倉儲資產管理制度總則目的為加強公司倉儲資產的管理，確保倉儲資產的安全、完整，提高倉儲資產的使用效率，保障公司生產經營活動的正常進行，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內所有倉儲資產的管理，包括但不限于倉庫設施、貨架、搬運設備、存儲容器等。管理原則1.統一領導原則：倉儲資產的管理工作在公司統一領導下進行，明確各部門的職責和權限，確保管理工作的協調一致。2.分級管理原則：根據倉儲資產的重要性和使用部門，實行分級管理，做到責任到人。3.科學管理原則：運用科學的管理方法和手段，對倉儲資產進行合理配置、高效使用和有效維護，提高資產的管理水平和經濟效益。管理職責資產管理部門1.負責制定和完善倉儲資產管理制度，并組織實施。2.負責倉儲資產的統一規劃、采購、調配和處置，確保資產的合理配置和有效利用。3.定期對倉儲資產進行清查盤點，核實資產的數量、價值和使用狀況，及時發現和解決資產管理中存在的問題。4.建立倉儲資產檔案，記錄資產的購置、使用、維修、處置等情況，為資產管理提供依據。使用部門1.負責本部門倉儲資產的日常管理和使用，確保資產的安全和正常運行。2.配合資產管理部門做好資產的清查盤點工作，如實提供資產使用情況和相關資料。3.根據生產經營需要，提出倉儲資產的購置、維修、報廢等申請，并配合資產管理部門進行審核和處理。財務部門1.負責倉儲資產的財務核算，按照國家財務制度和公司規定，正確記錄資產的增減變動和價值損耗。2.定期對倉儲資產的財務狀況進行分析，為資產管理提供財務數據支持和決策建議。3.參與倉儲資產的清查盤點工作，對資產的盤盈、盤虧和報廢等情況進行財務處理。倉儲資產的購置與驗收購置計劃1.使用部門根據生產經營需要，提前制定倉儲資產購置計劃，詳細說明資產的名稱、規格、型號、數量、用途等信息。2.購置計劃經部門負責人審核后，報資產管理部門匯總。資產管理部門結合公司實際情況，對購置計劃進行綜合平衡和審核，報公司領導審批。采購實施1.經批準的購置計劃由資產管理部門負責組織實施采購。采購人員應按照公司采購管理規定，選擇合格的供應商，簽訂采購合同，確保采購資產的質量、價格和交貨期符合要求。2.在采購過程中，采購人員應嚴格控制采購成本，如有可能，應通過招標、詢價等方式進行比較，選擇性價比最優的供應商。驗收管理1.倉儲資產到貨后，由資產管理部門組織使用部門、質量檢驗部門等相關人員進行驗收。驗收內容包括資產的數量、規格、型號、質量、性能等是否符合采購合同要求。2.驗收合格的資產，由驗收人員填寫驗收報告，經相關部門負責人簽字確認后，辦理入庫手續。驗收不合格的資產，應及時與供應商聯系，要求其更換或處理。倉儲資產管理入庫管理1.資產到貨驗收合格后，倉庫管理人員應及時辦理入庫手續，按照資產的類別、規格、型號等進行分類存放，并建立資產臺賬，記錄資產的入庫日期、名稱、規格、型號、數量、供應商等信息。2.倉庫應設置明顯的標識牌，標明資產的名稱、規格、型號、存放位置等信息，便于資產的查找和管理。存儲管理1.倉庫應保持清潔、干燥、通風良好，確保資產的存儲環境符合要求。對于易燃、易爆、易腐蝕等特殊資產，應按照相關規定進行特殊存儲。2.倉庫管理人員應定期對資產進行巡查，檢查資產的存儲狀況、安全設施等是否正常，發現問題及時處理。3.為了保證資產的質量和安全，倉庫應實行分區存放、分類管理的原則，將不同類型、不同規格的資產分別存放，避免相互擠壓、碰撞和損壞。保管要求1.根據資產的特性和保管要求，采取相應的保管措施，如防潮、防蟲、防火、防盜等。對于貴重資產和關鍵設備，應實行專人保管，并設置必要的安全防護設施。2.建立資產保管責任人制度，明確資產保管責任人的職責，確保資產的安全和完整。資產保管責任人應定期對所保管的資產進行檢查和盤點，發現問題及時報告。領用與發放1.