餐廳低耗品管理制度總則目的為加強公司餐廳低耗品的管理，規(guī)范低耗品的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，降低餐廳運營成本，提高資源利用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部餐廳低耗品的管理，包括但不限于餐具、廚具、清潔用品、一次性用品等。基本原則1.節(jié)約原則：倡導節(jié)約使用低耗品，避免浪費，降低成本。2.規(guī)范原則：明確各環(huán)節(jié)的操作流程和標準，確保管理工作規(guī)范有序。3.責任原則：明確各部門及人員在低耗品管理中的職責，做到責任到人。職責分工采購部門1.根據(jù)餐廳實際需求，制定低耗品采購計劃，確保采購的及時性和準確性。2.選擇合格的供應(yīng)商，進行詢價、比價、議價，簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量和價格合理。3.負責低耗品的采購、運輸、驗收等工作，確保采購物資按時、按質(zhì)、按量到貨。倉庫管理部門1.負責低耗品的入庫、存儲、保管等工作，建立庫存臺賬，定期盤點，確保庫存物資的安全和完整。2.根據(jù)采購計劃和實際需求，及時發(fā)放低耗品，做好發(fā)放記錄，確保賬物相符。3.對庫存低耗品進行分類存放，標識清晰，便于管理和查找。餐廳使用部門1.負責本部門低耗品的領(lǐng)用、使用和保管，合理使用低耗品，避免浪費。2.定期對本部門低耗品的使用情況進行統(tǒng)計和分析，及時向倉庫管理部門反饋需求信息。3.協(xié)助倉庫管理部門做好低耗品的盤點工作，配合采購部門做好采購計劃的制定。財務(wù)部門1.負責低耗品采購資金的審核和支付，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。2.對低耗品的成本進行核算和分析，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督低耗品管理各環(huán)節(jié)的財務(wù)收支情況，確保財務(wù)記錄準確無誤。采購管理采購計劃1.餐廳使用部門應(yīng)根據(jù)實際需求，每月末填寫低耗品采購申請表，詳細列出所需低耗品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預計使用時間等信息，經(jīng)部門負責人審核后提交倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)庫存情況和采購申請表，對各部門的需求進行匯總和分析，制定低耗品采購計劃，報采購部門。3.采購部門根據(jù)采購計劃，結(jié)合市場行情，制定具體的采購方案，明確采購物資的品牌、型號、供應(yīng)商等信息，報公司領(lǐng)導審批。供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評估機制，對潛在供應(yīng)商進行資質(zhì)審查、實地考察、樣品測試等，確保供應(yīng)商具備良好的信譽、生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量。2.選擇供應(yīng)商時，應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、價格合理、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、售后服務(wù)等條款。采購實施1.采購部門按照采購合同的要求，及時向供應(yīng)商下達采購訂單，跟蹤采購進度，確保物資按時、按質(zhì)、按量到貨。2.對于緊急采購需求，采購部門應(yīng)在確保質(zhì)量和價格合理的前提下，盡快完成采購任務(wù)。采購完成后，應(yīng)及時補辦相關(guān)手續(xù)。3.采購物資到貨后，采購部門應(yīng)通知倉庫管理部門和質(zhì)量檢驗部門進行驗收。驗收合格的物資，辦理入庫手續(xù)；驗收不合格的物資，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。庫存管理入庫管理1.倉庫管理部門在收到采購物資后，應(yīng)根據(jù)采購訂單和送貨單，對物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等進行仔細核對，確保與采購合同一致。2.核對無誤后，倉庫管理人員應(yīng)填寫入庫單，注明物資的入庫日期、名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，經(jīng)倉庫負責人審核簽字后，辦理入庫手續(xù)。3.入庫物資應(yīng)按照分類存放的原則，擺放整齊，標識清晰，便于管理和查找。同時，應(yīng)建立庫存臺賬，詳細記錄物資的出入庫情況。存儲管理1.倉庫應(yīng)保持干燥、通風、整潔，溫度和濕度應(yīng)符合物資存儲要求。對于易受潮、易變質(zhì)的物資，應(yīng)采取相應(yīng)的防潮、防霉、防蟲措施。2.庫存物資應(yīng)按照先進先出的原則進行擺放，避免積壓過期。倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存物資進行檢查和盤點，及時發(fā)現(xiàn)并處理物資的損壞、變質(zhì)等情況。3.對于貴重物品和易燃易爆物品，應(yīng)單獨存放，并采取相應(yīng)的安全防護措施，確保存儲安全。出庫管理1.