惠民補助資金管理制度一、總則（一）目的為加強公司惠民補助資金的管理，確保資金使用安全、規范、透明、高效，充分發揮資金的惠民效益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部涉及惠民補助資金的預算編制、申請、審批、發放、監督及績效評價等全過程管理。（三）基本原則1.依法合規原則：嚴格遵守國家法律法規和相關政策規定，確保惠民補助資金的管理和使用合法合規。2.公正透明原則：補助對象確定、資金分配、發放過程等應公開透明，接受社會監督。3.專款專用原則：惠民補助資金必須專項用于規定的惠民項目，不得挪作他用。4.注重績效原則：建立健全績效評價機制，提高資金使用效益，確保惠民政策目標實現。二、管理職責（一）公司管理層1.負責審批惠民補助資金的年度預算、重大資金使用計劃等。2.對惠民補助資金管理工作進行總體指導和監督，協調解決重大問題。（二）財務部門1.負責惠民補助資金的財務管理和會計核算，嚴格執行財務制度。2.審核資金申請，辦理資金撥付手續，確保資金安全、及時、準確發放。3.定期對資金使用情況進行財務分析和報告。（三）業務部門1.負責提出惠民補助資金的預算需求，制定具體的實施方案和資金分配方案。2.負責審核補助對象資格，收集、整理相關資料，確保信息真實準確。3.組織實施惠民項目，對項目實施情況進行跟蹤管理和績效自評。（四）審計部門1.對惠民補助資金的管理和使用情況進行內部審計監督，檢查資金使用的合規性、效益性。2.對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。三、預算管理（一）預算編制1.業務部門應根據公司年度惠民工作計劃和實際需求，于每年[具體時間]前提出下一年度惠民補助資金預算申請，詳細說明補助項目、對象、標準、金額等。2.財務部門對業務部門提交的預算申請進行審核，結合公司財務狀況和資金安排，提出審核意見。3.公司管理層根據審核意見，綜合平衡后確定年度惠民補助資金預算，并提交公司決策機構審議批準。（二）預算調整1.在預算執行過程中，如因政策調整、實際情況變化等原因需要調整預算的，業務部門應及時提出預算調整申請，說明調整理由、調整金額及對項目實施的影響。2.財務部門對預算調整申請進行審核，提出審核意見。3.公司管理層根據審核意見，審批預算調整申請。預算調整經批準后，財務部門按照調整后的預算執行。四、申請與審批（一）補助對象申請1.符合惠民補助條件的對象應按照規定的程序和要求，向業務部門提交書面申請，提供相關證明材料，如身份證明、收入證明、困難情況說明等。2.業務部門應及時受理補助對象申請，對申請材料的完整性、真實性進行初審。（二）審核與公示1.業務部門初審通過后，將申請材料及初審意見提交相關審核部門進行審核。審核部門應按照規定的標準和條件，對補助對象資格進行全面審核。2.審核通過的補助對象名單應在公司內部或相關社區、單位進行公示，公示期不少于[具體天數]。公示期間，接受社會監督，對群眾提出的異議進行調查核實。（三）審批發放1.經公示無異議后，業務部門將審核通過的補助對象名單及相關材料提交財務部門。2.財務部門根據審批結果，按照規定的發放方式和時間，將惠民補助資金發放到補助對象手中。發放方式可采用銀行轉賬、現金支付等，具體方式應根據實際情況確定，并確保資金發放安全、便捷。五、資金發放與管理（一）發放方式1.對于能夠提供銀行賬號的補助對象，原則上采用銀行轉賬方式發放資金。財務部門應在發放前核對補助對象銀行賬號信息，確保轉賬準確無誤。2.對于確實無法通過銀行轉賬發放的特殊情況，如補助對象無銀行賬號或因其他原因無法轉賬的，可采用現金支付方式。