停車收費資金管理制度總則一、目的為規范公司停車收費資金的管理，確保停車收費資金的安全、合理使用，提高資金使用效率，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司所屬停車場的停車收費資金管理，包括地面停車場、地下停車場等各類停車場。三、管理原則1.統一管理原則：公司停車收費資金實行統一管理，由公司財務部門負責具體管理工作。2.專款專用原則：停車收費資金應專款專用，用于停車場的維護、管理、設備更新等相關費用支出，不得挪作他用。3.公開透明原則：停車收費資金的收支情況應公開透明，接受公司內部審計部門和員工的監督。4.安全保障原則：加強停車收費資金的安全管理，采取有效措施防范資金被盜、被挪用等風險。四、管理機構及職責1.財務部門（1）負責制定停車收費資金管理制度，并組織實施。（2）負責停車收費資金的核算、記賬、報表編制等工作。（3）負責停車收費資金的收支管理，審核停車收費票據的真實性和合法性。（4）負責與停車場管理部門協調溝通，確保停車收費資金的及時收繳和上繳。2.停車場管理部門（1）負責停車場的日常管理工作，包括車輛引導、秩序維護、設備維護等。（2）負責停車收費的具體實施工作，開具停車收費票據，收取停車費用。（3）將收取的停車收費資金及時上繳財務部門，不得截留、挪用。3.內部審計部門（1）定期對停車收費資金的管理情況進行審計，發現問題及時提出整改意見。（2）對停車收費資金的收支情況進行監督，確保資金的安全、合理使用。停車收費標準及計費方式一、停車收費標準根據停車場的地理位置、設施設備、服務質量等因素，制定合理的停車收費標準。停車收費標準應經公司董事會或相關決策機構批準后執行，并在停車場內公示。二、計費方式1.計時收費：按照車輛在停車場內停留的時間計算停車費用，一般以小時為單位進行計費。2.計次收費：按照車輛進出停車場的次數計算停車費用，一般適用于長期停車客戶。3.包月收費：按照車輛每月在停車場內停放的天數計算停車費用，一般適用于固定停車客戶。三、優惠政策為鼓勵員工綠色出行，公司可制定相關優惠政策，對公司員工的停車費用進行減免或優惠。優惠政策應經公司董事會或相關決策機構批準后執行，并在停車場內公示。停車收費資金的收繳與上繳一、停車收費的收繳1.停車場管理部門應在停車場入口處設置收費崗亭，配備專人負責停車收費工作。2.收費人員應嚴格按照停車收費標準和計費方式收取停車費用，不得擅自降低或提高收費標準。3.收費人員應開具正規的停車收費票據，票據內容應包括停車時間、車牌號、收費金額等信息，票據加蓋停車場管理部門的公章。4.收費人員應及時將收取的停車收費資金存入公司指定的銀行賬戶，不得截留、挪用。二、停車收費資金的上繳1.停車場管理部門應在每日營業結束后，將當日收取的停車收費資金及時上繳財務部門。2.財務部門應建立停車收費資金上繳臺賬，記錄停車收費資金的上繳時間、金額等信息。3.財務部門應定期對停車收費資金的上繳情況進行檢查，確保停車收費資金及時上繳。停車收費資金的使用一、使用范圍停車收費資金主要用于停車場的維護、管理、設備更新等相關費用支出，包括但不限于以下方面：1.停車場場地的維護和修繕，如地面平整、墻面粉刷、照明設施維護等。2.停車場設備的購置和更新，如停車收費系統、監控設備、消防設備等。3.停車場管理人員的工資和福利支出。4.停車場的日常運營費用，如水電費、保潔費、保安費等。二、使用程序1.停車場管理部門應根據停車場的實際情況，編制停車收費資金使用計劃，經公司財務部門審核后，報公司相關領導批準。2.財務部門應按照批準的停車收費資金使用計劃，辦理資金支付手續。3.停車收費資金的使用應嚴格按照預算執行，不得超支或挪用。4.財務部門應定期對停車收費資金的使用情況進行統計和分析，及時向公司相關領導匯報。停車收費資金的核算與報表一、核算方法1.財務部門應按照國家有關財務會計制度的規定，對停車收費資金進行核算。2.停車收費資金的核算應包括收入、支出、結余等方面的內容，確保停車收費資金的核算準確、完整。二、報表編制1.財務部門應定期編制停車收費資金報表，包括日報、月報、季報、年報等。2.停車收費資金報表應包括停車收費收入情況、支出情況、結余情況等內容，報表格式應符合國家有關財務會計制度的規定。3.停車收費資金報表應經財務部門負責人審核后，報公司相關領導批準。4.財務部門應及時將停車收費資金報表報送公司內部審計部門和相關部門，接受監督和檢查。停車收費資金的監督與審計一、內部監督1.公司內部審計部門應定期對停車收費資金的管理情況進行審計，發現問題及時提出整改意見。2.財務部門應定期對停車收費資金的收支情況進行自查，發現問題及時整改。3.停車場管理部門應加強對停車收費工作的日常監督，確保停車收費工作的規范、有序進行。二、外部審計1.公司應定期聘請外部審計機構對停車收費資金的管理情況進行審計，接受外部監督。2.外部審計機構應按照國家有關審計法規和審計準則的規定，對停車收費資金的管理情況進行審計，出具審計報告。3.公司應根據外部審計機構的審計報告，及時整改存在的問題，加強停車收費資金的管理。附則一、本制度由公司財務