內部控制倉庫管理制度一、總則（一）目的為加強公司倉庫管理，確保公司物資的安全、完整，保證物資收發準確、及時，降低庫存成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有倉庫的物資管理，包括原材料庫、半成品庫、成品庫、工具庫等。（三）基本原則1.準確性原則：物資收發、存儲應準確無誤，確保賬實相符。2.及時性原則：物資出入庫應及時辦理手續，提高工作效率。3.安全性原則：倉庫應具備必要的安全設施，確保物資安全，防止發生火災、盜竊等事故。4.節約性原則：合理控制庫存水平，減少積壓和浪費，降低庫存成本。二、倉庫組織架構與職責（一）倉庫組織架構倉庫設倉庫主管一名，下轄倉庫管理員若干，根據倉庫功能和物資類別進行分工管理。（二）職責分工1.倉庫主管職責負責倉庫整體管理工作，制定倉庫工作計劃和目標，并組織實施。組織倉庫人員的業務培訓，提高員工業務水平和工作效率。負責倉庫物資的出入庫審批，確保物資收發符合規定。定期對倉庫進行盤點，核對賬實，及時發現和解決問題。協調與其他部門的工作關系，保障物資供應順暢。2.倉庫管理員職責負責物資的出入庫操作，嚴格按照規定辦理手續，確保物資數量、質量準確無誤。對物資進行分類存放，做好標識，便于查找和管理。定期對倉庫物資進行盤點，協助倉庫主管核對賬實。負責倉庫的日常清潔和安全維護工作，保持倉庫環境整潔、安全。及時反饋物資庫存情況，為采購和生產部門提供準確的信息。三、物資入庫管理（一）采購物資入庫1.采購部門根據生產計劃和庫存情況，下達采購訂單。2.供應商將物資送達倉庫后，倉庫管理員應首先核對送貨單與采購訂單的一致性，包括物資名稱、規格、型號、數量等。3.對物資進行外觀檢查，查看是否有損壞、變質等情況。如發現問題，應及時與采購部門和供應商溝通協商解決。4.經檢驗合格的物資，倉庫管理員按照規定的存儲位置進行存放，并在物資標識牌上注明入庫日期、批次等信息。5.倉庫管理員填寫入庫單，詳細記錄物資的入庫情況，包括物資名稱、規格、型號、數量、供應商名稱等，并簽字確認。入庫單一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交采購部門，一聯交財務部門。（二）生產物資入庫1.生產部門完成生產任務后，將合格的半成品或成品送交倉庫。2.倉庫管理員核對生產部門的交庫單與實際物資的一致性，包括物資名稱、規格、型號、數量等。3.對物資進行質量檢驗，可根據生產標準或相關檢驗流程進行抽檢或全檢。如發現質量問題，應及時反饋給生產部門進行處理。4.經檢驗合格的物資，倉庫管理員按照規定的存儲位置進行存放，并在物資標識牌上注明入庫日期、生產批次等信息。5.倉庫管理員填寫入庫單，詳細記錄物資的入庫情況，包括物資名稱、規格、型號、數量、生產部門名稱等，并簽字確認。入庫單一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交生產部門，一聯交財務部門。（三）其他物資入庫1.對于公司內部調撥、捐贈、回收等其他來源的物資，倉庫管理員應按照相關規定辦理入庫手續。2.首先核對物資的來源證明文件，如調撥單、捐贈協議、回收清單等，確保物資來源合法合規。3.對物資進行驗收，檢查物資的數量、質量、規格等是否符合要求。4.驗收合格后，按照規定的存儲位置進行存放，并填寫入庫單，詳細記錄物資的入庫情況，包括物資名稱、規格、型號、數量、來源等，并簽字確認。入庫單一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交相關部門，一聯交財務部門。四、物資存儲管理（一）存儲規劃1.