現金支付時，應嚴格履行審批手續，確保資金安全，并由補助對象簽字確認。（二）發放記錄1.財務部門應建立健全惠民補助資金發放臺賬，詳細記錄每筆資金的發放時間、發放對象、發放金額、發放方式等信息。2.發放臺賬應定期進行核對和更新，確保賬賬相符、賬實相符。（三）資金管理1.惠民補助資金應專款專用，單獨核算，不得與其他資金混同使用。2.財務部門應按照國家有關財務制度規定，妥善保管資金收支憑證、會計賬簿等資料，保存期限不少于[具體年限]。3.加強對資金存放銀行的管理，選擇信譽良好、資金安全性高的銀行進行存放，并定期對銀行賬戶進行檢查和核對。六、監督檢查（一）內部監督1.審計部門定期對惠民補助資金的管理和使用情況進行內部審計，檢查資金使用的合規性、效益性，發現問題及時提出整改意見。2.財務部門應定期對資金發放情況進行自查，確保資金發放準確無誤，發現問題及時糾正。3.業務部門應加強對惠民項目實施過程的監督管理，確保項目按計劃實施，達到預期效果。（二）外部監督1.主動接受財政、審計、監察等部門的監督檢查，積極配合相關部門的工作，如實提供有關資料和情況。2.及時公開惠民補助資金管理和使用情況，接受社會公眾的監督。對社會公眾提出的意見和建議，認真研究處理，并及時反饋處理結果。七、績效評價（一）評價指標1.資金合規性指標：主要考核資金使用是否符合國家法律法規和公司相關制度規定，包括資金申請、審批、發放、管理等環節的合規情況。2.資金效益性指標：包括補助對象滿意度、惠民項目實施效果、對改善民生的貢獻等方面的指標，評估資金使用對實現惠民目標的成效。3.資金安全性指標：考核資金在存放、發放過程中的安全情況，是否存在資金損失、挪用等風險。（二）評價方法1.自評：業務部門每年對本部門負責的惠民項目及資金使用情況進行績效自評，撰寫自評報告，總結經驗教訓，提出改進措施。2.內部評價：審計部門會同財務部門等相關部門，對惠民補助資金管理和使用情況進行全面內部評價，形成評價報告。3.外部評價：可邀請第三方機構對惠民補助資金績效進行評價，提高評價的客觀性和專業性。（三）結果應用1.將績效評價結果作為下一年度惠民補助資金預算安排、項目調整和完善管理制度的重要依據。2.對績效評價結果優秀的部門和項目給予表彰和獎勵，對績效不佳的部門進行督促整改，對存在嚴重問題的部門和責任人進行問責。八、信息管理（一）信息收集1.業務部門負責收集惠民補助對象的基本信息、申請資料、審核審批過程中的相關信息以及項目實施過程中的各類信息。2.信息收集應確保真實、準確、完整，及時更新，并按照規定的格式和要求進行整理歸檔。（二）信息公開1.建立惠民補助資金信息公開制度，定期通過公司網站、政務公開欄等渠道，向社會公開惠民補助資金的政策依據、補助標準、申請流程、發放情況等信息，接受社會監督。2.對于涉及補助對象個人隱私的信息，應嚴格按照規定進行保密處理，不得隨意泄露。（三）信息共享1.加強與財政、民政、審計等相關部門的信息共享，及時準確地傳遞惠民補助資金管理和使用過程中的各類信息，提高工作效率和管理水平。2.建立內部信息共享機制，財務部門、業務部門、審計部門等之間應加強信息溝通與協作，確保信息暢通，形成管理合力。九、責任追究（一）違規行為界定1.任何單位和個人在惠民補助資金管理和使用過程中，存在以下行為之一的，屬于違規行為：虛報、冒領、騙取惠民補助資金的；截留、挪用惠民補助資金的；擅自改變資金用途的；未按規定程序審批、發放資金的；其他違反國家法律法規和本制度規定的行為。（二）責任追究措施1.對于發現的違規行為，應責令限期整改，追回違規資金，并按照國家法律法規和公司相關規定，對相關責任人進