建行出納及金庫管理制度總則一、目的為規(guī)范建行出納及金庫管理工作，確保現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)的安全與完整，提高資金使用效率，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于建行各級機(jī)構(gòu)的出納及金庫管理工作，包括現(xiàn)金收付、清點(diǎn)、保管、押運(yùn)、調(diào)撥、核算等環(huán)節(jié)，以及金庫的建設(shè)、維護(hù)、安全防范等方面。三、管理原則1.安全第一原則：將安全放在首位，采取多種措施確保現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)的安全，防止盜竊、搶劫、火災(zāi)等事故的發(fā)生。2.雙人操作原則：出納及金庫管理工作實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，雙人守庫，雙人押運(yùn)，確保操作的準(zhǔn)確性和安全性。3.日清日結(jié)原則：出納人員應(yīng)每天對現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)、核對，做到日清日結(jié)，確保賬實(shí)相符。4.嚴(yán)格審批原則：現(xiàn)金收付、調(diào)撥、押運(yùn)等工作需嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行，確保資金使用的合規(guī)性。5.保密原則：出納人員應(yīng)嚴(yán)格保守金庫密碼、鑰匙等機(jī)密信息，防止泄密。四、管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.總行財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定全行出納及金庫管理制度，對全行出納及金庫管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；負(fù)責(zé)現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)的調(diào)撥、核算等工作；負(fù)責(zé)與人民銀行等外部機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)與溝通。2.分行財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定本分行出納及金庫管理制度，對本分行出納及金庫管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；負(fù)責(zé)本分行現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)的收付、保管、押運(yùn)等工作；負(fù)責(zé)本分行與總行財(cái)務(wù)部的銜接與協(xié)調(diào)。3.支行財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)具體實(shí)施本支行出納及金庫管理工作，包括現(xiàn)金收付、清點(diǎn)、保管、押運(yùn)等工作；負(fù)責(zé)本支行與分行財(cái)務(wù)部的銜接與協(xié)調(diào)。4.出納人員：負(fù)責(zé)現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)的收付、清點(diǎn)、保管等工作；負(fù)責(zé)填寫現(xiàn)金收付憑證、登記現(xiàn)金日記賬等工作；負(fù)責(zé)與會計(jì)人員的對賬工作。5.守庫人員：負(fù)責(zé)金庫的安全保衛(wèi)工作，包括門禁管理、監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)控、巡邏等工作；負(fù)責(zé)與押運(yùn)人員的交接工作。6.押運(yùn)人員：負(fù)責(zé)現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)證券等資產(chǎn)的押運(yùn)工作，確保資產(chǎn)的安全運(yùn)輸；負(fù)責(zé)與守庫人員的交接工作。現(xiàn)金管理一、現(xiàn)金收付1.現(xiàn)金收付應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定收付現(xiàn)金。2.現(xiàn)金收付應(yīng)使用建行統(tǒng)一的現(xiàn)金收付憑證，憑證填寫應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。3.現(xiàn)金收付應(yīng)實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，確保操作的準(zhǔn)確性和安全性。4.現(xiàn)金收付應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，做到賬實(shí)相符。二、現(xiàn)金清點(diǎn)1.現(xiàn)金清點(diǎn)應(yīng)在安全、整潔的環(huán)境中進(jìn)行，不得在嘈雜、混亂的環(huán)境中清點(diǎn)現(xiàn)金。2.現(xiàn)金清點(diǎn)應(yīng)使用建行統(tǒng)一的現(xiàn)金清點(diǎn)工具，如點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等，確保清點(diǎn)的準(zhǔn)確性。3.現(xiàn)金清點(diǎn)應(yīng)實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，確保清點(diǎn)的準(zhǔn)確性和安全性。4.現(xiàn)金清點(diǎn)應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金清點(diǎn)記錄，記錄應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。三、現(xiàn)金保管1.現(xiàn)金保管應(yīng)在金庫或保險(xiǎn)柜中進(jìn)行，不得在其他地方保管現(xiàn)金。2.現(xiàn)金保管應(yīng)實(shí)行雙人保管，雙人負(fù)責(zé)，確保現(xiàn)金的安全。3.現(xiàn)金保管應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。4.現(xiàn)金保管應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管規(guī)定，不得將現(xiàn)金與其他物品混放，不得將現(xiàn)金放置在易受潮、易受腐蝕的地方。四、現(xiàn)金押運(yùn)1.現(xiàn)金押運(yùn)應(yīng)使用建行統(tǒng)一的運(yùn)鈔車，運(yùn)鈔車應(yīng)配備專業(yè)的押運(yùn)人員和安保設(shè)備。