信息紕漏管理制度一、總則（一）目的為規范公司信息披露行為，確保公司信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，保護公司、股東、債權人及其他利益相關者的合法權益，根據國家法律法規及相關監管要求，結合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司，以及公司全體員工。（三）基本原則1.真實性原則：公司應如實披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。2.準確性原則：公司披露的信息應當準確無誤，不得存在模糊不清、歧義或誤導性的表述。3.完整性原則：公司應全面披露可能影響投資者決策的信息，不得隱瞞或遺漏重要事項。4.及時性原則：公司應在規定的時間內及時披露信息，確保信息的時效性。5.公平性原則：公司應公平對待所有投資者，不得選擇性披露信息，不得提前向特定對象泄露未公開信息。二、信息披露的內容與標準（一）定期報告1.年度報告公司應在每個會計年度結束之日起四個月內編制并披露年度報告，內容包括公司基本情況、主要財務數據和指標、股本變動及股東情況、董事、監事、高級管理人員簡介及其持股情況、公司治理結構、股東大會情況簡介、董事會報告、監事會報告、重要事項、財務會計報告和備查文件目錄等。年度報告應經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計，并由公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽字并蓋章；若公司法定代表人無法履行職責，可由其授權代表簽字并蓋章。2.中期報告公司應在每個會計年度的上半年結束之日起兩個月內編制并披露中期報告，內容包括公司基本情況、主要財務數據和指標、股本變動及股東情況、董事、監事、高級管理人員簡介及其持股情況、管理層討論與分析、重要事項、財務會計報告和備查文件目錄等。中期報告應經公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽字并蓋章。（二）臨時報告1.重大事件公司發生可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應立即披露臨時報告，并說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。前款所稱重大事件包括：公司的經營方針和經營范圍的重大變化；公司的重大投資行為和重大的購置財產的決定；公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響；公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任；公司發生重大虧損或者重大損失；公司生產經營的外部條件發生的重大變化；公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動；董事長或者經理無法履行職責；持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定；或者依法進入破產程序、被責令關閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施；新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響；董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；主要或者全部業務陷入停頓；對外提供重大擔保；獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益；變更會計政策、會計估計；因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正；中國證監會規定的其他情形。2.其他事項除重大事件外，公司發生的其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的事項，公司應及時披露臨時報告。公司應按照相關法律法規及監管要求，對臨時報告的內容進行詳細、準確的披露。（三）信息披露的其他要求1.關聯交易信息披露公司應按照相關法律法規及監管要求，及時披露關聯交易的情況，包括關聯交易的內容、交易金額、交易對方、交易方式、定價原則等。公司披露關聯交易信息時，應詳細說明關聯交易對公司財務狀況和經營成果的影響，并明確是否構成重大關聯交易。2.重大合同信息披露公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響的，應及時披露合同的主要內容，包括合同當事人、合同標的、合同金額、合同履行期限、合同履行地點、合同履行方式、合同違約責任等。公司應持續關注重大合同的履行情況，及時披露合同履行過程中出現的重大變化或風險。3.業績預告與業績快報公司預計年度經營業績將出現下列情形之一的，應當在會計年度結束后一個月內進行業績預告：凈利潤為負值；凈利潤與上年同期相比上升或者下降50%以上；實現扭虧為盈。