合同檢查提升管理制度總則目的本制度旨在規范公司合同檢查工作流程，加強合同管理，有效防范合同風險，提升公司合同管理水平，保障公司合法權益，促進公司各項業務的順利開展。適用范圍本制度適用于公司各部門及下屬子公司在經營活動中所簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務合同、借款合同、技術合同等。基本原則1.依法合規原則：合同的簽訂、履行、變更、終止等活動應嚴格遵守國家法律法規及相關政策規定。2.全面審查原則：對合同的主體資格、條款內容、簽訂程序等進行全面細致的審查，確保合同的合法性、完整性和可行性。3.風險防控原則：識別、評估合同履行過程中可能存在的風險，并采取有效的防控措施，降低風險發生的可能性和影響程度。4.動態管理原則：對合同履行情況進行跟蹤檢查，及時發現和解決問題，根據實際情況適時調整合同管理策略。合同檢查職責分工合同歸口管理部門1.法務部門負責制定和完善合同管理制度及相關流程規范。參與重大合同的起草、審核、談判等工作，提供法律專業意見。定期對合同進行法律合規性審查，對發現的法律風險提出防范建議。負責處理合同糾紛，代表公司參與訴訟、仲裁等法律事務。2.業務部門作為合同的承辦部門，負責合同的發起、起草、談判、履行等具體工作。對合同的業務內容進行詳細審查，確保合同條款符合業務實際需求和行業慣例。及時向法務部門及其他相關部門通報合同履行過程中的重要情況，配合做好合同檢查工作。負責合同執行情況的自查自糾，對發現的問題及時整改，并向公司管理層匯報。其他相關部門1.財務部門參與涉及財務條款的合同審核，從財務角度評估合同的可行性和風險。負責對合同執行過程中的財務收支情況進行監督檢查，確保資金安全和合規使用。協助業務部門做好合同款項的收付工作，及時核對賬目，發現問題及時反饋。2.審計部門定期對合同管理情況進行審計監督，檢查合同管理制度的執行情況。對重大合同進行專項審計，審查合同簽訂、履行過程中的合規性和效益性，提出審計意見和建議。督促相關部門對審計發現的問題進行整改落實，跟蹤整改情況。合同檢查流程合同簽訂前檢查1.業務部門初審合同承辦人在合同起草完成后，首先進行自我審查，重點檢查合同條款是否完整、準確反映業務需求，文字表述是否清晰、規范，權利義務是否對等，違約責任是否明確等。業務部門負責人對合同進行審核，從業務角度對合同的可行性、合理性進行把關，確保合同符合業務發展戰略和實際操作要求。2.歸口管理部門審查法務部門收到業務部門提交的合同初稿后，進行法律合規性審查。審查內容包括合同主體資格是否合法有效，合同條款是否符合法律法規規定，是否存在潛在的法律風險等。財務部門根據需要對合同涉及的財務條款進行審查，如付款方式、結算周期、發票開具等，確保財務安排合理、風險可控。3.管理層審批經業務部門初審和歸口管理部門審查通過的合同，提交公司管理層審批。管理層根據公司整體利益、戰略規劃和風險承受能力等因素，對合同進行最終決策。對于重大合同或涉及金額較大、風險較高的合同，管理層可組織相關部門進行專題討論，充分聽取各方意見后再行審批。合同履行過程檢查1.業務部門跟蹤合同承辦人負責合同履行的具體跟蹤工作，及時掌握合同執行進度，協調解決合同履行過程中出現的問題。定期向業務部門負責人匯報合同履行情況，對于可能影響合同目標實現的重大事項，應及時報告并提出應對措施。2.歸口管理部門監督法務部門對合同履行過程中的法律風險進行持續監督，關注合同條款的執行情況，及時發現并糾正可能存在的法律問題。