醫(yī)院自制票據(jù)管理制度總則一、目的為了加強醫(yī)院自制票據(jù)的管理，規(guī)范票據(jù)的使用、保管、核銷等行為，確保醫(yī)院財務收支的真實、合法、完整，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定，結合醫(yī)院實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于醫(yī)院內部自制的各種票據(jù)，包括門診收費票據(jù)、住院收費票據(jù)、檢查檢驗收費票據(jù)、藥品銷售票據(jù)等。三、管理原則1.統(tǒng)一管理原則：醫(yī)院自制票據(jù)的管理實行統(tǒng)一領導、歸口管理的原則，由財務部門負責具體管理工作。2.專人負責原則：醫(yī)院應指定專人負責自制票據(jù)的管理工作，明確職責，確保票據(jù)的安全、完整。3.依法合規(guī)原則：醫(yī)院自制票據(jù)的使用、保管、核銷等行為必須符合國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定，不得違反相關規(guī)定。4.內部控制原則：醫(yī)院應建立健全自制票據(jù)的內部控制制度，加強對票據(jù)的管理和監(jiān)督，防范票據(jù)管理中的風險。四、管理機構及職責1.財務部門（1）負責醫(yī)院自制票據(jù)的印制、領購、發(fā)放、保管、核銷等管理工作。（2）負責制定醫(yī)院自制票據(jù)的管理制度和操作規(guī)程，并監(jiān)督執(zhí)行。（3）負責對醫(yī)院自制票據(jù)的使用情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正票據(jù)管理中的問題。（4）負責對醫(yī)院自制票據(jù)的相關會計核算工作，確保票據(jù)收支的真實、合法、完整。2.收費部門（1）負責按照醫(yī)院規(guī)定的收費標準和收費項目，使用自制票據(jù)進行收費，并確保收費的準確性和及時性。（2）負責將收取的票據(jù)及時上繳財務部門，不得截留、挪用或私藏票據(jù)。（3）負責對自制票據(jù)的使用情況進行登記和統(tǒng)計，定期向財務部門報送票據(jù)使用情況報表。3.其他部門（1）各部門應配合財務部門做好自制票據(jù)的管理工作，不得擅自印制、使用或銷毀票據(jù)。（2）各部門應加強對本部門使用的自制票據(jù)的管理，確保票據(jù)的安全、完整。票據(jù)的印制與領購一、票據(jù)的印制1.醫(yī)院自制票據(jù)的印制應符合國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定，由財務部門統(tǒng)一負責印制。2.財務部門應根據(jù)醫(yī)院的實際需要，向當?shù)刎斦块T申請印制票據(jù)的數(shù)量和種類，并按照規(guī)定的程序辦理印制手續(xù)。3.印制票據(jù)的單位應具備相應的資質和條件，確保票據(jù)的質量和安全性。4.票據(jù)印制完成后，財務部門應及時進行驗收，確保票據(jù)的內容、格式、編號等符合規(guī)定要求。二、票據(jù)的領購1.醫(yī)院應按照規(guī)定的程序向當?shù)刎斦块T領購自制票據(jù)，并辦理領購手續(xù)。2.領購票據(jù)時，應填寫領購申請表，注明領購票據(jù)的種類、數(shù)量、用途等信息，并加蓋醫(yī)院公章。3.財務部門應指定專人負責票據(jù)的領購工作，領購人員應持有效證件和領購申請表，到當?shù)刎斦块T辦理領購手續(xù)。4.領購的票據(jù)應及時進行登記和驗收，確保票據(jù)的數(shù)量、種類、編號等與領購申請表一致。票據(jù)的使用與保管一、票據(jù)的使用1.醫(yī)院應按照國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定，正確使用自制票據(jù)，不得擅自擴大票據(jù)的使用范圍或改變票據(jù)的用途。2.收費部門應按照規(guī)定的收費標準和收費項目，使用自制票據(jù)進行收費，并在票據(jù)上填寫完整的收費信息，包括患者姓名、收費項目、收費金額、收費時間等。3.收費人員應在收費時將票據(jù)聯(lián)交給患者，作為患者繳費的憑證，并將存根聯(lián)留存?zhèn)洳椤?.收費人員應嚴格按照票據(jù)的使用規(guī)定，不得涂改、撕毀或丟失票據(jù)。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)有誤，應及時作廢并重新開具。5.醫(yī)院內部各部門之間的往來款項結算，應使用自制票據(jù)進行結算，并在票據(jù)上注明結算事項、金額等信息。6.醫(yī)院應加強對自制票據(jù)的使用管理，定期對票據(jù)的使用情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和糾正票據(jù)使用中的問題。二、票據(jù)的保管1.醫(yī)院應設立專門的票據(jù)保管場所，配備必要的防盜、防火、防潮等設施，確保票據(jù)的安全。2.財務部門應指定專人負責票據(jù)的保管工作，明確職責，不得將票據(jù)交由他人保管。3.票據(jù)保管人員應定期對票據(jù)進行盤點和清查，確保票據(jù)的數(shù)量、種類、編號等與賬簿記錄一致。4.票據(jù)保管人員應嚴格遵守票據(jù)的保管規(guī)定，不得擅自將票據(jù)借出或轉讓給他人。如因工作需要借出票據(jù)，應經財務部門負責人批準，并辦理相關手續(xù)。5.已使用的票據(jù)存根應按照規(guī)定的期限進行保存，不得隨意銷毀。保存期滿后，應經財務部門負責人批準，并按照規(guī)定的程序進行銷毀。票據(jù)的核銷與歸檔一、票據(jù)的核銷1.醫(yī)院應定期對自制票據(jù)進行核銷，確保票據(jù)的收支情況與賬簿記錄一致。2.收費部門應將收取的票據(jù)及時上繳財務部門，財務部門應按照規(guī)定的程序進行核銷。3.核銷票據(jù)時，應核對票據(jù)的內容、金額、編號等信息與賬簿記錄是否一致，如有不符，應及時查明原因并進行處理。4.對于已核銷的票據(jù)，應加蓋“核銷”字樣，并按照規(guī)定的期限進行歸檔保存。二、票據(jù)的歸檔1.醫(yī)院應建立健全票據(jù)的歸檔制度，將已核銷的票據(jù)按照規(guī)定的期限進行歸檔保存。2.票據(jù)的歸檔應按照票據(jù)的種類、年度、月份等進行分類整理，便于查閱和管理。3.歸檔的票據(jù)應裝訂成冊，注明票據(jù)的種類、年度、月份、起止號碼等信息，并由專人負責保管。4.票據(jù)的保管期限應按照國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定執(zhí)行，保管期滿后，應經財務部門負責人批準，并按照規(guī)定的程序進行銷毀。監(jiān)督檢查與責任追究一、監(jiān)督檢查1.醫(yī)院應建立健全自制票據(jù)的監(jiān)督檢查制度，定期對票據(jù)的管理情況進行檢查和監(jiān)督。2.財務部門應定期對收費部門的票據(jù)使用情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。3.醫(yī)院內部審計部門應定期對自制票據(jù)的管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。4.醫(yī)院應接受財政、稅務等部門的監(jiān)督檢查，如實提供有關票據(jù)的資料和情況。二、責任追究1.對于違反本制度規(guī)定的行為，醫(yī)院將視情節(jié)輕重給予相應的處理，包括批評教育、經濟處罰、行政處分等。2.對于違反國家有關法律法規(guī)和財務制度規(guī)定的行為，將依法追究相關人員的法律責任。附則一、本制度由