倉庫主管根據物資的類別、特性、用途等因素，制定合理的存儲規劃，劃分不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、工具區等。2.每個存儲區域應設置明顯的標識牌，注明區域名稱、物資類別等信息，便于物資的查找和管理。3.根據物資的存儲要求，合理安排貨架、貨位，確保物資存放整齊、有序，便于存取和盤點。（二）物資擺放1.物資應按照類別、規格、型號等進行分類擺放，遵循先進先出的原則，確保物資在有效期內得到合理使用。2.對于有特殊存儲要求的物資，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，應按照相關安全規定進行單獨存放，并設置明顯的警示標識。3.物資擺放應保持整齊、有序，不得隨意堆放，以保證倉庫通道暢通，便于物資搬運和消防疏散。（三）庫存盤點1.倉庫應定期進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月、每季度或半年進行一次全面盤點。2.盤點前，倉庫管理員應整理物資賬目，核對出入庫記錄，確保賬目清晰、準確。3.盤點時，倉庫管理員應按照規定的盤點方法和流程，對物資進行逐一清點，記錄實際庫存數量。4.盤點結束后，倉庫管理員應編制盤點報告，詳細說明盤點情況，包括賬實差異、差異原因分析等，并簽字確認。5.如發現賬實不符，倉庫主管應組織相關人員進行調查，查明原因，及時調整賬目，并追究相關責任人的責任。（四）庫存預警1.倉庫主管應根據物資的采購周期、消耗速度、安全庫存等因素，設定庫存預警指標。2.倉庫管理員應定期對庫存物資進行監控，當庫存數量接近或低于預警指標時，及時向倉庫主管報告。3.倉庫主管根據庫存預警情況，及時通知采購部門進行采購，或協調生產部門調整生產計劃，以確保物資供應的連續性。五、物資出庫管理（一）生產領料1.生產部門根據生產計劃填寫領料單，注明物資名稱、規格、型號、數量、用途等信息，并經部門負責人簽字審批。2.領料單提交倉庫后，倉庫管理員首先核對領料單與生產計劃的一致性，確保領料需求合理。3.根據領料單上的物資信息，倉庫管理員在倉庫中查找相應物資，并進行數量核對。4.經核對無誤后，倉庫管理員按照規定的流程辦理物資出庫手續，填寫出庫單，詳細記錄物資的出庫情況，包括物資名稱、規格、型號、數量、領料部門名稱等，并簽字確認。出庫單一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交生產部門，一聯交財務部門。5.倉庫管理員將物資發放給領料人員，并要求領料人員在出庫單上簽字確認。（二）銷售發貨1.銷售部門根據銷售訂單填寫發貨單，注明客戶名稱、物資名稱、規格、型號、數量、發貨日期等信息，并經部門負責人簽字審批。2.發貨單提交倉庫后，倉庫管理員首先核對發貨單與銷售訂單的一致性，確保發貨信息準確。3.根據發貨單上的物資信息，倉庫管理員在倉庫中查找相應物資，并進行數量核對。4.經核對無誤后，倉庫管理員按照規定的包裝要求對物資進行包裝，確保物資在運輸過程中不受損壞。5.倉庫管理員按照發貨單上的發貨日期和運輸方式，安排物資發貨，并填寫出庫單，詳細記錄物資的出庫情況，包括物資名稱、規格、型號、數量、客戶名稱等，并簽字確認。出庫單一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交銷售部門，一聯交財務部門。6.倉庫管理員將發貨信息及時反饋給銷售部門，以便銷售部門跟蹤貨物運輸情況。（三）其他出庫1.對于公司內部調撥、捐贈、報廢等其他原因導致的物資出庫，倉庫管理員應按照相關規定辦理出庫手續。2.首先核對相關的審批文件，如調撥單、捐贈審批表、報廢申請單等，確保出庫原因合法合規。3.根據審批文件上的物資信息，倉庫管理員在倉庫中查找相應物資，并進行數量核對。4.