單位旅費報銷管理制度一、總則1.目的為加強單位差旅費管理，規范差旅費報銷行為，確保單位差旅費支出的合理性、合規性和真實性，結合本單位實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本單位全體員工因公務需要發生的國內差旅費報銷。3.基本原則（1）依規報銷原則。嚴格按照國家及本單位有關規定報銷差旅費，確保報銷行為合法合規。（2）據實報銷原則。差旅費報銷應根據實際發生的費用進行報銷，不得虛報、多報。（3）預算控制原則。各部門應在年度預算范圍內安排差旅費支出，嚴格控制差旅費規模。（4）審批規范原則。差旅費報銷需按照規定的審批流程進行審批，確保報銷手續完備。二、差旅費報銷標準1.城市間交通費（1）乘坐交通工具的等級標準飛機：經濟艙。火車：軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座。輪船：三等艙。其他交通工具：憑據報銷。（2）乘坐飛機的特殊規定因特殊情況需乘坐飛機頭等艙、商務艙的，需經單位主管領導批準。乘坐飛機可購買機場建設費和燃油附加費。2.住宿費（1）住宿費標準根據出差地區的不同分為以下幾檔：一線城市：[X]元/人/天。二線城市：[X]元/人/天。三線及以下城市：[X]元/人/天。（2）實際發生的住宿費超過標準的部分，由出差人員自理。3.伙食補助費（1）伙食補助費標準為：一線城市：[X]元/人/天。二線城市：[X]元/人/天。三線及以下城市：[X]元/人/天。（2）出差人員由接待單位統一安排伙食的，不享受伙食補助費。4.市內交通費（1）市內交通費標準為：一線城市：[X]元/人/天。二線城市：[X]元/人/天。三線及以下城市：[X]元/人/天。（2）出差人員乘坐公共交通工具的，憑據報銷市內交通費；由接待單位或其他單位提供交通工具的，不再報銷市內交通費。三、差旅費報銷流程1.出差申請出差人員應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、乘坐交通工具等信息，并按規定報經部門負責人和單位主管領導審批。2.費用發生出差人員在出差期間應嚴格按照規定的標準使用費用，取得合法有效的票據，并妥善保管。3.報銷申請出差結束后，出差人員應在[規定時間]內填寫《差旅費報銷單》，將出差申請表、票據等相關資料一并提交至所在部門。4.部門審核所在部門負責人對出差人員的報銷申請進行審核，重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性、票據的合法性等，審核無誤后簽字確認。5.財務審核財務部門對報銷申請進行審核，重點審核報銷標準的執行情況、票據的真實性和完整性、審批手續的完備性等，審核無誤后簽字確認。6.領導審批單位主管領導對報銷申請進行最終審批，審批通過后報銷申請生效。7.報銷支付財務部門根據領導審批后的報銷申請，按照規定的方式和時間支付差旅費。四、差旅費報銷憑證要求1.票據種類差旅費報銷憑證包括飛機票、火車票、汽車票、船票、住宿費發票、餐飲發票、市內交通費發票等。2.票據內容票據應具備以下內容：發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額等。發票應加蓋發票專用章，印章清晰、完整。3.票據真實性出差人員應確保取得的票據真實、合法、有效，不得使用虛假票據報銷。財務部門有權對票據的真實性進行核實，如發現虛假票據，將不予報銷，并追究相關人員的責任。4.票據粘貼報銷票據應按照規定的格式和要求粘貼在《差旅費報銷單》上，粘貼應整齊、牢固，便于審核和查閱。五、特殊情況處理1.因工作需要延長出差時間出差人員因工作需要延長出差時間的，應提前填寫《出差延期申請表》，報經部門負責人和單位主管領導審批。延長期間的差旅費報銷標準按照原標準執行。2.多人一同出差多人一同出差的，如乘坐同一交通工具、住宿同一房間等，應在報銷申請中注明，并按照實際發生的費用進行分攤報銷。3.出差期間發生的其他費用出差期間發生的與公務無關的費用，如個人娛樂、購物等費用，不得報銷。因公務需要發生的其他費用，如業務招待費、會議費等，應按照本單位相關制度的規定進行報銷。六、監督與檢查1.內部審計單位內部審計部門應定期對差旅費報銷情況進行審計，重點檢查報銷標準的執行情況、審批手續的完備性、票據的真實性等，發現問題及時督促整改。2.財務檢查財務部門應加強對差旅費報銷的日常管理，定期對報銷情況進行統計分析，發現異常情況及時進行核實和處理。3.違規處理對違反本制度規定報銷差旅費的行為，將按照本單位相關規定進行嚴肅處理，情節嚴重的將追究相關人員的責任。七、附則1.解釋權