保管分類管理制度一、總則1.目的本制度旨在規范公司各類物品的保管分類管理，確保物品的安全、完整，提高物品的使用效率，降低公司運營成本。通過明確保管責任、優化保管流程，保障公司各項業務的正常開展。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構所有辦公設備、辦公用品、固定資產、低值易耗品、原材料、成品及半成品等各類物品的保管分類管理工作。3.基本原則責任明確原則：明確各部門及個人對所保管物品的責任，做到權責清晰。分類管理原則：根據物品的性質、用途、價值等因素進行分類，采取不同的保管方式。安全第一原則：確保物品在保管過程中的安全，防止損壞、丟失、變質等情況發生。高效利用原則：提高物品的周轉速度和使用效率，避免閑置浪費。二、保管分類標準1.辦公設備類指用于辦公的各類電子設備、辦公家具等，如電腦、打印機、復印機、傳真機、辦公桌椅等。此類設備價值較高，使用頻率相對固定。2.辦公用品類包括日常辦公所需的各類文具、耗材等，如紙張、筆、文件夾、墨盒、硒鼓等。辦公用品使用周期較短，消耗量大。3.固定資產類單位價值在規定標準以上（一般為[X]元），使用期限超過一年，并且在使用過程中保持原有物質形態的資產，如房屋建筑物、機器設備、運輸工具等。固定資產具有價值高、使用周期長的特點。4.低值易耗品類單位價值較低（一般低于[X]元），使用期限較短，不能作為固定資產核算的各種用具物品，如工具、量具、勞保用品等。低值易耗品數量較多，易損耗。5.原材料類用于生產產品的各種基本原料，如生產制造企業的鋼材、木材、塑料顆粒等。原材料是企業生產的基礎，需要根據生產計劃進行采購和保管。6.成品及半成品類已經完成全部生產過程并驗收入庫，可以對外銷售的產品，以及正在生產過程中尚未完成全部生產過程的產品。成品及半成品需要妥善保管，防止損壞和變質。三、保管職責分工1.倉庫管理部門負責各類物品的入庫、存儲、保管、發放等日常管理工作。建立健全倉庫管理制度，規范物品出入庫流程，確保賬物相符。定期對倉庫進行盤點清查，及時發現和處理庫存異常情況。加強倉庫安全管理，做好防火、防盜、防潮、防蟲等工作。2.使用部門負責本部門所需物品的領用申請和使用管理。對領用的物品進行妥善保管和合理使用，不得隨意丟棄或轉借他人。協助倉庫管理部門進行盤點工作，提供相關物品使用情況的信息。3.采購部門根據公司需求制定合理的采購計劃，確保物品及時供應。負責與供應商溝通協調，簽訂采購合同，確保采購物品的質量和價格合理。對采購物品的到貨情況進行跟蹤，及時處理采購過程中的問題。4.財務部門負責對物品采購、保管、使用等環節的財務核算和監督。定期對資產進行清查盤點，確保財務賬目的準確性。根據相關規定對固定資產折舊、低值易耗品攤銷等進行核算。四、入庫管理1.采購物品入庫采購部門在物品到貨前，應提前通知倉庫管理部門做好接收準備。物品到貨時，倉庫管理人員應依據采購合同、送貨單等對物品的名稱、規格、數量、質量等進行核對驗收。驗收合格后，倉庫管理人員在送貨單上簽字確認，并辦理入庫手續，填寫入庫單。入庫單應注明物品名稱、規格、數量、入庫日期、供應商等信息。對于驗收不合格的物品，倉庫管理人員應及時通知采購部門與供應商協商處理，不得辦理入庫手續。2.自制物品入庫生產部門完成自制物品后，應填寫自制物品入庫單，并將物品隨同入庫單一并送交倉庫管理部門。倉庫管理人員對自制物品進行驗收，核對物品的名稱、規格、數量、質量等與入庫單一致后，辦理入庫手續。自制物品入庫單應注明生產批次、生產時間、生產人員等信息。五、存儲管理1.分類存放倉庫管理人員應根據物品的保管分類標準，對各類物品進行分區分類存放。不同類別的物品應分開存放，并有明顯的標識牌。辦公設備類應集中存放在專門的設備存放區，避免相互碰撞和損壞。辦公用品類應按照文具、耗材等類別分別放置在相應的貨架上。固定資產類應建立固定資產臺賬，詳細記錄資產信息，資產存放位置應相對固定，并設置明顯的固定資產標識牌。低值易耗品類應分類存放在貨架或儲物箱中，便于查找和管理。原材料類應按照品種、規格等分別存放，并有相應的標識。成品及半成品類應存放在成品庫中，按照產品類別、批次等進行分區存放。2.存儲環境要求對于有特殊存儲要求的物品，如易燃易爆物品、易腐物品等，應按照相關規定進行特殊保管。