人防信用管理制度一、總則（一）目的為加強公司信用管理，規范公司信用行為，保障公司合法權益，促進公司健康發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工以及與公司有業務往來的供應商、客戶等相關方。（三）基本原則1.合法合規原則：公司信用管理活動應嚴格遵守國家法律法規和相關政策要求。2.誠實守信原則：秉持誠實守信的價值觀，在業務活動中履行承諾，維護良好的信用形象。3.風險防控原則：對信用風險進行全面識別、評估和控制，確保公司利益不受損害。4.動態管理原則：根據內外部環境變化，及時調整信用管理策略和措施。二、信用管理組織與職責（一）信用管理領導小組成立以公司總經理為組長，各部門負責人為成員的信用管理領導小組。負責審議公司信用管理戰略、政策和重大事項，協調解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門設立專門的信用管理部門，配備專業的信用管理人員。其主要職責包括：1.制定和完善公司信用管理制度、流程和標準。2.收集、整理、分析客戶和供應商等相關方的信用信息。3.開展信用評級與授信工作，確定信用額度和信用期限。4.跟蹤監控信用交易執行情況，及時預警和處理信用風險。5.協調公司內部各部門在信用管理方面的工作。（三）各部門職責1.銷售部門負責客戶信用調查與初審，及時向信用管理部門提供客戶信用信息。在銷售合同簽訂前，確保客戶信用狀況符合公司要求。配合信用管理部門做好應收賬款的催收工作。2.采購部門負責供應商信用調查與初審，向信用管理部門提供供應商信用信息。在采購合同簽訂前，審核供應商信用狀況。協助信用管理部門處理與供應商的信用糾紛。3.財務部門負責建立應收賬款和應付賬款臺賬，定期與信用管理部門核對數據。對逾期賬款進行財務分析，協助制定催收策略。提供財務數據支持信用管理決策。4.法務部門參與重大信用決策的法律審核，提供法律意見。處理涉及信用管理的法律糾紛，維護公司合法權益。三、信用信息收集與管理（一）信用信息來源1.內部信息公司業務部門在日常經營活動中產生的客戶和供應商交易記錄、往來款項等信息。財務部門的財務報表、資金流動情況等數據。法務部門處理的法律糾紛信息。2.外部信息政府部門公開的企業信用信息，如工商登記、稅務繳納、行政處罰等。第三方信用評級機構發布的信用評級報告。行業協會、媒體等渠道獲取的相關方信用信息。（二）信用信息收集方式1.主動收集信用管理部門定期向政府部門、第三方機構等收集相關方的信用信息。業務部門在與客戶、供應商開展業務活動過程中，及時收集對方的基本信息、經營狀況、信用記錄等資料，并提交給信用管理部門。2.被動收集關注政府部門、媒體等發布的涉及公司相關方的信用信息，及時進行收集和整理。接收相關方主動提供的信用信息更新資料。（三）信用信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的信用信息進行分類、整理和歸檔，建立完善的信用信息數據庫。2.運用科學的分析方法，對信用信息進行分析評估，包括信用狀況評估、風險預警分析等，為信用決策提供依據。四、信用評級與授信管理（一）信用評級1.信用管理部門根據收集到的信用信息，制定信用評級指標體系，對客戶和供應商進行信用評級。2.信用評級分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九個等級，其中AAA為最高等級，C為最低等級。3.信用評級周期為每年一次，如有重大事項影響相關方信用狀況，應及時進行評級調整。（二）授信管理1.根據信用評級結果，結合公司業務需求和風險承受能力，對客戶和供應商進行授信。2.授信內容包括信用額度、信用期限、結算方式等。3.信用額度是指公司在一定時期內給予相關方的可賒銷或賒購的最高限額。