2025年中級銀行從業資格之中級風險管理通關試卷提供答案解析及參考答案詳解一、單項選擇題（每題1分，共80分）1.以下關于商業銀行風險管理策略的說法，正確的是（）。A.風險分散的原理在于投資組合中資產的相關性越高，風險分散效果越好B.風險對沖只能管理系統性風險，不能管理非系統性風險C.風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場的風險D.風險補償是指在事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償答案：D答案分析：A項，資產相關性越低，風險分散效果越好；B項，風險對沖既可以管理系統性風險，也能管理非系統性風險；C項說法不全面，風險規避是主動放棄或拒絕承擔風險，不只是拒絕或退出業務或市場。風險補償是事前對風險承擔的價格補償，D正確。2.商業銀行的核心一級資本不包括（）。A.實收資本B.盈余公積C.一般風險準備D.優先股答案：D答案分析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。優先股屬于其他一級資本，所以選D。3.某商業銀行當期期初關注類貸款余額為5000億元，至期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元，期間關注類貸款因回收減少了1000億元，則關注類貸款遷徙率為（）。A.10.0%B.11.1%C.12.5%D.15.0%答案：C答案分析：關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）×100%，即500/（5000-1000）×100%=12.5%，所以選C。4.下列關于信用風險的說法，正確的是（）。A.信用風險只有當違約實際發生時才會產生B.對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源C.結算風險是一種特殊的信用風險D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風險答案：C答案分析：A項，信用風險在信用關系存續期間都可能產生，并非只有違約實際發生時才有；B項，商業銀行的信用風險來源廣泛，貸款只是主要來源之一；D項，交易對手信用評級下降屬于信用風險。結算風險是一種特殊的信用風險，C正確。5.下列關于市場風險資本要求的說法，錯誤的是（）。A.市場風險資本要求涵蓋了交易賬戶中的利率風險和股票風險B.商業銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求C.對于一般風險價值，商業銀行可以采用絕對風險價值或相對風險價值來計量D.市場風險資本要求=利率風險特定風險+利率風險一般風險+股票風險特定風險+股票風險一般風險答案：D答案分析：市場風險資本要求=利率風險特定風險+利率風險一般風險+股票風險特定風險+股票風險一般風險+外匯風險+商品風險+期權風險的資本要求，D說法不完整，所以選D。二、多項選擇題（每題2分，共40分）1.商業銀行風險計量模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況，模型開發應做到（）。A.考慮不同業務的性質、規模和復雜程度B.采用商業銀行真實、準確、充足的數據C.根據需要對模型進行驗證和必要的修正D.應用盡可能復雜的建模方法和高深的數理知識E.選擇合理的假設前提和參數答案：ABCE答案分析：模型開發要考慮業務實際情況，采用真實準確數據，合理假設和參數，還需驗證修正。但并非越復雜高深越好，應簡潔有效，D錯誤，所以選ABCE。2.下列屬于商業銀行操作風險表現形式的有（）。A.外部欺詐B.就業制度和工作場所安全事件C.信息科技系統事件D.執行、交割和流程管理事件E.客戶、產品和業務活動事件答案：ABCDE答案分析：操作風險的表現形式包括內部欺詐，外部欺詐，就業制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業務活動事件，實物資產損壞，信息科技系統事件，執行、交割和流程管理事件等，所以ABCDE全選。3.商業銀行的戰略風險主要體現在（）。A.戰略目標缺乏整體兼容性B.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷C.為實現戰略目標所需要的資源匱乏D.整個戰略實施過程的質量難以保證E.政治、經濟和社會環境發生變化答案：ABCD答案分析：戰略風險主要體現在戰略目標缺乏兼容性、經營戰略有缺陷、資源匱乏以及戰略實施質量難以保證。E項屬于外部環境變化帶來的風險，并非戰略風險的主要體現，所以選ABCD。4.下列關于流動性風險的說法，正確的有（）。A.流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險B.流動性風險水平體現了商業銀行的整體經營狀況C.流動性風險如果不能有效控制，將有可能損害商業銀行的清償能力D.流動性風險通常被視為一種綜合性風險E.流動性風險可能由信用風險、市場風險、操作風險等引發答案：ABCDE答案分析：ABC對流動性風險的定義、體現及危害表述正確。流動性風險是綜合性風險，常由其他風險引發，所以ABCDE全選。5.商業銀行風險管理流程包括（）。A.風險識別B.風險計量C.風險監測D.風險控制E.風險評估答案：ABCD答案分析：商業銀行風險管理流程包括風險識別、計量、監測和控制。風險評估可包含在識別等環節中，不屬于獨立流程，所以選ABCD。三、判斷題（每題1分，共20分）1.巴塞爾委員會規定成數因子不得低于2。（）答案：錯誤答案分析：巴塞爾委員會規定成數因子不得低于3，所以本題錯誤。2.風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法。（）答案：正確答案分析：風險轉移就是把風險轉移給其他主體，該說法正確。3.商業銀行的風險管理部門應當與合規部門、內部審計部門共同制定并執行風險管理策略。（）答案：錯誤答案分析：風險管理部門主要負責風險識別、計量等工作，制定并執行風險管理策略是董事會和高級管理層的職責，并非與合規、內審部門共同進行，所以本題錯誤。4.市場風險具有明顯的非系統性特征。（）答案：錯誤答案分析：市