建筑企業融資管理制度一、總則（一）目的為規范建筑企業融資行為，加強融資管理，優化融資結構，降低融資成本，防范融資風險，確保企業資金鏈的穩定和可持續發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的融資活動。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動必須符合國家法律法規和相關政策的要求。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風險。3.效益性原則：追求融資成本的最小化和融資效益的最大化。4.合理性原則：根據企業實際資金需求和財務狀況，合理確定融資規模和融資方式。二、融資管理職責分工（一）融資決策機構1.董事會：負責審議批準公司的融資戰略、重大融資方案等重大融資事項。2.總經理辦公會：根據董事會授權，審議公司日常融資方案，協調解決融資過程中的重大問題。（二）財務管理部門1.負責制定融資管理制度和流程，編制年度融資計劃和預算。2.收集、分析融資信息，選擇合適的融資方式和渠道，組織實施融資方案。3.負責融資資金的管理和核算，監控融資資金的使用情況，防范融資風險。4.定期向管理層匯報融資情況，提供融資決策支持。（三）其他部門1.各業務部門根據業務發展需要，提出融資需求，配合財務管理部門做好融資相關工作。2.法務部門負責對融資合同等法律文件進行審核，確保融資活動的合法性。3.審計部門負責對融資活動進行審計監督，防范融資風險。三、融資計劃管理（一）融資計劃編制1.每年年末，財務管理部門應根據公司戰略規劃、年度經營計劃、投資計劃以及資金狀況等因素，組織編制下一年度融資計劃。2.融資計劃應包括融資規模、融資方式、融資渠道、融資時間安排、融資成本預算等內容。3.各業務部門應根據本部門業務發展需要，向財務管理部門提供相關業務信息和融資需求，配合財務管理部門編制融資計劃。（二）融資計劃審批1.融資計劃初稿編制完成后，財務管理部門應提交總經理辦公會審議。2.總經理辦公會審議通過后，報董事會審批。3.經董事會審批后的融資計劃作為公司年度融資工作的指導文件，各部門應嚴格按照計劃組織實施。（三）融資計劃調整1.在融資計劃執行過程中，如因市場環境變化、公司戰略調整、重大投資項目變更等原因需要調整融資計劃，財務管理部門應及時提出調整方案。2.調整方案應包括調整原因、調整內容、調整后的融資計劃等，并按原審批程序進行審批。四、融資方式及渠道管理（一）銀行貸款1.選擇合作銀行時，應綜合考慮銀行的信譽、實力、貸款利率、貸款條件、服務質量等因素。2.與銀行建立良好的合作關系，定期溝通交流，及時了解銀行政策和信貸產品變化。3.按照銀行要求準備貸款資料，確保資料真實、完整、有效。4.嚴格按照貸款合同約定使用貸款資金，按時足額償還貸款本息。（二）債券融資1.根據公司發展需要和市場情況，合理確定債券發行規模、期限、利率等要素。2.聘請專業的中介機構（如證券公司、會計師事務所、律師事務所等）協助開展債券發行工作。3.按照相關法律法規和監管要求，履行債券發行的審批、備案等程序。4.加強債券存續期管理，及時披露債券相關信息，保障債券投資者權益。（三）股權融資1.如需進行股權融資，應制定合理的股權融資方案，明確融資目的、融資金額、融資方式、股權結構等。2.選擇合適的投資者，對投資者的資質、信譽、投資能力等進行充分調查和評估。3.按照法律法規和公司章程規定，履行股權融資的決策、審批等程序。4.加強股權融資后的公司治理，確保公司控制權穩定，保障股東權益。（四）其他融資渠道1.積極探索其他融資渠道，如融資租賃、商業信用融資、產業基金等。2.根據不同融資渠道的特點和要求，合理選擇和運用，優化融資結構。3.加強對其他融資渠道的風險管理，確保融資活動合法合規、風險可控。五、融資風險管理（一）風險識別與評估1.財務管理部門應定期對融資活動進行風險識別和評估，分析可能面臨的風險因素，如市場風險、信用風險、利率風險、匯率風險等。2.采用定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。（二）風險應對措施1.市場風險應對：密切關注市場動態，及時調整融資策略，優化融資結構，降低市場波動對融資成本和資金鏈的影響。2.信用風險應對：加強對融資對象的信用評估和管理，建立健全信用檔案，嚴格控制信用額度，防范信用違約風險。3.利率風險應對：合理選擇固定利率或浮動利率融資方式，通過利率互換等金融工具進行利率風險管理，降低利率波動帶來的風險。4.匯率風險應對：對于涉及外幣融資的項目，采取套期保值等措施，防范匯率波動風險。（三）風險監控與預警1.建立融資風險監控指標體系，對融資活動的關鍵指標進行實時監控，如資產負債率、流動比率、利息保障倍數等。2.設定風險預警閾值，當指標偏離正常范圍達到預警值時，及時發出預警信號。3.針對預警情況，及時分析原因，采取有效措施進行處理，防范風險擴大。六、融資合同管理（一）合同簽訂1.融資合同簽訂前，法務部門應進行法律審核，確保合同條款符合法律法規要求，保護公司合法權益。2.財務管理部門負責與融資方就合同條款進行談判和協商，明確雙方權利義務、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、違約責任等重要內容。3.合同簽訂后，應及時歸檔保存，確保合同原件的完整性和安全性。（二）合同執行1.嚴格按照融資合同約定履行義務，及時足額支付融資利息和償還本金。2.定期對融資合同執行情況進行檢查和分析，如發現問題及時與融資方溝通協調，采取措施解決。（三）合同變更與終止1.如因特殊原因需要變更融資合同條款，應按照原合同簽訂程序進行審批，并與融資方簽訂補充協議。2.融資合同履行完畢或提前終止時，應及時辦理相關手續，對合同執行情況進行總結和評價。七、融資檔案管理（一）檔案內容融資檔案應包括融資申請文件、融資審批文件、融資合同、融資資金使用記錄、還款記錄、融資相關會議紀要、審計報告等資料。（二）檔案整理與歸檔1.財務管理部門應指定專人負責融資檔案的整理和歸檔工作，確保檔案資料的完整性和準確性。2.按照檔案管理的要求，對融資檔案進行分類、編號、裝訂，建立電子和紙質檔案庫。（三）檔案查閱與保管1.嚴格限制融資檔案的查閱范圍，未經批準，不得擅自查閱、復印或外借融資檔案。2.定期對融資檔案進行檢查和維護，確保檔案的安全和完好。3.融資檔案保管期限按照國家法律法規和公司相關規定執行。八、融資績效評價（一）評價指標1.融資成本：包括利息支出、手續費、擔保費等融資費用，反映融資活動的直接成本。2.融資效率：如融資審批時間、資金到賬時間等，衡量融資活動的執行效率。3.資金使用效益：通過分析融資資金投入項目的收益情況，評估融資資金的使用效果。4.融資風險：根據融資風險指標的變化情況，評價融資風險管理水平。（二）評價方法1.定期對融資績效進行評價，采用定量與定性相結合的方法，對各項評價指標進行綜合分析。2.與同行業標桿企業進行對比分析，找出差距和不足，提出改進措施。（三）評價結果應用1.將融資績效評價結果作為融資決策、融資管理和績效考核的重要依據。2.對融資績效優秀的部門和個人進行表