小額貸款業務管理制度總則1.目的為規范公司小額貸款業務操作流程，加強風險管理，確保公司小額貸款業務穩健發展，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司內部從事小額貸款業務的信貸部門、風險管理部門、財務部門等相關崗位及人員。3.基本原則依法合規原則：嚴格遵守國家法律法規及金融監管要求，依法開展小額貸款業務。審慎經營原則：充分識別、評估和控制業務風險，確保業務穩健運行。平等自愿原則：在貸款業務中，充分尊重客戶意愿，保障客戶合法權益。公平誠信原則：對待所有客戶一視同仁，秉持公平公正的態度，建立誠信合作關系。貸款業務流程1.貸款申請客戶向公司提出小額貸款申請，應提交以下資料：營業執照副本、稅務登記證、組織機構代碼證（或三證合一營業執照）復印件。法定代表人身份證明及身份證復印件。公司章程、驗資報告復印件。近年度財務報表（資產負債表、利潤表、現金流量表）及近期財務狀況說明。貸款用途證明材料。公司要求提供的其他相關資料。信貸人員應指導客戶如實填寫《小額貸款申請表》，并對客戶提交的資料進行初步審核，確保資料的完整性和真實性。2.貸前調查信貸人員對申請貸款的客戶進行實地調查，調查內容包括：客戶基本情況：包括客戶經營狀況、行業前景、市場競爭力等。財務狀況：核實客戶提供的財務報表真實性，分析其償債能力、盈利能力和營運能力。貸款用途：調查貸款用途的真實性和合理性，確保貸款資金用于合法合規的經營活動。信用狀況：查詢客戶的信用記錄，包括在人民銀行征信系統、第三方信用評級機構等的信用情況。撰寫貸前調查報告，詳細闡述調查情況、客戶風險評估及是否建議給予貸款等意見。貸前調查報告應客觀、準確、全面，為貸款審批提供充分依據。3.貸款審批信貸部門將貸前調查資料及調查報告提交至風險管理部門進行風險評估。風險管理部門根據公司風險政策和標準，運用風險評估模型和方法，對貸款項目進行風險評級，提出風險審查意見。貸款審批委員會（或授權審批人）根據信貸部門和風險管理部門的意見，對貸款申請進行最終審批。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，說明原因并退回申請資料。4.合同簽訂貸款申請經審批通過后，信貸部門與客戶簽訂《小額貸款合同》及相關擔保合同（如有）。合同應明確雙方的權利和義務，包括貸款金額、利率、期限、還款方式、違約責任等條款。在簽訂合同前，信貸人員應向客戶充分說明合同條款內容，確保客戶理解并同意相關條款。合同簽訂過程應遵循公司合同管理規定，確保合同的合法性和有效性。5.貸款發放財務部門根據已簽訂的合同及審批意見，辦理貸款發放手續。按照合同約定的金額、期限和方式，將貸款資金足額劃付至客戶指定的賬戶。建立貸款發放臺賬，記錄貸款發放的詳細信息，包括貸款金額、發放日期、還款計劃等。6.貸后管理信貸人員定期對貸款客戶進行跟蹤檢查，檢查內容包括：客戶經營狀況：了解客戶業務發展、市場變化等情況，評估其還款能力是否發生變化。財務狀況：核實客戶財務報表數據，分析其財務指標變動情況。貸款用途：檢查貸款資金是否按合同約定用途使用，有無挪用現象。信用狀況：持續關注客戶信用記錄變化，及時發現潛在風險。定期撰寫貸后檢查報告，對發現的問題及時提出風險預警和處置建議。根據客戶還款情況，提醒客戶按時足額還款。對于逾期貸款，按照逾期管理規定進行催收和處置。7.貸款回收客戶應按照合同約定的還款計劃按時足額償還貸款本息。信貸人員負責跟蹤貸款回收情況，對于提前還款的客戶，應按照合同約定辦理相關手續。財務部門及時核對貸款回收資金，確保資金到賬準確無誤，并做好賬務處理。風險管理1.風險識別與評估風險管理部門定期對小額貸款業務進行風險識別和評估，分析可能面臨的信用風險、市場風險、操作風險等各類風險因素。