餐廳使用部門根據(jù)實際需求，填寫低耗品領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)領(lǐng)用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)；如庫存不足，應(yīng)及時通知采購部門補貨。3.辦理出庫手續(xù)時，倉庫管理人員應(yīng)填寫出庫單，注明物資的出庫日期、名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息，經(jīng)倉庫負責人審核簽字后，發(fā)放物資。同時，應(yīng)在庫存臺賬上記錄物資的出庫情況，確保賬物相符。使用管理使用標準1.餐廳員工應(yīng)按照規(guī)定的操作流程和標準使用低耗品，確保低耗品的正常使用和使用壽命。2.對于餐具、廚具等，應(yīng)輕拿輕放，避免損壞；對于清潔用品，應(yīng)按照使用說明正確使用，避免浪費和環(huán)境污染。3.在使用一次性用品時，應(yīng)遵循節(jié)約原則，盡量減少使用量。使用監(jiān)督1.餐廳管理人員應(yīng)加強對員工使用低耗品情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正浪費行為。2.對于違反使用標準和規(guī)定的行為，應(yīng)進行批評教育，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。3.鼓勵員工積極參與低耗品節(jié)約活動，提出合理化建議，對表現(xiàn)突出的員工給予表彰和獎勵。盤點管理盤點計劃1.倉庫管理部門應(yīng)定期組織低耗品盤點工作，制定盤點計劃，明確盤點時間、范圍、人員分工等信息。2.盤點計劃應(yīng)提前通知各相關(guān)部門，確保各部門做好準備工作。盤點實施1.盤點人員應(yīng)按照盤點計劃，對庫存低耗品進行逐一清點，記錄實際數(shù)量。2.在盤點過程中，應(yīng)認真核對物資的名稱、規(guī)格、型號、質(zhì)量等信息，確保賬物相符。如發(fā)現(xiàn)賬物不符，應(yīng)及時查明原因，并進行調(diào)整。3.盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)填寫盤點報告，詳細記錄盤點情況，包括盤點時間、范圍、實際數(shù)量、賬存數(shù)量、差異數(shù)量及原因分析等信息。盤點報告經(jīng)倉庫負責人審核簽字后，報財務(wù)部門和公司領(lǐng)導。盤點結(jié)果處理1.對于盤盈的低耗品，應(yīng)查明原因，經(jīng)批準后調(diào)整庫存臺賬和財務(wù)賬目。2.對于盤虧的低耗品，應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，經(jīng)批準后核銷；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責任，并要求其賠償損失。3.根據(jù)盤點結(jié)果，分析庫存管理中存在的問題，提出改進措施，完善庫存管理制度。成本控制成本核算1.財務(wù)部門應(yīng)建立低耗品成本核算體系，對低耗品的采購成本、庫存成本、使用成本等進行詳細核算。2.采購成本包括物資采購價格、運輸費用、裝卸費用等；庫存成本包括倉儲費用、保管費用、損耗費用等；使用成本包括領(lǐng)用數(shù)量、使用頻率、浪費情況等。成本分析1.定期對低耗品成本進行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點和存在的問題。2.通過成本分析，評估采購價格的合理性、庫存管理的有效性、使用環(huán)節(jié)的節(jié)約情況等，為成本控制提供決策依據(jù)。成本控制措施1.根據(jù)成本分析結(jié)果，制定相應(yīng)的成本控制措施。如優(yōu)化采購渠道，降低采購成本；合理控制庫存水平，減少庫存積壓和損耗；加強使用管理，杜絕浪費行為等。2.建立成本控制考核機制，將成本控制指標分解到各部門和個人，定期進行考核和評價，對成本控制效果顯著的部門和個人給予獎勵，對成本超支的部門和個人進行處罰。報廢管理報廢標準1.低耗品出現(xiàn)下列情況之一的，可申請報廢：已超過規(guī)定使用年限，且無法正常使用的；因損壞、變質(zhì)等原因，無法修復或修復成本過高的；因技術(shù)更新、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，不再使用的。2.報廢低耗品應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門鑒定，確認符合報廢標準后，方可申請報廢。報廢申請1.餐廳使用部門或倉庫管理部門發(fā)現(xiàn)符合報廢標準的低耗品后，應(yīng)填寫低耗品報廢申請表，注明報廢物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因等信息，經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交財務(wù)部門和公司領(lǐng)導審批。2.財務(wù)部門對報廢申請進行審核，核實報廢物資的賬面價值，并在申請表上簽署意見。3.公司領(lǐng)導根據(jù)財務(wù)部門的審核意見，對報廢申請進行審批。審批通過后，方可進行報廢處理。報廢處理1.經(jīng)批準報廢的低耗品，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進行處理。對于有殘值的報廢物資，應(yīng)進行變賣或回收，變賣收入或回收款項應(yīng)及時入賬。2.報廢處理過