財務部門對合同款項的收付情況進行監督，確保資金流向清晰、合規，及時核對賬目，防止出現財務風險。3.定期檢查與不定期抽查公司定期（每季度或每半年）對合同履行情況進行全面檢查，由業務部門牽頭，會同法務、財務等相關部門組成檢查小組，對合同執行情況進行實地查看、資料查閱和數據核對等。不定期對重點合同或風險較高的合同進行抽查，及時發現和解決合同履行過程中存在的問題，確保合同順利履行。合同履行完畢檢查1.業務部門總結合同履行完畢后，業務部門應對合同履行情況進行總結，包括合同目標的完成情況、執行過程中的經驗教訓、存在的問題及改進措施等。整理合同履行過程中的相關資料，如合同文本、往來函件、結算憑證、驗收報告等，歸檔保存。2.歸口管理部門復查法務部門對合同履行完畢后的相關事項進行復查，檢查合同是否按照約定全面履行，是否存在遺留的法律問題，合同資料的歸檔是否完整規范等。財務部門對合同款項的收付情況進行最終核對，確保賬目清晰、準確，無任何財務糾紛。3.評估與反饋根據業務部門總結和歸口管理部門復查情況，對合同管理工作進行評估，分析合同管理中存在的問題和不足之處，提出改進建議和措施。將合同履行完畢檢查結果及評估反饋意見及時反饋給相關部門和人員，為今后的合同管理工作提供參考和借鑒。合同檢查內容合同主體資格檢查1.對方當事人基本信息審查對方當事人的營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等證照是否真實、有效，經營范圍是否與合同業務相符。核實對方當事人的法定代表人身份證明、授權委托書等文件的真實性和有效性，確保簽訂合同的代表具有合法的代理權。2.信用狀況調查通過信用查詢平臺、行業協會、銀行等渠道，調查對方當事人的信用記錄，了解其商業信譽、經營狀況、財務狀況等。對于重大合同或長期合作客戶，可委托專業的信用評估機構進行信用評級，評估結果作為是否簽訂合同及確定合作條件的重要參考依據。合同條款審查1.主要條款完整性檢查合同是否包含當事人信息、標的、數量、質量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、解決爭議的方法等主要條款，確保合同內容完整、明確。對于特殊業務的合同，還應根據業務特點和實際需求，審查是否包含其他必要條款，如保密條款、知識產權條款、擔保條款等。2.條款合理性審查合同條款是否符合公平、公正、合理的原則，權利義務是否對等，避免出現顯失公平或加重一方責任的條款。對于涉及價格、結算方式、交付時間等關鍵條款，應結合市場行情和公司實際情況進行分析，確保條款具有可操作性和合理性。3.文字表述準確性檢查合同文字表述是否清晰、準確、規范，避免使用模糊、歧義或容易引起誤解的語言。對合同中的專業術語、技術條款等進行明確解釋和定義，確保雙方對合同內容的理解一致。合同簽訂程序檢查1.授權委托手續審查合同簽訂人是否具有合法有效的授權委托書，授權范圍是否明確、具體，是否在授權期限內。對于重大合同或涉及金額較大的合同，應核實授權委托的審批程序是否合規，授權人是否具備相應的決策權限。2.簽字蓋章手續檢查合同是否由雙方當事人或其授權代表簽字，并加蓋單位公章或合同專用章。簽字蓋章應清晰、完整，符合法律規定和公司內部管理要求。對于多頁合同，應加蓋騎縫章，防止合同被更換或篡改。3.合同編號與存檔審查合同是否有統一的編號，編號是否連續、規范，便于合同的管理和查詢。檢查合同簽訂后是否及時進行存檔，存檔資料是否完整，包括合同文本、相關附件、審批文件等。合同履行情況檢查1.合同執行進度檢查合同雙方是否按照約定的時間、地點、方式履行各自的義務，是否存在延遲履行、部分履行或不履行的情況。