加強對收款風險的識別、評估和控制，確保公司資金安全。收款流程銷售合同簽訂1.銷售部門在與客戶簽訂銷售合同時，應明確付款方式、付款期限、違約責任等條款。2.合同簽訂后，銷售部門應將合同副本及時送交財務部門備案。發貨通知1.生產部門根據銷售合同安排生產，并在產品發貨前通知銷售部門。2.銷售部門在接到發貨通知后，應及時通知客戶準備付款，并告知客戶付款方式和期限。收款通知1.財務部門在產品發貨后，應及時向客戶發送收款通知，明確收款金額、付款方式、付款期限等信息。2.收款通知可通過郵件、傳真、短信等方式發送給客戶。款項催收1.銷售部門負責對客戶的款項催收工作，應在付款期限屆滿前及時與客戶溝通，提醒客戶按時付款。2.對于逾期未付款的客戶，銷售部門應加大催收力度，采取多種方式進行催收，如電話催收、上門催收、發函催收等。3.在催收過程中，銷售部門應及時將催收情況反饋給財務部門。款項收回1.客戶按照合同約定支付款項后，銷售部門應及時通知財務部門進行確認。2.財務部門在收到款項后，應及時進行賬務處理，并向銷售部門反饋收款情況。各部門職責銷售部門1.負責與客戶簽訂銷售合同，明確付款方式、付款期限等條款。2.負責產品發貨通知的傳達，及時告知客戶準備付款。3.負責對客戶的款項催收工作，制定催收計劃，采取有效措施確保款項及時收回。4.及時向財務部門反饋客戶的付款情況和催收進展。財務部門1.負責在產品發貨后及時向客戶發送收款通知。2.負責對收款情況進行跟蹤和監控，及時發現和解決收款過程中出現的問題。3.負責對收回的款項進行及時、準確的賬務處理。4.協助銷售部門進行款項催收工作，提供必要的財務信息和支持。法務部門1.負責審核銷售合同中的付款條款，確保合同的合法性和有效性。2.為收款過程中出現的法律問題提供專業的法律意見和支持。3.協助銷售部門處理逾期未付款客戶的法律糾紛。收款風險評估與控制風險評估1.財務部門應定期對客戶的信用狀況進行評估，建立客戶信用檔案。2.根據客戶的信用狀況、經營情況、付款記錄等因素，對客戶的收款風險進行評估，分為高、中、低三個等級。風險控制措施1.高風險客戶：對于高風險客戶，銷售部門應謹慎簽訂銷售合同，要求客戶提供足額的擔保或預付款，并加強款項催收力度。2.中風險客戶：對于中風險客戶，銷售部門應在合同中明確付款期限和違約責任，加強款項跟蹤和催收。3.低風險客戶：對于低風險客戶，銷售部門可按照正常的收款流程進行管理，但仍需關注客戶的付款情況。逾期收款處理逾期通知1.財務部門在客戶付款逾期后，應及時向銷售部門發出逾期通知。2.逾期通知應明確逾期客戶名稱、逾期金額、逾期天數等信息。催收措施1.銷售部門在接到逾期通知后，應立即采取催收措施，如電話催收、上門催收、發函催收等。2.對于多次催收仍未付款的客戶，銷售部門應制定專項催收方案，加大催收力度，并及時向公司領導匯報催收進展。法律訴訟1.對于逾期時間較長、金額較大、催收無效的客戶，公司可考慮通過法律訴訟的方式追討款項。2.法務部門應協助銷售部門準備相關法律文件，辦理訴訟手續。收款考核與獎懲考核指標1.銷售部門的收款考核指標為收款率，計算公式為：收款率=實際收款金額/應收款金額×100%。2.財務部門的收款考核指標為收款及時率，計算公式為：收款及時率=按時收回的款項金額/應收回的款項金額×100%。考核周期收款考核周期為月度考核和年度考核。獎懲措施1.獎勵：對于收款工作表現優秀的部門和個人，公司將給予相應的獎勵，如獎金、榮譽證書等。2.懲罰：對于收款工作不力的部門和個人，公司將給予相應的懲罰，如扣發績效獎金、警告、降職等。監督與檢查內部審計公司內部審計部門應定期對收款管理制度的執行情況進行審計，檢查收款流程是否規范、收款風險控制是否有效、款項催收是否及時等。財務檢查財務部門應定期對收款情況進行自查，確保收款數據的準確性和完整性。定期匯報銷售部門和財務部門應定期向公司領導匯報收款工作進展情況，及時解決收款過程中出現的問題。附則解釋權本制度由公司