運用定性與定量相結合的方法，建立風險評估指標體系，對貸款項目進行風險評級，確定風險程度。2.風險控制措施信用風險控制：嚴格客戶準入標準，對客戶的信用狀況、經營能力、財務狀況等進行全面審查，確保客戶具備還款能力和意愿。合理確定貸款額度和期限，根據客戶風險狀況和還款能力，科學評估貸款金額和期限，避免過度授信。要求客戶提供有效的擔保措施（如抵押、質押、保證等），降低信用風險。對擔保物進行嚴格評估和管理，確保擔保物的價值和合法性。市場風險控制：密切關注宏觀經濟形勢和市場動態，分析市場變化對小額貸款業務的影響。根據市場利率波動情況，合理確定貸款利率水平，防范利率風險。同時，可通過利率衍生工具等手段進行風險對沖。操作風險控制：建立健全內部控制制度，規范業務操作流程，明確各崗位的職責和權限，加強崗位制約和監督。加強員工培訓，提高員工業務素質和風險意識，確保員工熟悉業務操作流程和風險防范措施。利用信息技術手段，加強業務系統建設，實現貸款業務全流程的信息化管理，提高操作效率和風險防控能力。3.風險監測與預警建立風險監測指標體系，對貸款業務的關鍵風險指標進行實時監測，如逾期貸款率、不良貸款率、貸款集中度等。當風險指標出現異常波動時，及時發出風險預警信號，提醒相關部門和人員采取措施防范風險。定期召開風險分析會議，對風險狀況進行全面分析和評估，制定風險應對策略。財務管理1.貸款利率管理根據國家利率政策和公司成本效益原則，合理確定小額貸款利率水平。貸款利率應覆蓋資金成本、運營成本、風險成本及預期收益等。定期對貸款利率進行評估和調整，確保利率水平與市場情況和公司經營狀況相適應。2.貸款利息核算財務部門按照合同約定的利率和計息方式，準確計算貸款利息收入。建立貸款利息核算臺賬，詳細記錄每筆貸款的利息計算、收取情況，確保利息核算準確無誤。3.貸款損失準備計提根據貸款風險分類結果，按照規定的比例計提貸款損失準備。貸款損失準備應充足計提，以應對可能發生的貸款損失。定期對貸款損失準備的計提情況進行檢查和調整，確保計提金額符合監管要求和公司實際風險狀況。4.財務報表編制與披露財務部門按照國家財務會計準則和監管要求，定期編制小額貸款業務財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。確保財務報表數據真實、準確、完整，及時向公司管理層和監管部門披露財務信息。內部控制1.崗位設置與職責分離明確小額貸款業務各崗位的職責和權限，確保崗位之間相互制約、相互監督。實行貸款調查、審查、審批、發放、貸后管理等崗位分離，避免單人操作可能帶來的風險。2.授權管理制定明確的授權制度，規定不同層級人員的貸款審批權限。各級人員應在授權范圍內行使職權，嚴禁越權審批貸款業務。3.內部審計與監督內部審計部門定期對小額貸款業務進行審計監督，檢查業務操作的合規性、內部控制制度的執行情況等。對審計發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，確保問題得到有效解決。4.檔案管理建立健全小額貸款業務檔案管理制度，對貸款業務過程中形成的各類文件、資料進行分類整理、歸檔保管。檔案內容應包括貸款申請資料、貸前調查報告、貸款審批文件、合同文本、貸后檢查報告等，確保檔案資料的完整性和真實性。嚴格檔案查閱和借閱手續，防止檔案資料丟失、損毀或泄露。人員管理1.人員配備與培訓根據小額貸款業務發展需要，合理配備信貸、風險、財務等相關專業人員。定期組織員工參加業務培訓和風險教育，提高員工業務水平和風險意識。培訓內容包括法律法規、信貸業務知識、風險管理技能、財務知識等。2.績效考核建立科學合理的績效考核制度，對小額貸款業務相關人員進行績效考核。績效考核指標應包括業務量、