經核對無誤后，倉庫管理員按照規定的流程辦理物資出庫手續，填寫出庫單，詳細記錄物資的出庫情況，包括物資名稱、規格、型號、數量、出庫原因等，并簽字確認。出庫單一式三聯，一聯倉庫留存，一聯交相關部門，一聯交財務部門。六、倉庫安全管理（一）安全設施配備1.倉庫應配備必要的安全設施，如消防器材、通風設備、防盜報警裝置等，并確保其性能良好、有效。2.消防器材應定期進行檢查和維護，確保其在有效期內，且放置位置合理，便于取用。3.通風設備應定期進行清潔和保養，保證倉庫內空氣流通，防止物資受潮、變質。4.防盜報警裝置應定期進行測試，確保其正常運行，能夠及時發現異常情況。（二）安全操作規程1.倉庫管理員應嚴格遵守安全操作規程，嚴禁在倉庫內吸煙、使用明火。如需進行電氣焊等動火作業，必須辦理動火審批手續，并采取相應的防火措施。2.物資搬運過程中，應注意輕拿輕放，避免碰撞、損壞物資。對于易燃易爆物品、有毒有害物品等，應按照相關安全規定進行搬運和存儲。3.倉庫內嚴禁堆放雜物，保持通道暢通。消防通道應保持暢通無阻，不得占用或堵塞。4.下班前，倉庫管理員應檢查倉庫門窗是否關閉，電源、水源是否切斷，確保倉庫安全。（三）安全檢查與隱患排查1.倉庫主管應定期組織安全檢查，檢查內容包括安全設施的配備和運行情況、物資存儲情況、安全操作規程的執行情況等。2.安全檢查應形成記錄，對發現的問題及時進行整改，明確整改責任人、整改期限和整改措施。3.倉庫管理員應每日進行安全自查，及時發現和排除安全隱患。如發現重大安全隱患，應立即報告倉庫主管，并采取臨時防范措施。（四）應急管理1.倉庫應制定應急預案，包括火災、盜竊、自然災害等突發事件的應急處置措施。2.倉庫管理員應熟悉應急預案內容，定期參加應急演練，提高應急處置能力。3.發生突發事件時，倉庫管理員應立即啟動應急預案，采取相應的應急措施，確保人員安全和物資不受損失，并及時向上級報告。七、倉庫信息化管理（一）庫存管理系統1.公司應建立庫存管理系統，對倉庫物資的出入庫、庫存數量、存儲位置等信息進行實時記錄和管理。2.倉庫管理員應熟練掌握庫存管理系統的操作，及時準確地錄入物資出入庫信息，確保系統數據與實際庫存一致。3.庫存管理系統應具備查詢、統計、報表生成等功能，為倉庫管理和決策提供數據支持。（二）數據備份與恢復1.定期對庫存管理系統的數據進行備份，備份數據應存儲在安全可靠的介質上，并異地存放。2.制定數據恢復計劃，定期進行數據恢復演練，確保在系統出現故障時能夠及時恢復數據，保證倉庫管理工作的正常進行。（三）信息共享1.庫存管理系統應與采購、生產、銷售等部門的信息系統進行集成，實現信息共享。2.采購部門可以通過庫存管理系統及時了解物資庫存情況，合理安排采購計劃；生產部門可以根據庫存信息調整生產進度；銷售部門可以實時掌握庫存動態，準確向客戶承諾交貨期。八、倉庫績效評估（一）評估指標1.庫存準確率：考核倉庫物資賬實相符的程度，計算公式為：庫存準確率=（賬實相符物資數量/庫存物資總數量）×100%。2.物資收發及時率：考核物資出入庫操作的及時性，計算公式為：物資收發及時率=（按時完成出入庫操作的物資批次/物資出入庫總批次）×100%。3.庫存周轉率：考核庫存物資的周轉速度，計算公式為：庫存周轉率=主營業務成本/平均存貨余額。4.倉庫成本控制率：考核倉庫運營成本的控制情況，計算公式為：倉庫成本控制率=（實際倉庫成本/預算倉庫成本）×100%。5.安全事故發生率：考核倉庫安全管理情況，計算公式為：安全事故發生率=（發生安全事故的次數/考核期天數）×100%。（二）評估方法1.定期對倉庫各項績效指標進行統計和分析，形成績效評估報告。2.根據績效評估報告，對倉庫工作進行總結和評價，找出存在的問題和不足之處。3.與倉庫員工進行溝通和反饋，提出改進意見