2.現(xiàn)金押運(yùn)應(yīng)實(shí)行雙人押運(yùn)，確?，F(xiàn)金的安全運(yùn)輸。3.現(xiàn)金押運(yùn)應(yīng)嚴(yán)格遵守押運(yùn)規(guī)定，不得超速、超載、疲勞駕駛等。4.現(xiàn)金押運(yùn)應(yīng)及時(shí)與接收單位或部門進(jìn)行交接，確保現(xiàn)金的安全交接。貴金屬管理一、貴金屬收付1.貴金屬收付應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定收付貴金屬。2.貴金屬收付應(yīng)使用建行統(tǒng)一的貴金屬收付憑證，憑證填寫應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。3.貴金屬收付應(yīng)實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，確保操作的準(zhǔn)確性和安全性。4.貴金屬收付應(yīng)及時(shí)登記貴金屬日記賬，做到賬實(shí)相符。二、貴金屬保管1.貴金屬保管應(yīng)在金庫或保險(xiǎn)柜中進(jìn)行，不得在其他地方保管貴金屬。2.貴金屬保管應(yīng)實(shí)行雙人保管，雙人負(fù)責(zé)，確保貴金屬的安全。3.貴金屬保管應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。4.貴金屬保管應(yīng)嚴(yán)格遵守貴金屬保管規(guī)定，不得將貴金屬與其他物品混放，不得將貴金屬放置在易受潮、易受腐蝕的地方。三、貴金屬調(diào)撥1.貴金屬調(diào)撥應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定調(diào)撥貴金屬。2.貴金屬調(diào)撥應(yīng)使用建行統(tǒng)一的貴金屬調(diào)撥憑證，憑證填寫應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。3.貴金屬調(diào)撥應(yīng)實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，確保操作的準(zhǔn)確性和安全性。4.貴金屬調(diào)撥應(yīng)及時(shí)登記貴金屬調(diào)撥記錄，記錄應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。有價(jià)證券管理一、有價(jià)證券收付1.有價(jià)證券收付應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定收付有價(jià)證券。2.有價(jià)證券收付應(yīng)使用建行統(tǒng)一的有價(jià)證券收付憑證，憑證填寫應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。3.有價(jià)證券收付應(yīng)實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，確保操作的準(zhǔn)確性和安全性。4.有價(jià)證券收付應(yīng)及時(shí)登記有價(jià)證券日記賬，做到賬實(shí)相符。二、有價(jià)證券保管1.有價(jià)證券保管應(yīng)在金庫或保險(xiǎn)柜中進(jìn)行，不得在其他地方保管有價(jià)證券。2.有價(jià)證券保管應(yīng)實(shí)行雙人保管，雙人負(fù)責(zé)，確保有價(jià)證券的安全。3.有價(jià)證券保管應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。4.有價(jià)證券保管應(yīng)嚴(yán)格遵守有價(jià)證券保管規(guī)定，不得將有價(jià)證券與其他物品混放，不得將有價(jià)證券放置在易受潮、易受腐蝕的地方。三、有價(jià)證券調(diào)撥1.有價(jià)證券調(diào)撥應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定調(diào)撥有價(jià)證券。2.有價(jià)證券調(diào)撥應(yīng)使用建行統(tǒng)一的有價(jià)證券調(diào)撥憑證，憑證填寫應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。3.有價(jià)證券調(diào)撥應(yīng)實(shí)行雙人操作，雙人復(fù)核，確保操作的準(zhǔn)確性和安全性。4.有價(jià)證券調(diào)撥應(yīng)及時(shí)登記有價(jià)證券調(diào)撥記錄，記錄應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、漏填。金庫管理一、金庫建設(shè)1.金庫建設(shè)應(yīng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和建行內(nèi)部規(guī)章制度的要求，具備防火、防盜、防潮、防鼠等安全防范措施。2.金庫建設(shè)應(yīng)選擇在安全、隱蔽的地方，遠(yuǎn)離易燃易爆物品和其他危險(xiǎn)場所。3.金庫建設(shè)應(yīng)配備專業(yè)的安保設(shè)備，如監(jiān)控系統(tǒng)、報(bào)警系統(tǒng)、門禁系統(tǒng)等，確保金庫的安全。二、金庫維護(hù)1.金庫維護(hù)應(yīng)定期進(jìn)行，包括對金庫的防火、防盜、防潮、防鼠等安全防范措施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保安全防范措施的有效性。2.金庫維護(hù)應(yīng)及時(shí)對金庫的設(shè)備進(jìn)行維修和更換，確保設(shè)備的正常運(yùn)行。3.金庫維護(hù)應(yīng)定期對金庫的環(huán)境進(jìn)行清潔和消毒，確保金庫的衛(wèi)生。三、金庫安全防范1.金庫安全防范應(yīng)實(shí)行雙人守庫，雙人負(fù)責(zé)，確保金庫的安全。2.金庫安全防范應(yīng)嚴(yán)格遵守門禁制度，未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入金庫。3.金庫安全防范應(yīng)定期對監(jiān)控系統(tǒng)、報(bào)警系統(tǒng)等安保設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保安保設(shè)備的正常運(yùn)行。4.金庫安全防范應(yīng)定期組織安全演練，提高守庫人員的應(yīng)急處置能力。四、金庫鑰匙和密碼管理1.金庫鑰匙和密碼應(yīng)由雙人分別保管，不得一人保管全部鑰匙和密碼。2.金庫鑰匙和密碼應(yīng)定期更換，不得長期使用同一把鑰匙和密碼。3.金庫鑰匙和密碼的交接應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，確保交接的安全。4.金庫鑰匙和密碼的使用應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，不得隨意泄