信用期限是指公司允許相關方付款或收款的最長時間。4.授信審批流程：相關方提出授信申請，業務部門初審，信用管理部門審核，信用管理領導小組審批。5.信用管理部門應定期對授信情況進行跟蹤評估，根據相關方信用狀況變化及時調整授信額度和期限。五、信用風險監控與預警（一）監控指標1.應收賬款指標：包括應收賬款周轉率、逾期應收賬款金額及比例等。2.應付賬款指標：如應付賬款周轉率、逾期應付賬款情況等。3.信用評級變化：關注相關方信用評級的升降情況。4.經營狀況指標：如銷售額、利潤、資產負債率等。（二）監控方式1.信用管理部門定期生成信用監控報告，對相關方信用風險狀況進行分析和評估。2.利用信息化系統實時監控應收賬款和應付賬款的動態情況，及時發現異常。3.與業務部門保持密切溝通，了解業務進展過程中可能存在的信用風險隱患。（三）預警機制1.根據監控指標設定預警閾值，當指標達到或接近預警值時，發出預警信號。2.預警信號分為紅色、橙色、黃色三級，紅色為最高級別預警，表示信用風險極高，可能對公司造成重大損失；橙色預警表示信用風險較高，需密切關注；黃色預警表示存在一定信用風險，需采取相應措施。3.信用管理部門發出預警后，應及時通知相關部門和人員，共同研究制定應對措施，防范信用風險擴大。六、信用風險應對措施（一）風險處置流程1.當出現信用風險時，信用管理部門應立即啟動風險處置流程，對風險狀況進行詳細調查和分析。2.制定針對性的風險處置方案，明確責任部門和人員、處置措施和時間節點。3.組織相關部門和人員實施風險處置方案，跟蹤處置進展情況，及時調整處置策略。4.風險處置結束后，對處置效果進行評估總結，形成報告提交給信用管理領導小組。（二）具體應對措施1.應收賬款風險應對對于逾期應收賬款，銷售部門負責與客戶溝通協商，了解逾期原因，制定催收計劃。信用管理部門協助銷售部門進行催收，必要時采取法律手段。財務部門對應收賬款進行賬齡分析，對長期逾期賬款進行重點監控和催收。2.應付賬款風險應對采購部門應及時與供應商溝通協調，確保按時足額支付貨款，維護良好的合作關系。如因特殊原因無法按時付款，應提前與供應商協商，爭取寬限期，并向信用管理部門報備。3.信用評級下降風險應對針對相關方信用評級下降的情況，信用管理部門與對方溝通，了解原因，要求其采取改進措施提升信用狀況。調整與該相關方的業務合作策略，如加強信用監控、縮短信用期限、減少信用額度等。4.經營狀況惡化風險應對當發現相關方經營狀況惡化可能影響其信用履約能力時，及時暫停與其業務往來，進行全面風險排查。要求對方提供擔保或增加其他風險防控措施，保障公司利益。七、信用獎懲制度（一）獎勵制度1.對在信用管理工作中表現突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括榮譽稱號、獎金、晉升機會等。3.具體獎勵情形如下：及時準確提供信用信息，為公司信用決策提供重要支持的。在信用風險防控工作中表現出色，成功避免或降低公司重大信用損失的。積極協助信用管理部門開展工作，提出合理化建議并取得顯著成效的。（二）懲罰制度1.對違反公司信用管理制度，給公司造成信用損失或不良影響的部門和個人，給予相應處罰。2.處罰方式包括警告、罰款、降職、辭退等。3.具體懲罰情形如下：未按規定進行信用調查和初審，導致公司與信用不良客戶或供應商開展業務的。故意隱瞞或提供虛假信用信息的。未按信用管理要求執行合同，導致逾期賬款或其他信用風險的。對信用風險預警信息未及時處理，造成公司損失擴大的。八、培訓與宣傳（一）培訓1.定期組織公司員工參加信用管理培訓，提高員工信用意識和業務能力。2.培訓內容包括信用管理制度、信用風險防控、信用評級與授信等方面。3.培訓方式可采用內部培訓、外部專家講座、在線學習等多種形式。（二）宣傳1.通過公司內部刊