公司財務公章管理制度總則目的為加強公司財務公章的管理，規范財務公章的使用，確保公司財務安全，維護公司合法權益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。基本原則1.合法性原則：財務公章的使用必須符合國家法律法規及公司相關規定。2.安全性原則：確保財務公章的安全存放與使用，防止被盜用、冒用。3.規范性原則：嚴格按照規定的流程和權限使用財務公章。財務公章的刻制與啟用刻制1.財務公章的刻制由公司指定的部門統一負責，根據公司注冊登記等相關要求，選擇具有資質的印章制作單位進行刻制。2.刻制財務公章前，需填寫《財務公章刻制申請表》，詳細注明公章名稱、規格、用途等信息，并經公司財務負責人、總經理審批后，方可進行刻制。啟用1.財務公章刻制完成后，由指定部門專人負責領取，并填寫《財務公章領取登記表》。2.領取后，應及時在公司內部進行備案登記，并注明啟用日期。啟用時，需在公章使用登記簿上進行首次使用記錄。財務公章的保管保管人員1.公司財務公章由專人負責保管，保管人員應具備良好的職業道德和責任心，熟悉財務工作流程。2.財務公章保管人員原則上為財務部門負責人或其指定的財務人員，不得隨意更換。確需更換保管人員時，需辦理嚴格的交接手續。保管地點1.財務公章應存放在安全可靠的保險柜或專門的印章保管箱內，保險柜或保管箱鑰匙由保管人員專人保管。2.存放財務公章的地點應具備防火、防盜、防潮等安全設施，確保公章安全。保管要求1.保管人員應妥善保管財務公章，不得擅自將公章帶出公司或交予他人使用。如因工作需要帶出公司，必須經過嚴格的審批流程，并由專人陪同。2.非工作時間，財務公章必須存放于保險柜或保管箱內，不得隨意放置。3.保管人員應定期對財務公章進行檢查，確保公章完好無損。如發現公章有損壞、遺失等情況，應立即報告，并采取相應的措施。財務公章的使用使用范圍1.財務公章主要用于公司財務文件、報表、票據、合同等的簽署，以及與財務相關的對外業務聯系。2.具體使用范圍包括但不限于：財務報表蓋章、銀行開戶印鑒、支票背書、財務借款合同、稅務申報文件等。使用流程1.申請：使用財務公章時，需填寫《財務公章使用申請表》，詳細注明使用日期、用途、文件名稱、金額等信息，并由申請部門負責人簽字確認。2.審批：申請表經申請部門負責人簽字后，依次提交財務部門負責人、總經理審批。審批通過后，申請表交予財務公章保管人員。3.用印：保管人員根據審批后的申請表，在指定的文件或票據上加蓋財務公章，并在《財務公章使用登記簿》上進行詳細登記，記錄使用時間、文件名稱、蓋章人等信息。4.歸檔：用印完成后，申請表及相關文件資料由財務部門負責歸檔保存，以備查閱。使用限制1.嚴禁在空白紙張、空白合同、空白支票等上加蓋財務公章。2.未經公司總經理書面批準，不得將財務公章用于對外提供擔保、抵押等事項。3.財務公章的使用必須嚴格按照規定的用途和流程進行，不得擅自擴大使用范圍或改變使用用途。財務公章的交接交接原因1.保管人員離職、調動、崗位輪換等原因，需要進行財務公章交接。2.因工作需要，財務公章保管人員臨時離崗，需進行臨時交接。交接流程1.準備工作：交接前，原保管人員應整理好財務公章及相關資料，填寫《財務公章交接清單》，詳細列出公章名稱、數量、啟用時間、保管情況等信息。2.交接過程：交接時，原保管人員與新保管人員應在公司財務負責人或其指定人員的監督下，共同核對《財務公章交接清單》上的內容，并對財務公章進行當面清點、檢查。確認無誤后，雙方在交接清單上簽字確認。3.備案登記：交接完成后，財務部門應及時在公司內部進行備案登記，更新財務公章保管人員信息。財務公章的掛失與補辦掛失1.發現財務公章遺失或被盜用后，保管人員應立即向公司財務負責人報告，并采取緊急措施，如通知相關部門和銀行掛失等，防止公章被非法使用。2.同時，應填寫《財務公章掛失申請表》，詳細說明掛失原因、時間、可能造成的影響等情況，并經公司財務負責人、總經理審批后，在媒體上發布掛失聲明。補辦1.掛失聲明發布后，如無異常情況，可按照財務公章刻制的流程申請補辦。2.補辦財務公章時，需提交《財務公章掛失申請表》、掛失聲明、公司相關審批文件等資料，并重新填寫《財務公章刻制申請表》，經審批后進行刻制。3.新公章刻制完成并啟用后，應及時進行備案登記，并注明掛失及補辦情況。監督與檢查內部監督1.公司財務部門負責對財務公章的保管和使用情況進行定期檢查，確保公章使用符合規定流程和權限。2.檢查內容包括公章保管是否安全、使用流程是否規范、審批手續是否齊全等。發現問題應及時督促整改，并記錄檢查情況。審計監督1.公司審計部門定期對財務公章的管理情況進行審計，審查財務公章管理制度的執行情況，評估公章管理的風險。2.審計過程中發現的問題，應及時提出審計意見和建議，并跟蹤整改落實情況。違規處理違規行為1.未經審批擅自使用財務公章。2.超越規定范圍使用財務公章。3.在空白文件上加蓋財務公章。4.因保管不善導致財務公章遺失、被盜用。5.其他違反財務公章管理制度的行為。處理措施1.對于違規使用財務公章的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、解除勞動合同等。2.如因違規行為給公司造成經濟損失或其他不良影響的，違規人員應承擔相應的賠償責任。