使用部門因工作需要領用倉儲資產時，應填寫資產領用申請表，注明資產的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，經部門負責人審核后，報資產管理部門審批。2.資產管理部門根據審批意見，開具資產出庫單，倉庫管理人員憑出庫單辦理資產出庫手續，并在資產臺賬上記錄資產的領用日期、領用部門、領用人員、資產名稱、規格、型號、數量等信息。3.資產領用應遵循“先進先出”的原則，確保資產的合理使用和輪換。對于有損耗或使用壽命限制的資產，應按照規定進行限量領用和控制。使用與維護1.使用部門應按照資產的使用說明書和操作規程，正確使用倉儲資產，不得擅自改變資產的用途和性能。在使用過程中，如發現資產出現故障或損壞，應及時通知資產管理部門進行維修。2.資產管理部門應建立資產維修管理制度，定期對資產進行維護保養，確保資產的正常運行。對于大型設備和關鍵資產，應制定詳細的維護保養計劃，并按照計劃進行維護保養。3.資產維修所需的零部件和材料，由資產管理部門統一采購或調配，確保維修質量和進度。維修費用應按照公司財務制度進行核算和報銷。盤點與清查1.公司定期對倉儲資產進行全面清查盤點，原則上每年至少進行一次。清查盤點工作由資產管理部門牽頭，組織使用部門、財務部門等相關人員共同進行。2.清查盤點的內容包括資產的數量、價值、使用狀況、存放地點等是否與資產臺賬一致。盤點結束后，應編制資產盤點報告，如實反映資產的清查情況。3.對于盤盈、盤虧、毀損的資產，應查明原因，分清責任，按照公司規定進行處理。盤盈的資產應及時入賬，盤虧、毀損的資產應按照規定程序報批后進行核銷。倉儲資產的處置處置范圍倉儲資產處置包括資產的報廢、轉讓、捐贈、出租等。符合下列條件之一的資產，可申請報廢：1.已超過規定使用年限，且技術性能落后，無法滿足生產經營需要的；2.因自然災害、意外事故等原因造成資產嚴重損壞，無法修復或修復后經濟上不合算的；3.根據公司發展戰略和產業結構調整，需要淘汰的；4.其他符合報廢條件的資產。報廢審批1.使用部門或資產管理部門提出資產報廢申請，填寫資產報廢申請表，詳細說明資產的名稱、規格、型號、購置時間、報廢原因等信息，并附上資產的相關資料。2.資產管理部門對報廢申請進行審核，會同財務部門對資產的賬面價值進行核實。審核通過后，報公司領導審批。3.經公司領導批準的報廢申請，由資產管理部門組織相關人員對報廢資產進行鑒定和評估，確定資產的報廢價值。處置方式1.對于報廢資產，原則上采用拍賣、變賣等方式進行處置，以實現資產的最大價值。在處置過程中，應嚴格按照國家相關法律法規和公司規定進行操作，確保處置過程公開、公正、透明。2.對于轉讓、捐贈、出租等其他處置方式的資產，應按照公司相關規定進行審批和管理，簽訂相應的合同或協議，明確雙方的權利和義務。賬務處理資產處置完成后，財務部門應按照國家財務制度和公司規定，及時進行賬務處理，核銷相關資產的賬面價值，并記錄處置收入或損失。監督與考核監督檢查1.公司建立倉儲資產監督檢查制度，資產管理部門定期對倉儲資產的管理情況進行檢查，檢查內容包括資產的購置、驗收、保管、使用、處置等環節。2.內部審計部門定期對倉儲資產管理情況進行審計監督，檢查資產管理是否符合國家法律法規和公司制度的要求，資產的使用效益是否達到預期目標。3.對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。整改完成后，應進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。考核評價1.公司將倉儲資產管理納入部門和個人績效考核體系，對在倉儲資產管理工作中表現突出的部門和個人給予表彰和獎勵，對因管理不善導致資產損失的部門和個人進行問責和處罰。2.考核評價指標包括資產完好率、資產利用率、資產盤點準確率、資產處置合規率等。具體考核