對于分期履行的合同，跟蹤各期履行情況，確保合同整體執行進度符合要求。2.質量驗收情況如合同涉及標的交付或服務提供，檢查是否按照合同約定的質量標準進行驗收，驗收手續是否齊全。對于驗收過程中發現的質量問題，是否及時與對方溝通協商，采取有效的解決措施。3.款項收付情況核對合同款項的收付是否與合同約定一致，付款方式、金額、時間等是否符合規定。檢查收款憑證、發票等相關資料是否齊全、合規，確保資金往來清晰、準確，無任何財務風險。合同風險防控風險識別與評估1.風險識別方法采用問卷調查、訪談、案例分析、專家咨詢等方法，全面收集合同簽訂、履行過程中可能存在的風險因素。對收集到的風險因素進行分類整理，確定風險類別，如法律風險、財務風險、市場風險、信用風險等。2.風險評估標準根據風險發生的可能性和影響程度，對識別出的風險進行評估。風險發生可能性分為高、中、低三個等級，影響程度分為重大、較大、一般、較小四個等級。通過風險矩陣等工具，對風險進行量化評估，確定風險等級，為制定風險防控措施提供依據。風險防控措施1.法律風險防控加強合同法律審查，確保合同條款符合法律法規規定，避免因法律漏洞導致的風險。對于重大合同或法律關系復雜的合同，可聘請專業律師提供全程法律服務，參與合同談判、起草、審核等工作，有效防范法律風險。開展法律培訓和宣傳，提高員工的法律意識和風險防范能力，使其在合同簽訂、履行過程中自覺遵守法律法規。2.財務風險防控嚴格財務審批流程，對合同涉及的財務條款進行細致審查，確保財務安排合理、風險可控。加強資金管理，建立健全資金收付監控機制，及時掌握合同款項的收付情況，防止資金挪用、占用等風險。定期進行財務審計和風險評估，對發現的財務問題及時整改，確保公司財務狀況健康穩定。3.市場風險防控關注市場動態和行業發展趨勢，對合同涉及的市場因素進行充分分析和預測，合理確定合同價格、交付時間等條款。在合同中約定價格調整機制、不可抗力條款等，降低市場波動對合同履行的影響。加強市場調研和競爭對手分析，及時調整經營策略，提高公司市場競爭力和抗風險能力。4.信用風險防控建立客戶信用檔案，對客戶的信用狀況進行動態跟蹤和評估，根據信用等級確定合作方式和風險防控措施。對于信用狀況不佳的客戶，可要求提供擔保或增加預付款比例等，降低信用風險。在合同履行過程中，密切關注客戶信用變化情況，如發現異常及時采取措施，避免損失擴大。合同檢查結果處理問題整改1.建立問題臺賬對合同檢查過程中發現的問題進行詳細記錄，建立問題臺賬，明確問題描述、責任部門、整改期限等信息。問題臺賬應定期更新，跟蹤整改情況，確保問題得到及時解決。2.制定整改措施責任部門針對檢查發現的問題，分析原因，制定具體的整改措施，明確整改責任人、整改時間節點和整改目標。整改措施應具有針對性和可操作性，能夠有效解決問題，防范類似風險再次發生。3.跟蹤整改落實公司管理層或相關部門對責任部門的整改措施落實情況進行跟蹤檢查，定期聽取整改匯報，確保整改工作按計劃推進。對于整改不力或未能按時完成整改任務的部門和責任人，進行嚴肅問責，督促其加快整改進度，確保問題得到徹底解決。責任追究1.明確責任界定根據合同檢查結果，對因故意或重大過失導致合同出現問題的部門和個人，明確責任界定，確定責任主體。責任界定應依據合同管理流程和各部門職責分工，客觀、公正地認定責任。2.責任追究方式對于責任部門和個人，根據問題的嚴重程度和造成的損失大小，采取相應的責任追究方式，包括批評教育、警告、罰款、降職、撤職等。對于因合同問題給公司造成經