易燃易爆物品應存放在專門的危險化學品倉庫，并有相應的防火、防爆、通風等安全設施。易腐物品應存放在冷藏庫或保鮮庫中，確保物品質量。倉庫應保持干燥、通風良好，溫度、濕度應符合各類物品的存儲要求。對于電子設備等怕潮的物品，應采取防潮措施，如放置干燥劑等。倉庫應配備必要的消防器材，如滅火器、消火栓等，并定期進行檢查維護，確保消防器材完好有效。六、發放管理1.領用申請使用部門如需領用物品，應填寫物品領用申請表，注明物品名稱、規格、數量、領用原因等信息。領用申請表經部門負責人審批后，交倉庫管理部門。2.發放審批倉庫管理人員收到領用申請表后，應對領用申請進行審核。審核內容包括領用物品是否在庫存范圍內、領用數量是否合理等。對于超出庫存或不合理的領用申請，倉庫管理人員應及時與使用部門溝通調整。審核通過后，倉庫管理人員在領用申請表上簽字，并辦理發放手續。3.物品發放倉庫管理人員根據審批后的領用申請表，按照先進先出的原則發放物品。發放時，應在物品領用登記表上記錄物品名稱、規格、數量、領用日期、領用人等信息。4.貴重物品發放對于價值較高的辦公設備、固定資產等貴重物品，除填寫領用申請表外，還應經公司領導審批后發放。發放時，倉庫管理人員應與領用人共同核對物品的完好情況，并要求領用人在物品交接清單上簽字確認。七、盤點管理1.盤點計劃倉庫管理部門應制定年度盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等。年度盤點計劃應報公司領導審批后執行。2.盤點方式盤點方式包括定期盤點和不定期盤點。定期盤點一般每年進行一次，在年末進行全面盤點。不定期盤點由公司根據實際情況安排，如發生重大資產變動、倉庫管理混亂等情況時進行專項盤點。3.盤點實施盤點前，倉庫管理人員應清理庫存，整理賬目，確保賬物一致。盤點時，盤點人員應按照盤點計劃對各類物品進行逐一清點，并詳細記錄盤點結果。對于盤點過程中發現的賬實不符情況，應及時查明原因，并填寫盤點差異報告。盤點差異報告應注明差異物品名稱、規格、數量、差異原因等信息。4.盤點結果處理倉庫管理部門根據盤點差異報告對盤點結果進行處理。對于盤盈的物品，應查明原因，經審批后調整賬目；對于盤虧的物品，應分析原因，屬于責任人原因造成的，由責任人負責賠償；屬于不可抗力等原因造成的，經審批后作為損失處理。八、報廢管理1.報廢申請對于已無法使用或已達到報廢標準的物品，使用部門應填寫物品報廢申請表，注明物品名稱、規格、數量、購置日期、報廢原因等信息。物品報廢申請表經部門負責人審核后，交倉庫管理部門。2.報廢鑒定倉庫管理部門收到報廢申請表后，應組織相關人員對申請報廢的物品進行鑒定。鑒定人員應根據物品的實際使用情況、技術狀況等，判斷物品是否符合報廢條件。3.報廢審批經鑒定符合報廢條件的物品，報廢申請表應報公司領導審批。公司領導根據審批權限對報廢申請進行審批，審批通過后，方可進行報廢處理。4.報廢處理對于報廢的物品，倉庫管理部門應按照相關規定進行處理。對于可回收利用的報廢物品，應聯系專業回收公司進行回收處理；對于不可回收利用的報廢物品，應按照環保要求進行妥善處置，如委托有資質的單位進行銷毀等。報廢物品處理完畢后，倉庫管理部門應在固定資產臺賬、低值易耗品臺賬等相關賬目上進行核銷，并將報廢處理情況記錄存檔。九、信息化管理1.建立庫存管理系統公司應建立完善的庫存管理系統，對各類物品的出入庫、庫存數量、庫存位置等信息進行實時記錄和管理。庫存管理系統應與采購系統、財務系統等進行有效對接，實現信息共享。2.數據錄入與維護倉庫管理人員應及時將物品的出入庫信息錄入庫存管理系統，并定期對庫存數據進行核對和維護，確保數據的準確性和及時性。3.信息查詢與統計各部門可根據權限在庫存管理系統中查詢物品的庫存情況、出入庫記錄等信息。財務部門可利用庫存管理系統提供的數據進行財務核算和分析統計工作。十、監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門應定期對保管分類管理制度的執行情況進行審計監督，檢查倉庫管理部門、使用部門、采購部門、財務部門等在物品保管分類管理過程中的職責履行情況，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.日常檢查倉庫管理部門應加強對倉庫的日常檢查，包括物品的存放情況、安全設施的運行