公司器材資產管理制度一、總則（一）目的為加強公司器材資產管理，確保器材資產的安全與完整，提高器材資產的使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有器材資產的管理，包括但不限于辦公設備、生產設備、實驗器材、運輸工具等。（三）管理原則1.統一領導，分級管理。公司器材資產管理工作在公司領導的統一領導下，實行分級管理，各部門負責本部門器材資產的日常管理。2.合理配置，高效使用。根據公司業務需要，合理配置器材資產，提高器材資產的使用效率，避免資源浪費。3.歸口管理，責任到人。器材資產實行歸口管理，明確各部門和個人在器材資產管理中的職責，做到責任到人。4.規范核算，如實反映。按照國家有關財務制度和會計核算辦法，對器材資產進行規范核算，如實反映器材資產的增減變動和結存情況。二、器材資產的分類與編號（一）分類1.辦公設備：包括電腦、打印機、復印機、傳真機、掃描儀、投影儀、辦公桌椅、文件柜等。2.生產設備：包括生產線上的各種機器設備、儀器儀表、工具模具等。3.實驗器材：包括實驗室中的各種實驗儀器、試劑、標本等。4.運輸工具：包括公司擁有的汽車、叉車、電瓶車等。5.其他器材：不屬于上述分類的其他器材資產。（二）編號為便于器材資產的管理和清查，對每一項器材資產進行編號。編號規則如下：1.編號由字母和數字組成，共[X]位。2.第一位字母表示器材資產的類別，如“B”表示辦公設備，“S”表示生產設備，“Y”表示實驗器材，“T”表示運輸工具，“Q”表示其他器材。3.第二位至第[X1]位數字表示器材資產的順序號。4.最后一位數字為校驗碼，用于驗證編號的準確性。例如，一臺編號為“B0012345”的電腦，表示該電腦屬于辦公設備類，是公司辦公設備中的第1234臺。三、器材資產的購置（一）需求申請各部門根據工作需要，填寫《器材資產購置申請表》，詳細說明購置器材資產的名稱、規格、型號、數量、用途等，并提交部門負責人審核。（二）審核審批部門負責人對《器材資產購置申請表》進行審核，審核通過后提交公司分管領導審批。公司分管領導根據公司實際情況和預算安排，對購置申請進行審批。（三）采購實施經審批同意購置的器材資產，由公司采購部門按照相關規定進行采購。采購部門應選擇具有良好信譽和資質的供應商，確保采購的器材資產質量可靠、價格合理。（四）驗收入賬器材資產到貨后，采購部門應及時通知使用部門和資產管理部門進行驗收。驗收合格后，資產管理部門根據發票等憑證進行入賬處理，建立器材資產臺賬。四、器材資產的領用與發放（一）領用申請使用部門根據工作需要，填寫《器材資產領用申請表》，注明領用器材資產的名稱、規格、型號、數量等，并提交部門負責人審核。（二）審核發放部門負責人對《器材資產領用申請表》進行審核，審核通過后提交資產管理部門。資產管理部門根據庫存情況進行發放，并在《器材資產領用申請表》上簽字確認。（三）領用登記使用人員在領用器材資產時，應在資產管理部門的器材資產臺賬上簽字確認。資產管理部門應定期對器材資產的領用情況進行核對，確保賬實相符。五、器材資產的使用與維護（一）使用培訓資產管理部門應對新領用的器材資產使用人員進行培訓，使其熟悉器材資產的性能、操作規程和注意事項，確保正確使用器材資產。（二）日常使用使用人員應按照器材資產的操作規程和使用說明進行操作，不得擅自更改或拆卸器材資產。在使用過程中，如發現器材資產出現故障或異常情況，應及時報告資產管理部門。（三）定期維護資產管理部門應制定器材資產的定期維護計劃，組織專業人員對器材資產進行定期維護和保養，確保器材資產的正常運行。（四）故障維修器材資產出現故障時，使用人員應及時填寫《器材資產維修申請表》，提交資產管理部門。資產管理部門根據故障情況，聯系專業維修人員進行維修，并做好維修記錄。六、器材資產的調撥與轉移（一）調撥申請因工作需要，各部門之間需調撥器材資產時，由調出部門填寫《器材資產調撥申請表》，詳細說明調撥器材資產的名稱、規格、型號、數量、調撥原因等，并提交部門負責人審核。（二）審核審批調出部門負責人對《器材資產調撥申請表》進行審核，審核通過后提交公司分管領導審批。公司分管領導審批同意后，通知資產管理部門辦理調撥手續。（三）調撥手續資產管理部門根據審批意見，辦理器材資產的調撥手續，包括資產臺賬的調整、資產標簽的更換等。調出部門應將器材資產完好無損地移交給調入部門，調入部門應及時對接收的器材資產進行驗收。七、器材資產的報廢與處置（一）報廢鑒定器材資產使用部門或資產管理部門定期對器材資產進行清查，發現已損壞且無法修復或已超過使用年限、無使用價值的器材資產，應填寫《器材資產報廢鑒定申請表》，提交公司技術部門或相關專業人員進行報廢鑒定。（二）審核審批技術部門或相關專業人員對《器材資產報廢鑒定申請表》進行審核，出具報廢鑒定意見。經鑒定確需報廢的器材資產，由資產管理部門提交公司分管領導審批。（三）報廢處置經審批同意報廢的器材資產，由資產管理部門按照國家有關規定進行處置。處置方式包括出售、報廢銷毀等，處置收入應及時上繳公司財務部門。八、器材資產的清查與盤點（一）清查盤點計劃資產管理部門應制定器材資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員等。清查盤點計劃應報公司分管領導批準后實施。（二）清查盤點實施按照清查盤點計劃，組織相關人員對器材資產進行清查盤點。清查盤點人員應認真核對器材資產的名稱、規格、型號、數量、使用狀態等，確保賬實相符。（三）清查盤點報告清查盤點結束后，資產管理部門應編制《器材資產清查盤點報告》，詳細說明清查盤點的情況，包括賬實相符情況、盤盈盤虧情況及原因分析等。《器材資產清查盤點報告》經公司分管領導審核后存檔。（四）盤盈盤虧處理對清查盤點中發現的盤盈盤虧器材資產，資產管理部門應查明原因，提出處理意見，報公司分管領導審批后進行處理。盤盈的器材資產應及時入賬，盤虧的器材資產應按照規定進行核銷。九、器材資產的信息化管理（一）建立器材資產信息系統公司應建立器材資產信息系統，對器材資產的購置、領用、使用、維護、調撥、報廢等全過程進行信息化管理。器材資產信息系統應與公司財務系統、辦公系統等進行對接，實現信息共享。（二）數據錄入與維護資產管理部門應指定專人負責器材資產信息系統的數據錄入與維護工作，確保數據的準確性和及時性。器材資產信息發生變動時，應及時在系統中進行更新。（三）信息查詢與統計公司員工可通過器材資產信息系統查詢器材資產的相關信息，如資產名稱、規格型號、使用部門、購置時間等。資產管理部門可利用器材資產信息系統進行數據統計分析，為公司器材資產管理決策提供依據。十、監督與檢查（一）內部審計監督公司內部審計部門應定期對器材資產管理情況進行審計監督，檢查器材資產管理制度的執行情況、器材資產的購置、使用、處置等環節的合規性等，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）日常監督檢查資產管理部門應加強對器材資產日常管理工作的監督檢查，定期對器材資產的使用情況、維護情況、賬實相符情況等進行檢查，及時發現和解決問題。（三）違規處理對違反器材資產管理制度的部門和個人，公司將視情節輕重給予相應的處罰，