借款公司管理制度總則制度目的本管理制度旨在規范公司借款行為，加強借款管理，確保公司資金安全、合理使用，提高資金使用效率，防范財務風險，保障公司正常運營和發展。適用范圍本制度適用于公司內部各部門、各分支機構以及全體員工。基本原則1.合法性原則：借款行為必須符合國家法律法規和公司相關規定。2.必要性原則：借款應基于業務開展的必要需求，嚴禁不合理借款。3.審批規范原則：嚴格按照規定的審批流程進行借款審批，確保借款用途明確、合理。4.風險可控原則：充分評估借款風險，采取有效措施控制風險，保障公司資金安全。5.責任清晰原則：明確借款相關各方的責任，確保借款及時歸還和妥善管理。借款申請與審批借款申請條件1.因業務開展需要，確有資金需求，且無法通過其他合理途徑解決。2.借款用途明確、合法，符合公司業務范圍和財務規定。3.借款人具備還款能力，能夠提供相應的還款計劃和資金來源說明。借款申請流程1.借款人填寫《借款申請表》，詳細說明借款金額、用途、預計還款時間等信息。2.將《借款申請表》提交至所在部門負責人審核，部門負責人應根據業務實際情況對借款申請的必要性和合理性進行審查，并簽署意見。3.經部門負責人審核通過后，將申請表提交至財務部門。財務部門對借款金額、還款來源等進行審核，評估借款風險，并簽署意見。4.財務審核通過后，申請表提交至公司分管領導審批。分管領導根據公司整體資金狀況和業務需求，對借款申請進行最終審批。5.審批通過的借款申請，由財務部門根據審批意見辦理借款手續。審批權限1.借款金額在[X]元以下的：由部門負責人、財務負責人審批。2.借款金額在[X]元至[X]元之間的：由部門負責人、財務負責人、分管領導審批。3.借款金額在[X]元以上的：由部門負責人、財務負責人、分管領導、公司總經理審批。借款額度與期限借款額度1.員工個人借款額度根據其職位、收入水平、還款能力等因素綜合確定，最高不超過[具體額度]元。2.部門因業務需要的借款額度，由公司根據業務實際情況另行核定。借款期限1.一般借款期限最長不超過[具體期限]個月。2.對于特殊業務或項目的借款，經公司總經理批準后，可適當延長借款期限，但最長不超過[延長后的期限]個月。借款用途管理允許的借款用途1.業務拓展費用，如差旅費、業務招待費、市場推廣費等。2.采購原材料、設備等經營性支出。3.經公司批準的其他臨時性資金需求。禁止的借款用途1.用于個人消費，如購房、購車、旅游等。2.非法活動或違反公司規定的支出。3.轉借他人或用于與公司業務無關的事項。借款用途變更借款人如需變更借款用途，應提前向審批部門提交書面申請，說明變更原因和新的用途，經重新審批通過后方可變更。借款資金管理借款發放1.財務部門根據審批通過的借款申請，按照規定的流程辦理借款發放手續。借款資金原則上通過銀行轉賬方式支付至借款人指定的賬戶。2.對于現金借款，需嚴格按照公司現金管理規定執行，確保現金使用安全、合規。借款資金監控1.財務部門應定期對借款資金的使用情況進行跟蹤檢查，確保借款資金按規定用途使用。2.借款人應定期向財務部門反饋借款資金的使用進度和情況，配合財務部門的監控工作。借款資金歸還1.借款人應按照借款申請時約定的還款時間及時歸還借款。如需提前還款，應提前向財務部門提出申請，經批準后辦理提前還款手續。2.還款資金來源應合法合規，優先從借款人的收入或業務回款中支付。3.財務部門在收到還款資金后，應及時進行核對和賬務處理，并向借款人出具還款證明。逾期借款管理逾期通知1.當借款逾期時，財務部門應及時向借款人發送《逾期借款通知》，提醒其還款。2.《逾期借款通知》應明確逾期金額、逾期天數、還款要求等信息。逾期催收1.對于逾期借款，財務部門應采取多種方式進行催收，包括電話催收、郵件催收、上門催收等。2.催收過程中應做好記錄，保存相關證據。逾期處罰1.對于逾期未還的借款，公司將按照借款金額的一定比例收取逾期罰息，具體比例為[X]%/天。2.逾期情況將納入員工個人信用記錄，與績效考核、晉升等掛鉤。3.對于惡意拖欠借款的員工，公司將采取進一步的法律措施追討借款，并視情節輕重給予相應的紀律處分，直至解除勞動合同。借款檔案管理檔案內容借款檔案應包括以下資料：1.《借款申請表》及相關審批文件。2.借款合同或借條。3.資金支付憑證。4.還款記錄。5.逾期借款通知及催收記錄。6.其他與借款相關的資料。檔案保管1.借款檔案由財務部門負責保管，按照檔案管理規定進行分類、整理和存放。2.借款檔案應妥善保管，保存期限為[具體期限]年。檔案查閱1.因工作需要查閱借款檔案的，應填寫《檔案查閱申請表》，經財務部門負責人批準后方可查閱。2.查閱人員應在指定地點查閱檔案，不得擅自復印、涂改、損毀檔案資料。查閱完畢后，應及時歸還檔案。監督與檢查內部審計監督公司內部審計部門定期對借款業務進行審計檢查，審查借款申請、審批、發放、使用、歸還等環節的合規性和準確性，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。財務檢查財務部門定期對借款業務進行自查，檢查借款管理制度的執行情況，核對借款賬目，確保借款資金安全、規范使用。違規處理對于違反本管理制度的借款行為，公司將視情節輕重給予相應的處理：1.責令改正，追回違規借款資金。2.對相關責任人進行批評教育、警告、罰款等處罰。3.情節嚴重的，給予紀律處分，直至解除勞動合同；構成