公司財務(wù)印鑒管理制度總則1.目的為加強公司財務(wù)印鑒管理，規(guī)范印鑒的使用流程，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構(gòu)涉及財務(wù)印鑒的管理與使用。3.定義本制度所稱財務(wù)印鑒，是指公司財務(wù)專用章、法定代表人印章以及其他用于財務(wù)結(jié)算的印章。印鑒的刻制與啟用1.刻制財務(wù)印鑒由公司指定的部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)刻制?？讨魄埃杼顚憽敦攧?wù)印鑒刻制申請表》，詳細(xì)注明印鑒名稱、規(guī)格、用途等信息，并經(jīng)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人審批同意后，方可辦理刻制手續(xù)。2.啟用新刻制的財務(wù)印鑒啟用前，由公司財務(wù)部門會同相關(guān)部門進(jìn)行印鑒樣本的留存，并在公司內(nèi)部進(jìn)行備案。留存的印鑒樣本應(yīng)包括印鑒的正面、側(cè)面及反面清晰圖像，同時注明啟用日期。印鑒啟用時，需填寫《財務(wù)印鑒啟用申請表》，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人簽字確認(rèn)后，方可正式啟用。印鑒的保管1.保管原則財務(wù)印鑒應(yīng)實行分開保管制度，確保財務(wù)專用章、法定代表人印章以及其他財務(wù)印鑒由不同人員負(fù)責(zé)保管，不得由一人同時保管全部印鑒。2.保管人員職責(zé)財務(wù)專用章保管人員：負(fù)責(zé)保管財務(wù)專用章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用印章，對印章的使用情況進(jìn)行登記，并定期向財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報。法定代表人印章保管人員：負(fù)責(zé)保管法定代表人印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用印章，對印章的使用情況進(jìn)行登記，并定期向財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報。其他財務(wù)印鑒保管人員：負(fù)責(zé)保管其他財務(wù)印鑒，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用印章，對印章的使用情況進(jìn)行登記，并定期向財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報。3.保管要求財務(wù)印鑒應(yīng)存放在安全可靠的地方，如保險柜等，并設(shè)置密碼或鑰匙等必要的安全防護(hù)措施。保管人員不得擅自將財務(wù)印鑒帶出公司或交予他人使用，如有特殊情況需要帶出公司，需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人審批同意，并辦理相關(guān)登記手續(xù)。保管人員應(yīng)定期對財務(wù)印鑒進(jìn)行檢查，確保印鑒完好無損。如發(fā)現(xiàn)印鑒損壞或遺失，應(yīng)及時報告財務(wù)負(fù)責(zé)人，并采取相應(yīng)的補救措施。印鑒的使用1.使用范圍財務(wù)印鑒僅用于公司財務(wù)結(jié)算、票據(jù)開具、款項支付等與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，不得用于其他非財務(wù)用途。2.使用流程填寫《財務(wù)印鑒使用申請表》：使用財務(wù)印鑒時，需由使用部門或人員填寫《財務(wù)印鑒使用申請表》，詳細(xì)注明印鑒名稱、使用日期、使用事項、金額等信息，并簽字確認(rèn)。審批：《財務(wù)印鑒使用申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人審批同意后，方可使用財務(wù)印鑒。登記：財務(wù)印鑒保管人員在使用印鑒前，應(yīng)認(rèn)真核對《財務(wù)印鑒使用申請表》的審批情況，并進(jìn)行登記，記錄印鑒使用的日期、事項、金額、使用人等信息。使用：財務(wù)印鑒保管人員按照審批后的《財務(wù)印鑒使用申請表》，在規(guī)定的位置加蓋財務(wù)印鑒，并確保印鑒清晰、端正。歸還：使用完畢后，財務(wù)印鑒保管人員應(yīng)及時將財務(wù)印鑒歸還至保管地點，并在《財務(wù)印鑒使用登記表》上注明歸還日期。3.特殊情況處理如遇緊急情況需要使用財務(wù)印鑒，且無法及時辦理審批手續(xù)時，使用部門或人員應(yīng)電話請示財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人同意后，先行使用印鑒，但事后必須及時補辦審批手續(xù)。如因業(yè)務(wù)需要，需在空白票據(jù)上加蓋財務(wù)印鑒時，必須經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人審批同意，并嚴(yán)格控制空白票據(jù)的數(shù)量和使用范圍。使用完畢后，應(yīng)及時收回并核銷空白票據(jù)。印鑒的變更與注銷1.變更因公司名稱變更、法定代表人變更、財務(wù)負(fù)責(zé)人變更等原因需要變更財務(wù)印鑒時，由公司指定的部門填寫《財務(wù)印鑒變更申請表》，詳細(xì)注明變更原因、變更內(nèi)容等信息，并經(jīng)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人審批同意后，方可辦理印鑒變更手續(xù)。印鑒變更后，原印鑒應(yīng)及時交回公司指定的部門進(jìn)行銷毀，并辦理相關(guān)銷毀手續(xù)。同時，應(yīng)重新進(jìn)行印鑒樣本的留存和備案。2.注銷因公司注銷、合并、分立等原因需要注銷財務(wù)印鑒時，由公司指定的部門填寫《財務(wù)印鑒注銷申請表》，詳細(xì)注明注銷原因、注銷印鑒名稱等信息，并經(jīng)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人、法定代表人審批同意后，方可辦理印鑒注銷手續(xù)。印鑒注銷后，原印鑒應(yīng)及時交回公司指定的部門進(jìn)行銷毀，并辦理相關(guān)銷毀手續(xù)。同時，應(yīng)在公司內(nèi)部進(jìn)行備案。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)印鑒的管理與使用情況進(jìn)行審計，檢查印鑒的保管是否安全、使用是否規(guī)范、審批手續(xù)是否齊全等，并出具審計報告。2.日常檢查公司財務(wù)部門應(yīng)定期對財務(wù)印鑒的保管與使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。同時，應(yīng)加強對財務(wù)印鑒保管人員的培訓(xùn)與教育，提高其風(fēng)險意識和責(zé)任意識。3.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定，擅自使用財務(wù)印鑒、保管不善導(dǎo)致印鑒遺失或損壞、未按規(guī)定辦理印鑒變更或注銷手續(xù)等行為，公司將視