公司預計半年度和季度經營業績將出現前款第（一）項情形之一的，應當在半年度和季度結束后15日內進行業績預告。公司在定期報告披露前向特定對象提供業績數據的，應在提供業績數據的同時進行業績預告。公司在定期報告披露前，若發現實際業績與已披露的業績預告或業績快報差異較大的，應及時披露修正公告，并說明差異的原因及對公司財務狀況和經營成果的影響。三、信息披露的流程與職責分工（一）信息收集與整理1.各部門職責公司各部門應指定專人負責收集、整理本部門涉及的信息，并及時向董事會辦公室報送。各部門報送的信息應真實、準確、完整、及時，不得隱瞞或遺漏重要事項。2.信息收集內容各部門應收集的信息包括但不限于本部門的工作計劃、工作總結、業務進展情況、重大決策、重大合同、財務數據、人事變動等。涉及公司重大事項的信息，相關部門應在事項發生后及時收集，并按照規定的格式和內容進行整理。（二）信息審核與審批1.董事會辦公室審核董事會辦公室收到各部門報送的信息后，應進行初步審核，對信息的真實性、準確性、完整性、及時性進行檢查，并對信息的披露形式進行規范。董事會辦公室審核后，如發現信息存在問題或需要補充完善的，應及時與相關部門溝通，要求其進行修改或補充。2.相關領導審批經董事會辦公室審核后的信息，應按照公司內部審批流程提交相關領導審批。對于涉及公司重大事項的信息，應提交董事長審批；對于一般性信息，可由董事會秘書或其他授權領導審批。審批領導應認真審核信息內容，確保信息披露符合法律法規及公司制度的要求，并在審批意見中明確是否同意披露以及披露的時間、方式等。（三）信息披露實施1.披露渠道選擇公司信息披露的主要渠道包括但不限于公司網站、證券交易所網站、指定信息披露媒體等。公司應根據信息的性質和重要程度，選擇合適的披露渠道進行信息披露。對于重大信息，應在指定信息披露媒體上進行披露；對于一般性信息，可在公司網站上進行披露。2.披露時間與方式公司應按照相關法律法規及監管要求，在規定的時間內及時披露信息。信息披露的方式包括但不限于公告、定期報告、臨時報告、新聞稿、答投資者問等。公司應根據信息的特點和披露要求，選擇合適的披露方式進行信息披露。3.披露記錄與存檔董事會辦公室應建立信息披露記錄檔案，對公司信息披露的時間、內容、方式、審核審批過程等進行詳細記錄，并妥善保存。信息披露記錄檔案應包括但不限于信息披露文件、審核審批意見、溝通記錄等，保存期限應符合相關法律法規及監管要求。四、信息保密與內幕交易防范（一）信息保密制度1.保密范圍公司應嚴格保密的信息包括但不限于公司尚未公開的財務數據、經營計劃、業務戰略、技術秘密、客戶信息、合同協議等。公司員工在工作過程中接觸到的涉及公司商業秘密的信息，均屬于保密范圍。2.保密措施公司應與員工簽訂保密協議，明確員工的保密義務和責任。公司應加強對辦公場所、信息系統等的安全管理，采取加密、訪問控制、防火墻等技術措施，防止信息泄露。公司應限制知悉未公開信息的人員范圍，對涉及未公開信息的文件、資料等進行嚴格管理，妥善保存。3.保密監督與檢查公司應定期對保密制度的執行情況進行監督檢查，發現問題及時整改。對于違反保密制度的行為，公司應依法追究相關人員的責任。（二）內幕交易防范制度1.內幕信息知情人登記管理公司應建立內幕信息知情人登記管理制度，對內幕信息知情人進行登記，并及時更新。內幕信息知情人包括但不限于公司董事、監事、高級管理人員、持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員、公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、公司控股子公司及其董事、監事、高級管理人員、因職務、工作原因可能獲取內幕信息的人員等。2.內幕交易禁止規定公司內幕信息知情人應嚴格遵守法律法規及監管要求，不得利用內幕信息買賣公司股票及其衍生品種，不得泄露內幕信息，不得建議他人買賣公司股票及其衍生品種。公司應加強對內幕信息知情人的培訓和教育，提高其法律意識和合規意識，防范內幕交易行為的發生。3.內幕交易監控與處置公司應建立內幕交易監控機制，對公司股票及其衍生品種的交易情況進行實時監控，發現異常交易行為及時進行調查和核實。對于涉嫌內幕交易的行為，公司應及時向證券監管機構報告，并配合監管機構進行調查和處理。五、信息披露的監督與責任追究（一）監督機制1.內部監督公司董事會負責對信息披露制度的執行情況進行監督檢查，確保信息披露工作符合法律法規及公司制度的要求。公司監事會有權對信息披露工作進行監督，對發現的問題提出整改意見，并督促公司及時整改。2.外部監督公司應接受證券監管機構、證券交易所等外部監管部門的監督檢查，積極配合監管部門的工作，及時整改存在的問題。公司應關注社會公眾及投資者對公司信息披露工作的意見和建議，不斷改進信息披露工作。（二）責任追究1.責任認定公司員工違反信息披露制度，導致公司信息披露出現虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，應依法追究相關人員的責任。責任認定應根據相關人員的過錯程度、行為性質、造成的后果等因素進行綜合判斷。2.責任追究方式對于違反信息披露制度的人員，公司可視情節輕重給予警告、罰款、降職、撤