健全風險管理制度一、總則（一）目的為有效識別、評估和應對公司面臨的各類風險，保障公司的穩健運營和可持續發展，特制定本風險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各崗位及全體員工。（三）風險定義本制度所指風險是指可能影響公司目標實現的不確定性因素，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、法律風險、合規風險等。（四）風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司運營的各個環節，包括戰略規劃、業務拓展、財務管理、人力資源管理等。2.全員參與原則：公司全體員工應積極參與風險管理工作，明確各自在風險管理中的職責和義務。3.預防為主原則：注重風險的預防和控制，采取有效的風險防范措施，降低風險發生的可能性和影響程度。4.動態管理原則：風險管理應根據公司內外部環境的變化及時進行調整和優化，確保風險管理的有效性。二、風險管理組織架構（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構。風險管理委員會由公司高層管理人員組成，包括總經理、副總經理、財務總監等。風險管理委員會的主要職責包括：1.審議公司風險管理戰略、政策和制度。2.審批重大風險應對方案。3.監督風險管理工作的執行情況。4.協調解決風險管理工作中的重大問題。（二）風險管理部門公司設立風險管理部門，作為風險管理委員會的日常辦事機構，負責公司風險管理的具體工作。風險管理部門應配備專業的風險管理人員，負責風險識別、評估、監測和控制等工作。風險管理部門的主要職責包括：1.制定和完善公司風險管理相關制度和流程。2.組織開展風險識別、評估和監測工作。3.提出風險應對建議和方案。4.跟蹤和評估風險應對措施的執行效果。5.定期向風險管理委員會報告風險管理工作情況。（三）各部門風險管理職責公司各部門應按照“誰主管、誰負責”的原則，負責本部門的風險管理工作。各部門應明確專人負責風險管理工作，及時識別、評估和報告本部門面臨的風險，并采取有效的風險應對措施。各部門的主要職責包括：1.貫徹執行公司風險管理戰略、政策和制度。2.識別、評估和報告本部門面臨的風險。3.制定和實施本部門的風險應對措施。4.配合風險管理部門開展風險管理工作。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，向公司各部門、各崗位員工發放，收集風險信息。2.訪談法：與公司高層管理人員、部門負責人、關鍵崗位員工等進行訪談，了解公司運營過程中面臨的風險。3.流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析業務流程中可能存在的風險點。4.案例分析法：收集同行業或類似企業的風險案例，分析公司可能面臨的類似風險。（二）風險評估標準根據風險發生的可能性和影響程度，對識別出的風險進行評估。風險評估標準如下：|風險等級|可能性|影響程度||||||高|很可能發生|嚴重影響公司目標實現||中|可能發生|較大影響公司目標實現||低|不太可能發生|一般影響公司目標實現|（三）風險評估流程1.風險識別：各部門按照風險識別方法，識別本部門面臨的風險，并填寫《風險識別清單》。2.風險評估：風險管理部門對各部門提交的《風險識別清單》進行匯總和分析，按照風險評估標準對風險進行評估，確定風險等級，并填寫《風險評估報告》。3.風險排序：根據風險評估結果，對風險進行排序，確定重點關注的風險。4.風險報告：風險管理部門將《風險評估報告》提交給風險管理委員會，同時分發給各部門。四、風險應對策略（一）風險規避對于風險發生可能性高且影響程度嚴重的風險，應采取風險規避策略，即通過停止相關業務活動或改變業務模式等方式，避免風險的發生。（二）風險降低對于風險發生可能性較高但影響程度較大的風險，應采取風險降低策略，即通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險發生后的影響程度。風險降低策略包括但不限于風險控制、風險轉移等。1.風險控制：通過制定和執行相關制度、流程、標準等，對風險進行控制。例如，加強內部控制、完善業務流程、提高員工風險意識等。2.風險轉移：通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險轉移給其他方。例如，購買財產保險、責任保險等。（三）風險承受對于風險發生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以采取風險承受策略，即自行承擔風險可能帶來的損失。（四）風險分擔對于風險發生可能性較高但影響程度一般的風險，公司可以采取風險分擔策略，即與其他方共同承擔風險。風險分擔策略包括但不限于合作經營、聯合投資等。五、風險監控與預警（一）風險監控風險管理部門應定期對風險應對措施的執行情況進行監控，確保風險得到有效控制。風險監控的內容包括但不限于風險指標的變化情況、風險應對措施的執行效果等。（二）風險預警風險管理部門應建立風險預警機制，對可能導致風險發生的因素進行監測和預警。當風險指標達到預警閾值時，應及時發出預警信號，并采取相應的風險應對措施。風險預警指標應根據公司實際情況和風險特點進行設定，包括但不限于財務指標、市場指標、運營指標等。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標建立完善的風險管理信息系統，實現風險信息的集中管理、動態監控和分析評估，為公司風險管理決策提供支持。（二）系統功能模塊風險管理信息系統應具備以下功能模塊：1.風險信息管理模塊：用于收集、存儲和管理公司各類風險信息。2.風險評估模塊：用于對風險進行評估和分析，確定風險等級。3.風險應對模塊：用于制定和執行風險應對措施。4.風險監控模塊：用于對風險應對措施的執行情況進行監控和預警。5.報表分析模塊：用于生成各類風險管理報表和分析報告。（三）系統運行與維護風險管理信息系統由風險管理部門負責運行和維護，確保系統的正常運行和數據的安全可靠。同時，應定期對系統進行升級和優化，以滿足公司風險管理工作的需要。七、風險管理培訓與宣傳（一）培訓計劃風險管理部門應制定風險管理培訓計劃，定期組織公司員工參加風險管理培訓，提高員工的風險意識和風險管理能力。培訓內容應包括風險管理基礎知識、風險識別方法、風險評估標準、風險應對策略等。（二）宣傳活動公司應通過內部刊物、宣傳欄、會議等形式，加強風險管理宣傳工作，營造良好的風險管理氛圍。宣傳內容應包括風險管理的重要性、公司風險管理政策和制度、風險案例分析等。八、風險管理監督與考核（一）監督機制公司應建立健全風險管理監督機制，定期對風險管理工作進行監督檢查，確保風險管理工作的有效執行。監督檢查的內容包括但不限于風險管理組織架構的運行情況、風險識別與評估的準確性、風險應對措施的執行效果等。（二）考核制度公司應建立風險管理考核制度，將風險管理工作納入部門和員工的績效考核體系。考核指標應包括風險識別的準確性、風險評估的合理性、風險應對措施的有效性等。對風險管理工作表現優秀的部門和